（上接A58版）
合并所有者权益变动表
2012年1—6月
编制单位:辽宁时代万恒股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 106,000,000.00 | 233,756,880.01 | 34,590,419.63 | 130,746,461.71 | -692,252.61 | 86,043,805.61 | 590,445,314.35 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 106,000,000.00 | 233,756,880.01 | 34,590,419.63 | 130,746,461.71 | -692,252.61 | 86,043,805.61 | 590,445,314.35 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 74,200,000.00 | -74,200,000.00 | 2,102,496.45 | 54,737.38 | 9,464,919.71 | 11,622,153.54 | ||||
| （一）净利润 | 2,102,496.45 | 6,668,291.58 | 8,770,788.03 | |||||||
| （二）其他综合收益 | 54,737.38 | 46,628.13 | 101,365.51 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 2,102,496.45 | 54,737.38 | 6,714,919.71 | 8,872,153.54 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 2,750,000.00 | 2,750,000.00 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | 2,750,000.00 | 2,750,000.00 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 74,200,000.00 | -74,200,000.00 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 74,200,000.00 | -74,200,000.00 | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 180,200,000.00 | 159,556,880.01 | 34,590,419.63 | 132,848,958.16 | -637,515.23 | 95,508,725.32 | 602,067,467.89 | |||
法定代表人：王忠岩 主管会计工作负责人：马阳新 会计机构负责人：邓庆祝
合并所有者权益变动表(续)
2012年1—6月
编制单位:辽宁时代万恒股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 106,000,000.00 | 234,221,737.39 | 34,590,419.63 | 116,330,902.29 | -443,215.64 | 56,220,084.71 | 546,919,928.38 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 106,000,000.00 | 234,221,737.39 | 34,590,419.63 | 116,330,902.29 | -443,215.64 | 56,220,084.71 | 546,919,928.38 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,043,118.05 | -338,805.96 | 9,976,103.77 | 15,680,415.86 | ||||||
| （一）净利润 | 6,043,118.05 | 7,088,603.77 | 13,131,721.82 | |||||||
| （二）其他综合收益 | -338,805.96 | -338,805.96 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 6,043,118.05 | -338,805.96 | 7,088,603.77 | 12,792,915.86 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 2,887,500.00 | 2,887,500.00 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | 2,887,500.00 | 2,887,500.00 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 106,000,000.00 | 234,221,737.39 | 34,590,419.63 | 122,374,020.34 | -782,021.60 | 66,196,188.48 | 562,600,344.24 | |||
法定代表人：王忠岩 主管会计工作负责人：马阳新 会计机构负责人：邓庆祝
母公司所有者权益变动表
2012年1—6月
编制单位:辽宁时代万恒股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库 存股 | 专项 储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 106,000,000.00 | 217,383,674.36 | 34,590,419.63 | 113,273,672.40 | 471,247,766.39 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 106,000,000.00 | 217,383,674.36 | 34,590,419.63 | 113,273,672.40 | 471,247,766.39 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 74,200,000.00 | -74,200,000.00 | -15,946,148.93 | -15,946,148.93 | ||||
| （一）净利润 | -15,946,148.93 | -15,946,148.93 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -15,946,148.93 | -15,946,148.93 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 74,200,000.00 | -74,200,000.00 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 74,200,000.00 | -74,200,000.00 | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 180,200,000.00 | 143,183,674.36 | 34,590,419.63 | 97,327,523.47 | 455,301,617.46 | |||
法定代表人：王忠岩 主管会计工作负责人：马阳新 会计机构负责人：邓庆祝
母公司所有者权益变动表(续)
2012年1—6月
编制单位:辽宁时代万恒股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 106,000,000.00 | 217,383,674.36 | 34,590,419.63 | 126,064,748.78 | 484,038,842.77 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 106,000,000.00 | 217,383,674.36 | 34,590,419.63 | 126,064,748.78 | 484,038,842.77 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,793,675.29 | -6,793,675.29 | ||||||
| （一）净利润 | -6,793,675.29 | -6,793,675.29 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -6,793,675.29 | -6,793,675.29 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 106,000,000.00 | 217,383,674.36 | 34,590,419.63 | 119,271,073.49 | 477,245,167.48 | |||
法定代表人：王忠岩 主管会计工作负责人：马阳新 会计机构负责人：邓庆祝
7.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
7.4 本报告期无前期会计差错更正。
7.5 企业合并及合并财务报表
7.5.1 合并范围的说明
经董事会决议批准，本公司2011年投资设立辽宁时代万恒大和贸易有限公司、辽宁时代万恒美嘉贸易有限公司、辽宁时代万恒锦冠贸易有限公司，本公司2011年均以现金78.75万元作为第一期出资，持股比例均为45%。由于上述三家子公司章程均约定董事会成员为3人，由本公司提名2人，董事会决议经三分之二以上董事表决通过后有效，本公司对其均能够实施控制，因此本公司将上述三家子公司纳入合并范围。截止至2012年6月末辽宁时代万恒大和贸易有限公司、辽宁时代万恒锦冠贸易有限公司已按照章程缴足第二期出资，已经过利安达会计师事务所有限责任公司审验并出具验资报告，并办理了工商变更登记，辽宁时代万恒美嘉贸易有限公司第二期出资正在认缴中。
7.5.2 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
时代万恒（香港）民族有限公司采用的记账本位币是美元，主要报表项目折算汇率如下：
| 报表项目 | 折算汇率 |
| 资产和负债项目 | 6.3249 |
| 实收资本 | 6.8275、6.3593 |
| 收入和费用项目 | 交易发生日汇率 |
| 现金流量项目 | 交易发生日汇率 |
董事长：王忠岩
辽宁时代万恒股份有限公司
2012年8月28日