2012年半年度报告摘要

  海南海药股份有限公司

一、重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

公司半年度财务报告已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。

公司负责人刘悉承、主管会计工作负责人王伟及会计机构负责人(会计主管人员)林健声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

（一）基本情况简介

A股简称	海南海药
A股代码	000566
上市证券交易所	深圳证券交易所
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	张晖
联系地址	海南省海口市秀英区南海大道西66号
电话	0898-68653568
传真	0898-68656780
电子信箱	hnhy000566@21cn.com

（二）主要财务数据和指标

1、主要会计数据和财务指标

以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

√ 是 □ 否

	本报告期末	上年度期末		本报告期末比上年度期末增减(%)
		调整前	调整后	调整后
总资产（元）	2,664,571,423.12	2,019,756,260.09	2,019,756,260.09	31.93%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）	1,374,866,861.60	1,314,401,622.27	1,314,401,622.27	4.6%
股本（股）	247,594,974.00	247,594,974	247,594,974.00
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）	5.5529	5.3087	5.3087	4.60%
资产负债率（%）	47.7%	34.04%	34.04%	13.66%
主要会计数据	报告期（1-6月）	上年同期		本报告期比上年同期增减(%)
		调整前	调整后	调整后
营业总收入（元）	427,189,152.24	322,793,942.41	322,793,942.41	32.34%
营业利润（元）	71,276,841.24	115,904,442.72	115,904,442.72	-38.5%
利润总额（元）	75,499,863.27	122,783,944.28	122,783,944.28	-38.51%
归属于上市公司股东的净利润（元）	59,734,315.68	110,862,375.59	110,862,375.59	-46.12%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	54,696,532.45	33,436,223.48	33,436,223.48	63.58%
基本每股收益（元/股）	0.2413	0.5208	0.5208	-53.67%
稀释每股收益（元/股）	0.2413	0.5031	0.5031	-52.04%
加权平均净资产收益率（%）	4.44%	22.66%	22.66%	-18.22%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	4.07%	6.83%	6.83%	-2.76%
经营活动产生的现金流量净额（元）	4,549,274.82	32,460,451.39	32,460,451.39	-85.99%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	0.0184	0.1525	0.1525	-87.95%

报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）

公司于2007年1月5日召开了2007年第一次临时股东大会，大会审议并通过了《关于公司股票期权激励计划（修订稿）的议案》，该议案决定授予激励对象2000万份股票期权（包含500万份预留期权），其中激励对象已确定的1500万份股票期权的行权安排为：自授予日满一年后分六期行权，每期行权前一年公司加权平均净资产收益率需达到10%以上，若该行权条件未能达到，则该期对应的股票期权作废。根据《企业会计准则－股份支付》的规定，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，将差额作为当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

2010年度及2011年度，公司加权平均净资产收益率(扣除非经常损益前后较低者)均低于10%，对应两期合计股票期权300万份应予以作废。公司在资产负债表日估计可行权权益工具数量及计算确认相关股权激励费用时，未将前述期权作废数量从预计可行权数量中扣除，导致2010年、2011年期权费用多计入费用和资本公积。2010年度多计入费用和资本公积金额为651.24万元，2011年度多计入费用和资本公积金额为681.35万元。

2、非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

非经常性损益项目	年初到报告期末金额（元）	说明
非流动资产处置损益	-268,084.90
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	2,865,571.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	1,782,500.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	187,066.84
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,625,535.93
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	15,207.09
所得税影响额	1,139,598.55
合计	5,037,783.23	--

3、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

4、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

三、股本变动及股东情况

（一）股本变动情况表

√ 适用 □ 不适用

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	36,325,260	14.67%				-199,685	-199,685	36,125,575	14.59%
1、国家持股
2、国有法人持股	4,000,000	1.62%						4,000,000	1.62%
3、其他内资持股	30,833,598	12.45%						30,833,598	12.45%
其中：境内法人持股	30,833,598	12.45%						30,833,598	12.45%
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份	1,491,662	0.6%				-199,685	-199,685	1,291,977	0.52%
二、无限售条件股份	211,269,714	85.33%				199,685	199,685	211,469,399	85.41%
1、人民币普通股	211,269,714	85.33%				199,685	199,685	211,469,399	85.41%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	247,594,974.00	100%						247,594,974.00	100%

（二）前10名股东、前10名无限售条件股东/流通股股东持股情况表

前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表

股东总数		14,195
前十名股东持股情况
股东名称（全称）	股东性质	持股比例(%)	持股总数	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况
					股份状态	数量
深圳市南方同正投资有限公司	境内非国有法人	21.68%	53,666,364	10,423,830	质押	41,800,000
中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金	境内非国有法人	4.9%	12,135,975
中国工商银行－诺安股票证券投资基金	境内非国有法人	4.88%	12,079,589
海口富海福投资有限公司	境内非国有法人	4.33%	10,718,805		质押	10,500,000
中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金	境内非国有法人	3.53%	8,733,180
中国银行－大成优选股票型证券投资基金	境内非国有法人	2.75%	6,800,989
全国社保基金一一三组合	境内非国有法人	1.83%	4,519,553	3,000,000
西安长迪投资管理有限合伙企业	境内非国有法人	1.74%	4,300,000	4,300,000
中国银行－大成财富管理2020生命周期证券投资基金	境内非国有法人	1.74%	4,300,000	1,000,000
中国银河投资管理有限公司	国有法人	1.7%	4,208,101	4,000,000
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份数量		股份种类及数量
				种类	数量
深圳市南方同正投资有限公司		43,242,534		A股	43,242,534
中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金		12,135,975		A股	12,135,975
中国工商银行－诺安股票证券投资基金		12,079,589		A股	12,079,589
海口富海福投资有限公司		10,718,805		A股	10,718,805
中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金		8,733,180		A股	8,733,180
中国银行－大成优选股票型证券投资基金		6,800,989		A股	6,800,989
中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金		3,659,860		A股	3,659,860
中国银行－大成财富管理2020生命周期证券投资基金		3,300,000		A股	3,300,000
中国工商银行－汇添富医药保健股票型证券投资基金		3,263,154		A股	3,263,154
中国银行－泰信优质生活股票型证券投资基金		2,993,640		A股	2,993,640
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明		前十名股东中，本公司控股股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系和是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

（三）控股股东及实际控制人变更情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事和高级管理人员情况

（一）董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	期末持股数（股）	其中：持有限制性股票数量（股）	期末持有股票期权数量（股）	变动原因
刘悉承	董事长	0	0	0	0	0	0
陈义弘	副董事长、副总经理	377,344			377,344
任荣波	董事、总经理	0			0
杨仁发	董事	0	0	0	0	0	0
许力宏	董事（离任）	495,319		23,830	471,489			参照相关规定减持
张珊珊	董事	0	0	0	0	0	0
白智全	董事、副总经理	49,219			49,219
曾与平	独立董事	3,750			3,750
雷小玲	独立董事	0	0	0	0	0	0
金世明	独立董事	0	0	0	0	0	0
尤江甫	监事会主席	0	0	0	0	0	0
曾祎华	监事	0	0	0	0	0	0
周庆国	监事	0	0	0	0	0	0
李弥生	总经理（离任）	445,725			445,725
王俊红	副总经理	15,000			15,000
王伟	财务负责人、副总经理	86,250			86,250
沙莹	总工程师	10,114			10,114
张晖	董事会秘书	91,343			91,343

五、董事会报告

（一）主营业务分行业、产品情况表

单位：元

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率(%)	营业收入比上年同期增减（%）	营业成本比上年同期增减（%）	毛利率比上年同期增减（%）
医药	397,649,680.30	244,149,812.94	38.6%	23.25%	20.94%	1.17%
贸易	22,081,485.76	11,335,513.49	48.67%
医疗器械	7,060,493.18	2,392,285.86	66.12%
主营业务产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率(%)	营业收入比上年同期增减（%）	营业成本比上年同期增减（%）	毛利率比上年同期增减（%）
肠胃康	39,528,408.95	5,577,458.54	85.89%	-8.53%	-37.38%	6.5%
紫杉醇	23,444,287.51	6,069,876.35	74.11%	-12.47%	-36.19%	9.62%
头孢制剂系列	195,381,824.03	120,120,745.42	38.52%	51.31%	34.18%	7.84%
其他品种	111,151,800.89	81,702,339.92	26.49%	147.68%	140.17%	2.29%
原料药及中间体	50,224,844.67	42,014,906.21	16.35%	-36.14%	-29.88%	-7.46%
人工耳蜗	7,060,493.18	2,392,285.86	66.12%

毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明

毛利率比上年同期无较大增减幅度。

（二）主营业务分地区情况

单位：元

地区	营业收入	营业收入比上年同期增减（％）
国内	417,280,647.06	31.78%
国外	9,511,012.18	58.3%

（三）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

□ 适用 √ 不适用

（四）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

□ 适用 √ 不适用

（五）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析

□ 适用 √ 不适用

（六）募集资金使用情况

1、募集资金使用情况对照表

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额			77,578.67			本报告期投入募集资金总额	2,709.39
报告期内变更用途的募集资金总额			0
累计变更用途的募集资金总额			0			已累计投入募集资金总额	10,179.6
累计变更用途的募集资金总额比例			0
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
上海力声特人工耳蜗扩建项目	否	16,734	16,734	434.54	2,401.75	14.35%	2013年03月31日		不适用	否
年产390吨头孢中间体建设项目	否	49,933.65	49,933.65	2,100.56	5,776.66	11.57%	2013年03月31日		不适用	否
海南海药技术中心及产品研发建设项目	否	10,911.02	10,911.02	174.29	2,001.19	18.34%	2013年03月31日		不适用	否
承诺投资项目小计	-	77,578.67	77,578.67	2,709.39	10,179.6	-	-		-	-
超募资金投向
归还银行贷款（如有）	-						-	-	-	-
补充流动资金（如有）	-						-	-	-	-
超募资金投向小计	-					-	-		-	-
合计	-	77,578.67	77,578.67	2,709.39	10,179.6	-	-		-	-
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明	无
超募资金的金额、用途及使用进展情况	□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	□ 适用 √ 不适用
	□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
募集资金投资项目实施方式调整情况	□ 适用 √ 不适用
	□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
募集资金投资项目先期投入及置换情况	√ 适用 □ 不适用
	2011年10月19日，公司第七届董事会第十四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目资金的议案》。公司董事会同意公司以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金，共计人民币3,667.38万元。其中以募集资金114.83万元置换预先以自筹资金投入上海力声特人工耳蜗扩建项目的资金；以募集资金2,371.17万元置换预先以自筹资金投入的年产390吨头孢中间体建设项目资金；以募集资金1,181.38万元置换预先以自筹资金投入的海南海药技术中心及产品研发建设项目资金。四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司对本次募集资金置换预先投入募投项目资金的情况发表了审核意见。公司独立董事、监事会和保荐人均对募集资金投资项目置换出具了明确同意的意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	√ 适用 □ 不适用
	2011年9月7日，公司第七届董事会第十三次会议审议通过了《关于以部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。董事会同意公司使用不超过7,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限为不超过6个月。截至2012年3月7日，公司已将暂时用于补充流动资金的7,000万元全部归还至公司募集资金专户，并将归还募集资金的有关情况通报了保荐机构和保荐代表人。2012年3月12日，公司第七届董事会第二十一次会议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司决定继续使用7,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过6个月。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	□ 适用 √ 不适用
	募集资金投资项目尚未实施完毕。
尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金均存放于募集资金专用账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

2、变更募集资金投资项目情况表□ 适用 √ 不适用

（七）董事会下半年的经营计划修改计划

□ 适用 √ 不适用

（八）对2012年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

（九）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

（十）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

□ 适用 √ 不适用

六、重要事项

（一）收购、出售资产及资产重组

1、收购资产

□ 适用 √ 不适用

收购资产情况说明

2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

出售资产情况说明

3、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响

□ 适用 √ 不适用

（二）担保事项

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期		担保额度	实际发生日期（协议签署日）		实际担保金额	担保类型	担保期		是否履行完毕	是否为关联方担保（是或否）
台州市一铭医药化工有限公司	2012年04月27日		6,000	2012年5月11日		4,230	保证	1年		否	不适用
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）		6,000				报告期内对外担保实际发生额合计（A2）		4,230
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）		6,000				报告期末实际对外担保余额合计（A4）		4,230
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度		实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额		担保类型	担保期	是否履行完毕		是否为关联方担保（是或否）
海口市制药厂有限公司	2010年12月15日	3,800		2010年12月28日	3,800		保证	2年	否		否
重庆天地药业有限责任公司	2010年08月17日	4,000		2011年10月27日	3,500		保证	1年	否		否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		0			报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）			0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		7,800			报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）			7,300
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1）		6,000			报告期内担保实际发生额合计（A2+B2）			4,230
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3）		13,800			报告期末实际担保余额合计（A4+B4）			11,530
实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例					8.39%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
违反规定程序对外提供担保的说明

（三）非经营性关联债权债务往来

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

单位：万元

关联方	向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
	发生额	余额	发生额	余额
深圳南方同正投资有限公司			197	365.12
邱晓微			450	0
合计			647	365.12

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0万元，余额0万元。

（四）重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

（五）其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

一、对外投资

（一）、2012年6月21日，经公司经营层集体研究，决定公司以自有资金人民币2200万元对重庆市沙坪坝区新世纪小额贷款股份有限公司（以下简称“新世纪贷款公司”）进行增资，增资后公司持有新世纪贷款公司10%的股权。

（二）、2012年6月29日，公司第七届董事会第二十五次会议审议通过了《关于投资上海联创永沂二期股权投资基金合伙企业（有限合伙）的议案》，同意公司出资人民币5000万元，投资上海联创永沂二期股权投资基金合伙企业（有限合伙），占联创二期基金总出资额（人民币8亿元）的6.25%。

二、委托理财

2012年6月29日，公司第七届董事会第二十五次会议审议通过了《关于以自有闲置资金进行委托理财的议案》。同意在确保资金安全、操作合法合规、保证正常生产经营不受影响的前提下，根据公司经营发展计划和资金状况，使用合计不超过人民币4亿元自有闲置资金进行委托理财，委托理财的期限为公司董事会决议通过之日起一年以内。

三、期后募集资金项目变更

（一）、2012年7月18日，公司第七届董事会第二十六次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目——年产390吨头孢中间体建设项目部分募集资金实施方式的议案》，2012年8月3日，公司2012年第二次临时股东大会审议通过上述议案，同意公司变更募投项目“年产390吨头孢中间体建设项目”部分募集资金实施方式。详细请查看2012年7月19日巨潮资讯网上的相关公告。

（二）、2012年7月18日，公司第七届董事会第二十六次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目——海南海药技术中心及产品研发建设项目实施主体的议案》，2012年8月3日，公司2012年第二次临时股东大会审议通过上述议案，同意公司变更募投项目“海南海药技术中心及产品研发建设项目”募集资金实施主体。详细请查看2012年7月19日巨潮资讯网上的相关公告。

四、更换会计师事务所

2012年7月18日，公司第七届董事会第二十六次会议审议通过了《关于更换会计师事务所的议案》，2012年8月3日，公司2012年第二次临时股东大会审议通过上述议案，同意公司更换天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2012年度财务报表审计机构，聘期一年。详细请查看2012年7月19日巨潮资讯网上的相关公告。

1、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

证券投资情况的说明

2、持有其他上市公司股权情况

√ 适用 □ 不适用

证券代码	证券简称	最初投资成本（元）	占该公司股权比例（%）	期末账面价值（元）	报告期损益（元）	报告期所有者权益变动（元）	会计核算科目	股份来源
03618.HK	重庆农村商业银行	320,000.00	0.0022%	507,066.84	187,066.84	187,066.84	可供出售金融资产	发行前认购
合计		320,000.00	--	507,066.84	187,066.84	187,066.84	--	--

持有其他上市公司股权情况的说明

3、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□ 适用 √ 不适用

截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□ 适用 √ 不适用

4、承诺事项履行情况

上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事项	承诺人	承诺内容	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产置换时所作承诺
发行时所作承诺	深圳市南方同正投资有限公司	1、获配股份自股票上市交易之日起三十六个月内不转让。2、预计上海力声特2011年净利润应不低于285万元、2012年净利润应不低于1,210万元、2013年净利润应不低于2,649万元，若上海力声在上述任一年度实际经营取得的净利润（以审计报告为准）低于上述预计净利润数额而导致海南海药作为上海力声特股东之应得收益减少，则南方同正将以现金方式补足海南海药作为上海力声特股东根据该年度预计净利润所应得收益的差额部分。	报告期内，控股股东没有违反承诺的事项发生。
其他对公司中小股东所作承诺

5、董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

√ 适用 □ 不适用

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况

根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）所出具的天健审〔2012〕8-48号《审计报告》，截至2012年6月30日，公司（合并）未分配利润为205,323,139.58元，母公司未分配利润为63,226,106.11元，公司资本公积为899,309,098.67元。为了提高对投资者的投资回报，经公司董事会研究决定，公司2012年半年度利润分配预案为：以公司2012年6月30日总股本247,594,974股为基数，拟以资本公积向全体股东每10 股转增10股，转增后公司总股本由247,594,974 股增至495,189,948股，公司资本公积由899,309,098.67元减至651,714,124.67元。

6、其他综合收益细目

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计

（六）报告期接待调研、沟通、采访等活动登记表

接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料
2012年05月11日	公司会议室	实地调研	机构	大成基金管理有限公司	日常生产经营情况、产品情况、未来发展战略
2012年05月15日	公司会议室	实地调研	机构	东方证券资产管理有限公司	日常生产经营情况、产品情况、未来发展战略

七、财务报告

（一）审计意见

半年报是否经过审计

√ 是 □ 否

审计意见类型	标准无保留意见
审计报告签署日期	2012年08月28日
审计机构名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	天健审〔2012〕8-48号

审计报告正文

审 计 报 告

天健审〔2012〕8-48号

海南海药股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的海南海药股份有限公司（以下简称海南海药公司）财务报表，包括2012年6月30日的合并及母公司资产负债表，2012年1-6月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，海南海药公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海南海药公司2012年6月30日的合并及母公司财务状况以及2012年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张凯

中国·杭州 中国注册会计师：赵兴明

二〇一二年八月二十八日

财务报告被出具非标准无保留意见，涉及事项的有关附注

（二）财务报表

是否需要合并报表：

√ 是 □ 否

1、合并资产负债表

编制单位： 海南海药股份有限公司

单位： 元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		1,059,432,261.41	724,880,861.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		507,066.84
应收票据		120,172,881.50	82,483,331.41
应收账款		209,527,261.05	191,718,691.75
预付款项		82,781,351.82	30,641,939.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息		9,549,387.08
应收股利
其他应收款		224,761,961.78	117,633,634.35
买入返售金融资产
存货		329,622,735.70	302,112,707.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		2,036,354,907.18	1,449,471,165.95
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资		18,000,000.00
长期应收款

长期股权投资		73,552,309.31	34,789,705.00
投资性房地产
固定资产		260,707,074.64	282,481,530.95
在建工程		69,032,536.92	53,981,095.94
工程物资		89,411.00	89,411.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		184,801,262.65	164,317,106.37
开发支出		11,256,699.48	28,080,580.45
商誉
长期待摊费用		1,014,177.08
递延所得税资产		9,763,044.86	6,545,664.43
其他非流动资产
非流动资产合计		628,216,515.94	570,285,094.14
资产总计		2,664,571,423.12	2,019,756,260.09
流动负债：
短期借款		338,600,000.00	311,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据		58,715,100.00	30,333,346.37
应付账款		169,524,690.91	132,730,951.23
预收款项		30,299,846.98	38,879,555.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		585,147.47	555,867.14
应交税费		35,628,323.27	35,916,590.96
应付利息		1,083,333.33
应付股利		3,975,170.80	3,975,170.80
其他应付款		32,977,903.66	23,497,611.11
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债		98,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		769,389,516.42	577,389,093.06
非流动负债：
长期借款			99,000,000.00
应付债券		494,044,633.34
长期应付款			3,400,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债		28,060.03
其他非流动负债		7,642,600.00	7,738,000.00
非流动负债合计		501,715,293.37	110,138,000.00
负债合计		1,271,104,809.79	687,527,093.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		247,594,974.00	247,594,974.00
资本公积		899,309,098.67	898,578,175.02
减：库存股
专项储备
盈余公积		22,639,649.35	22,639,649.35
一般风险准备
未分配利润		205,323,139.58	145,588,823.90
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		1,374,866,861.60	1,314,401,622.27
少数股东权益		18,599,751.73	17,827,544.76
所有者权益（或股东权益）合计		1,393,466,613.33	1,332,229,167.03
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,664,571,423.12	2,019,756,260.09

法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：王伟 会计机构负责人：林健

2、母公司资产负债表

单位： 元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		424,478,769.04	33,050,464.77
交易性金融资产
应收票据		41,585.75	1,788,255.94
应收账款		84,135,180.91	152,831,273.63
预付款项		717,119.30	1,017,119.30
应收利息		121,250.00
应收股利
其他应收款		674,960,540.46	435,607,074.21
存货		23,626,477.41	22,432,102.54
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,208,080,922.87	646,726,290.39
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		1,131,862,435.62	1,109,862,435.62
投资性房地产
固定资产		16,477,497.98	13,773,646.78
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		7,702,076.56	7,685,895.50
开发支出		2,007,000.00	2,057,000.00
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		1,553,350.60	1,090,704.14
其他非流动资产
非流动资产合计		1,159,602,360.76	1,134,469,682.04
资产总计		2,367,683,283.63	1,781,195,972.43
流动负债：
短期借款		212,000,000.00	150,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款		78,998,183.46	156,866,261.96
预收款项		1,111,131.09	1,007,453.74
应付职工薪酬		329,667.41	271,628.98
应交税费		1,884,624.34	9,368,550.26
应付利息		1,083,333.33
应付股利		3,975,170.80	3,975,170.80
其他应付款		353,825,202.58	238,511,807.45
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		653,207,313.01	560,000,873.19
非流动负债：
长期借款
应付债券		494,044,633.34
长期应付款			3,400,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		494,044,633.34	3,400,000.00
负债合计		1,147,251,946.35	563,400,873.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		247,594,974.00	247,594,974.00
资本公积		886,970,607.82	886,970,607.82
减：库存股
专项储备
盈余公积		22,639,649.35	22,639,649.35
未分配利润		63,226,106.11	60,589,868.07
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计		1,220,431,337.28	1,217,795,099.24
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,367,683,283.63	1,781,195,972.43