吉林吉恩镍业股份有限公司

  2012年半年度报告摘要

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。

1.2 公司全体董事出席董事会会议。

1.3 公司半年度财务报告未经审计。

1.4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

否

1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

1.6 公司负责人吴术、主管会计工作负责人王若冰及会计机构负责人（会计主管人员）金龙国声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况

2.1 基本情况简介

股票简称	吉恩镍业
股票代码	600432
股票上市交易所	上海证券交易所
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	王行龙
联系地址	吉林省磐石市红旗岭镇红旗大街54号
电话	0432-65610887
传真	0432-65614429
电子信箱	zhq@jlnickel.com.cn

2.2 主要财务数据和指标

2.2.1 主要会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产	15,505,127,117.56	13,330,890,282.64	16.31
所有者权益（或股东权益）	3,041,506,657.54	3,591,272,262.46	-15.31
归属于上市公司股东的每股净资产（元／股）	3.75	4.43	-15.35
	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业利润	-450,467,317.41	28,083,735.45	-1,704.01
利润总额	-454,143,094.42	28,929,631.16	-1,669.82
归属于上市公司股东的净利润	-318,596,581.46	41,177,587.71	-873.71
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-317,321,541.95	39,382,744.09	-905.74
基本每股收益(元)	-0.39	0.05	-880.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)	-0.39	0.05	-880.00
稀释每股收益(元)	-0.39	0.05	-880.00
加权平均净资产收益率(%)	-9.28	1.12	减少10.40个百分点
经营活动产生的现金流量净额	-217,573,133.62	269,184,785.96	-180.83
每股经营活动产生的现金流量净额（元）	-0.27	0.33	-181.82

2.2.2 非经常性损益项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	-3,405,021.46
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	1,325,600.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-128,126.73
所得税影响额	-132,740.36
少数股东权益影响额（税后）	1,065,249.04
合计	-1,275,039.51

§3 股本变动及股东情况

3.1 股份变动情况表

□适用 √不适用

3.2 股东数量和持股情况

单位：股

报告期末股东总数					101,892户
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例(%)	持股总数	报告期内增减			持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量
吉林昊融有色金属集团有限公司	国有法人	54.23	439,838,766	0			0	质押294,450,000
鞍山钢铁集团公司	国有法人	2.67	21,690,200	0			0
盟科投资控股有限公司	其他	2.46	19,956,473	0			0
广东华创化工有限公司	其他	0.42	3,424,900	-197,700			0
华夏银行股份有限公司－东吴行业轮动股票型证券投资基金	其他	0.39	3,143,497	3,143,497			0
中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金	其他	0.26	2,140,028	-79,100			0
中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金	其他	0.24	1,967,994	1,967,994			0
营口青花耐火材料股份有限公司	其他	0.22	1,761,473	0			0
中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金	其他	0.20	1,599,965	1,599,965			0
中国工商银行股份有限公司－华夏沪深300指数证券投资基金	其他	0.18	1,460,000	150,000			0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份的数量			股份种类及数量
吉林昊融有色金属集团有限公司			439,838,766			人民币普通股
鞍山钢铁集团公司			21,690,200			人民币普通股
盟科投资控股有限公司			19,956,473			人民币普通股
广东华创化工有限公司			3,424,900			人民币普通股
华夏银行股份有限公司－东吴行业轮动股票型证券投资基金			3,143,497			人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金			2,140,028			人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金			1,967,994			人民币普通股
营口青花耐火材料股份有限公司			1,761,473			人民币普通股
中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金			1,599,965			人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－华夏沪深300指数证券投资基金			1,460,000			人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明			未知上述股东是否存在关联关系或一致行动关系

3.3 控股股东及实际控制人变更情况

□适用 √不适用

§4 董事、监事和高级管理人员情况

4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用 √不适用

§5 董事会报告

5.1 主营业务分行业、产品情况表

单位:元 币种:人民币

分行业或分产品	营业收入	营业成本	营业利润率 (%)	营业收入比上年同期增减（%）	营业成本比上年同期增减（%）	营业利润率比上年同期增减（%）
分行业
冶金行业	744,510,199.87	827,687,278.91	-11.17	-25.12	13.31	减少37.70个百分点
分产品
硫酸镍	446,360,096.50	453,628,204.36	-1.63	-16.47	34.09	减少38.32个百分点

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0万元。

5.2 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

地区	营业收入	营业收入比上年增减（%）
国内	688,955,605.82	-21.84
国外	63,355,218.94	-48.89

5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

□适用 √不适用

5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

√适用 □不适用

报告期，欧债危机持续升级，全球经济复苏乏力，全球供应过剩且需求疲软，国际国内宏观环境对实体经济特别是钢铁有色行业影响较大，今年上半年镍价持续走低，直接影响公司各种产品的售价。目前，公司原料自给率偏低，生产所需原料约70%外购，运费、辅助材料、电力等成本居高不下，财务费用等成本费用上升，导致当期亏损。公司通过以市场为导向，科学合理安排生产布局和营销策略，强化内部管理，节能降耗等多种措施，努力降低价格下降及成本费用上升给公司带来的不利影响。

5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

□适用 √不适用

5.6 募集资金使用情况

5.6.1 募集资金运用

□适用 √不适用

5.6.2 变更项目情况

□适用 √不适用

5.7 非募集资金项目情况

单位:万元 币种:人民币

项目名称	项目金额	项目进度	项目收益情况
吉恩国际采矿工程	484,004.34	正在建设中	-

5.8 董事会下半年的经营计划修改计划

□适用 √不适用

5.9 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

5.10 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

5.11 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

√适用 □不适用

1、吉恩镍业子公司吉恩国际投资有限公司（以下简称吉恩国际）2011年度财务报表被加拿大BDO出具了无保留意见带强调事项段的审计报告。强调事项内容为："2011年度吉恩国际净亏损28,767,736加元，截止2011年12月31日营运资本为-354,157,880加元，不包括欠母公司的金额，累计亏损47,385,348加元。截至2011年12月31日，吉恩镍业已经预付给吉恩国际284,060,484加元。吉恩国际仍需吉恩镍业持续的财务支持或融资以支付到期负债。吉恩国际及其子公司持续经营存在重大不确定性"。此外，截止2011年12月31日吉恩镍业流动资产为人民币485,862万元，流动负债为人民币765,640万元，营运资本为人民币-279,778万元。

吉恩国际是公司在加拿大的投资平台，主要子公司皇家矿业目前处于项目建设阶段，尚未投产，没有收入，因此亏损。吉恩国际是公司的全资子公司，公司必然对其提供财务支持或融资以保证其旗下公司的项目建设，促使其顺利建成投产，产生经济效益。公司2011年第二次临时股东大会审议通过了：鉴于吉恩国际控股子公司Canadian Royalties Inc. Nunavik镍矿项目的建设需要，公司同意其向国内银行申请不超过5 亿加元(折合人民币约310,585万元)的借款，借款期限为8年，公司为其借款提供担保，承担连带担保责任；2011年度股东大会审议通过了皇家矿业Nunavik铜镍矿项目增加投资4.19亿加元（总投资为9.69亿加元），资金来源为公司、吉恩国际及皇家矿业自筹和借款，吉恩国际、皇家矿业从境内外借款，公司为其提供担保。因此吉恩国际及其子公司持续经营不存在重大不确定性。由于公司收购、投资建设的境外项目目前处于建设阶段，大部分资金来源于银行短期借款，导致营运资本短期内为负数，这是暂时的。随着皇家矿业Nunavik镍矿等项目的建成投产，公司的盈利能力和流动比率等财务指标将大幅改善。

2、吉林证监局于2012年4月27日下发了《关于对吉林吉恩镍业股份有限公司采取出具警示函措施的决定》。2011年度公司以往来款形式向控股股东吉林昊融有色金属集团有限公司支付4.93亿元，构成控股股东占用上市公司资金行为。截止2011年12月31日，吉林昊融有色金属集团有限公司已累计偿还4.96亿元。

公司董事会对该事项进行了深刻的反思和自我检讨，公司及时安排董事、监事、高级管理人员、控股股东和公司相关工作人员认真学习，深刻领会文件的精神，并部署和落实整改，制订了整改计划，并立即进行了整改。公司董事会制定了关于防范大股东及关联方非经营性资金占用的专项管理制度，严格规定关联方资金往来的审批、支付流程。由财务总监牵头，组织了财务部、原料公司等部门对所有关联方与上市公司之间逐项逐笔进行对账，公司已按照吉林监管局（吉证监决 [2012]2号）《关于对吉林吉恩镍业股份有限公司采取出具警示函措施的决定》的文件要求，完成了整改工作。

§6 重要事项

6.1 收购资产

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:加拿大元

交易对方或最终控制方	被收购资产	购买日	收购价格	自购买日起至报告期末为公司贡献的净利润	自本年初至本期末为公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并）	是否为关联交易（如是，说明定价原则）	所涉及的资产产权是否已全部过户	所涉及的债权债务是否已全部转移
Goldbrook ventures Inc.100%股权	100%股权	2012年3月12日	1	0	-	否	是	是

6.2 出售资产

□适用 √不适用

6.3 担保事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）	0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计	224,249.53
报告期末对子公司担保余额合计（B）	354,041.36
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B）	354,041.36
担保总额占公司净资产的比例(%)	116.40
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）	0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）	327,141.36
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）	201,966.03
上述三项担保金额合计（C+D+E）	529,107.39

6.4 关联债权债务往来

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
	发生额	余额	发生额	余额
朝阳昊天有色金属有限公司及其子公司	3,838.37	0	5,909.78	0
吉林昊融有色金属集团有限公司	14,800.00	0	14,653.79	147.08
吉林昊融技术开发有限公司	50.00	0		42.00
合计	18,688.37	0	20,563.57	189.08

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额18,688.37元，余额0元。

6.5 重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

6.6 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

6.6.1 证券投资情况

□适用 √不适用

6.6.2 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

单位：元

证券代码	证券简称	最初投资成本	占该公司股权比例（％）	期末账面价值	报告期损益	报告期所有者权益变动	会计核算科目	股份来源
GZZ	Golden Valley Mines Ltd.	5,685,030.00	4.16	2,387,697.00		-3,297,333.00	可供出售金融资产	购买
NI	Victory	25,482,213.58	12.67	12,268,299.42		-10,942,919.50	可供出售金融资产	购买
MLM	Metallica	35,553,943.68	19.0	35,106,071.45		-6,787,523.76	可供出售金融资产	购买
POS	Poseidon	1,005,565.65	0.06	151,702.86		-124,025.23	可供出售金融资产	购买
ORM	Orion	7,052,607.80	16.18	14,319,734.40		7,439,328.30	可供出售金融资产	认购

	"Canadian Royalties Inc.持有的BCU、IMT等8家股权和TD*DIN、TD*DIV等4家基金"	3,175,148.96		407,377.85		-3,686.32	可供出售金融资产	并购
合计		77,954,509.67	/	64,640,882.98		-13,716,159.51	/	/

6.6.3 持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用

§7 财务会计报告

7.1 审计意见

财务报告	√未经审计           □审计

7.2 财务报表

合并资产负债表

2012年6月30日

编制单位:吉林吉恩镍业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		3,116,682,053.50	2,442,737,079.44
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据		376,451,244.05	771,521,766.16
应收账款		216,778,240.15	96,756,885.66
预付款项		309,624,499.08	219,941,022.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利		11,853,000.00	11,853,000.00
其他应收款		29,621,783.58	34,832,949.00
买入返售金融资产
存货		1,383,018,432.85	1,046,753,601.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		4,096,169.67	827,637.70
流动资产合计		5,448,125,422.88	4,625,223,941.54
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产		64,640,882.98	84,980,342.48
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		960,937,610.59	962,236,890.65
投资性房地产
固定资产		2,610,770,645.51	2,659,471,472.38
在建工程		5,292,318,609.44	4,342,577,905.91
工程物资		51,332,335.41	119,806,881.91
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		967,218,330.61	504,602,623.36
开发支出
商誉		18,777,048.20	18,777,048.20
长期待摊费用
递延所得税资产		91,006,231.94	13,213,176.21
其他非流动资产
非流动资产合计		10,057,001,694.68	8,705,666,341.10
资产总计		15,505,127,117.56	13,330,890,282.64
流动负债：
短期借款		7,006,687,343.81	6,034,248,584.34
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据		91,265,511.32	300,725,723.71
应付账款		740,654,773.56	902,041,474.06
预收款项		17,763,225.97	18,272,520.26
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		7,124,241.82	20,474,865.76
应交税费		-93,562,415.73	-329,570,543.46
应付利息
应付股利
其他应付款		25,357,847.40	57,371,176.15
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债		445,751,756.04	419,436,612.26
其他流动负债
流动负债合计		8,241,042,284.19	7,423,000,413.08
非流动负债：
长期借款		3,819,501,985.48	1,849,099,822.55
应付债券
长期应付款		291,165,854.87	299,159,058.29
专项应付款
预计负债		151,186,176.15	146,044,071.29
递延所得税负债		2,047,352.22
其他非流动负债		33,122,502.97	34,250,859.84
非流动负债合计		4,297,023,871.69	2,328,553,811.97
负债合计		12,538,066,155.88	9,751,554,225.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		811,121,542.00	811,121,542.00
资本公积		1,286,142,084.89	1,505,564,823.85
减：库存股
专项储备		22,465,477.12	16,120,294.00
盈余公积		207,655,010.18	207,655,010.18
一般风险准备
未分配利润		725,483,850.95	1,044,080,432.41
外币报表折算差额		-11,361,307.60	6,730,160.02
归属于母公司所有者权益合计		3,041,506,657.54	3,591,272,262.46
少数股东权益		-74,445,695.86	-11,936,204.87
所有者权益合计		2,967,060,961.68	3,579,336,057.59
负债和所有者权益总计		15,505,127,117.56	13,330,890,282.64

法定代表人：吴术 主管会计工作负责人：王若冰 会计机构负责人：金龙国

母公司资产负债表

2012年6月30日

编制单位:吉林吉恩镍业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		1,961,493,951.41	1,705,392,375.58
交易性金融资产
应收票据		356,627,406.45	751,291,055.06
应收账款		271,877,328.42	156,357,434.57
预付款项		2,304,301,096.83	2,215,199,274.43
应收利息
应收股利		11,853,000.00	11,853,000.00
其他应收款		73,211,388.91	53,518,407.92
存货		1,248,172,353.88	924,744,348.44
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		3,042,887.68
流动资产合计		6,230,579,413.58	5,818,355,896.00
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		3,081,196,704.46	2,485,192,083.82
投资性房地产
固定资产		1,707,075,912.50	1,782,971,746.46
在建工程		285,348,368.00	221,698,945.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		42,590,015.92	45,552,517.54
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		85,389,546.16	9,704,790.22
其他非流动资产
非流动资产合计		5,201,600,547.04	4,545,120,083.44
资产总计		11,432,179,960.62	10,363,475,979.44
流动负债：
短期借款		5,145,518,790.91	4,275,700,000.00
交易性金融负债
应付票据		100,265,511.32	229,675,723.71
应付账款		654,357,041.22	189,948,334.13
预收款项		15,993,584.69	16,897,698.19
应付职工薪酬		303,386.22	15,167,471.98
应交税费		-33,326,681.42	2,094,498.90
应付利息
应付股利
其他应付款		390,821,970.58	23,191,308.54
一年内到期的非流动负债		415,918,421.96	411,668,421.96
其他流动负债
流动负债合计		6,689,852,025.48	5,164,343,457.41
非流动负债：
长期借款		915,140,809.64	1,114,669,822.55
应付债券
长期应付款		251,243,848.55	297,859,498.78
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债		33,122,502.97	34,250,859.84
非流动负债合计		1,199,507,161.16	1,446,780,181.17
负债合计		7,889,359,186.64	6,611,123,638.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		811,121,542.00	811,121,542.00
资本公积		1,572,546,648.47	1,572,546,648.47
减：库存股
专项储备		15,369,162.00	10,278,960.00
盈余公积		207,655,010.18	207,655,010.18
一般风险准备
未分配利润		936,128,411.33	1,150,750,180.21
所有者权益（或股东权益）合计		3,542,820,773.98	3,752,352,340.86
负债和所有者权益（或股东权益）总计		11,432,179,960.62	10,363,475,979.44

法定代表人：吴术 主管会计工作负责人：王若冰 会计机构负责人：金龙国

合并利润表

2012年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		760,471,884.86	1,132,505,670.78
其中：营业收入		760,471,884.86	1,132,505,670.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,226,169,902.21	1,119,141,062.81
其中：营业成本		848,410,458.67	867,039,501.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		4,896,909.85	2,960,236.17
销售费用		16,706,054.58	15,899,286.44
管理费用		119,597,012.02	98,317,171.38
财务费用		188,774,302.98	144,367,964.41
资产减值损失		47,785,164.11	-9,443,097.08
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		15,230,699.94	14,719,127.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-1,299,280.06	14,719,127.48
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-450,467,317.41	28,083,735.45
加：营业外收入		1,344,384.24	2,864,293.65
减：营业外支出		5,020,161.25	2,018,397.94
其中：非流动资产处置损失		3,421,022.92	440,617.73
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-454,143,094.42	28,929,631.16
减：所得税费用		-78,422,775.40	17,688,881.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-375,720,319.02	11,240,750.05
归属于母公司所有者的净利润		-318,596,581.46	41,177,587.71
少数股东损益		-57,123,737.56	-29,936,837.66
六、每股收益：
（一）基本每股收益		-0.39	0.05
（二）稀释每股收益		-0.39	0.05
七、其他综合收益		-42,003,301.83	13,346,313.65
八、综合收益总额		-417,723,620.85	24,587,063.70
归属于母公司所有者的综合收益总额		-360,599,883.29	51,953,106.00
归属于少数股东的综合收益总额		-57,123,737.56	-27,366,042.30

法定代表人：吴术 主管会计工作负责人：王若冰 会计机构负责人：金龙国

（下转A50版）