北京京能热电股份有限公司
2012年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 刘海峡 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 黄慧 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 张咏 |
公司负责人刘海峡、主管会计工作负责人黄慧及会计机构负责人（会计主管人员）张咏声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 8,845,287,415.91 | 11,353,303,349.32 | -22.09 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 3,092,999,617.71 | 3,033,441,027.80 | 1.96 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 3.93 | 3.85 | 2.08 |
| 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 851,370,141.40 | 57.68 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 1.08 | 56.52 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末 （1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 183,916,440.60 | 425,813,260.44 | 31.55 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.23 | 0.54 | 27.78 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.23 | 0.43 | 53.33 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.23 | 0.54 | 27.78 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.17 | 13.90 | 增加1.39个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.05 | 9.17 | 减少0.72个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 76,043,769.56 | 转让内蒙古京科发电有限公司45.29%股权转让收益74,778,508.11元，固定资产处置收益1,265,261.45元。 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 11,565,911.29 | 结转及摊销政府补助 |
| 对外委托贷款取得的损益 | 2,689,964.43 | 母公司对京科发电公司收取的6-9月的委托贷款利息收入 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 657,980.85 | 罚款收入等 |
| 所得税影响额 | -3,518,090.92 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -464,267.59 | |
| 合计 | 86,975,267.62 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 31,779 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 北京京能国际能源股份有限公司 | 274,417,732 | 人民币普通股 |
| 山西国际电力集团有限公司 | 140,173,064 | 人民币普通股 |
| 北京能源投资（集团）有限公司 | 73,474,284 | 人民币普通股 |
| 江西育科投资有限责任公司 | 18,787,500 | 人民币普通股 |
| 深圳市平安创新资本投资有限公司 | 14,945,752 | 人民币普通股 |
| 中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品－008C－CT001沪 | 9,732,939 | 人民币普通股 |
| 邦信资产管理有限公司 | 9,544,355 | 人民币普通股 |
| 中国东方资产管理公司 | 9,544,355 | 人民币普通股 |
| 江苏嘉睿创业投资有限公司 | 8,494,814 | 人民币普通股 |
| 中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 | 6,961,772 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、资产负债指标增减变动情况 （单位：元）
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | 增减额 | 增减率% |
| 货币资金 | 360,259,682.02 | 1,706,550,006.97 | -1,346,290,324.95 | -78.89 |
| 应收票据 | 18,569,644.40 | 13,212,000.00 | 5,357,644.40 | 40.55 |
| 应收利息 | 265,038.89 | 11,175.01 | 253,863.88 | 2,271.71 |
| 其他应收款 | 57,793,901.79 | 41,964,430.74 | 15,829,471.05 | 37.72 |
| 存货 | 162,938,487.58 | 55,878,028.66 | 107,060,458.92 | 191.60 |
| 其他流动资产 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | ||
| 在建工程 | 418,865,420.00 | 2,387,214,710.07 | -1,968,349,290.07 | -82.45 |
| 工程物资 | 82,557,006.90 | -82,557,006.90 | -100.00 | |
| 固定资产清理 | -119,625.36 | -119,625.36 | ||
| 开发支出 | 17,364,656.62 | 6,231,993.20 | 11,132,663.42 | 178.64 |
| 短期借款 | 450,000,000.00 | 2,141,000,000.00 | -1,691,000,000.00 | -78.98 |
| 应付票据 | 50,000,000.00 | -50,000,000.00 | -100.00 | |
| 应付职工薪酬 | 83,827,958.60 | 48,377,772.54 | 35,450,186.06 | 73.28 |
| 应交税费 | -226,900,486.55 | -333,293,824.89 | 106,393,338.34 | 31.92 |
| 应付利息 | 32,406,327.95 | 10,661,595.04 | 21,744,732.91 | 203.95 |
| 应付股利 | 4,492,680.00 | 4,492,680.00 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 460,000,000.00 | -460,000,000.00 | -100.00 | |
| 其他流动负债 | 600,000,000.00 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | 100.00 |
| 专项应付款 | 2,350,000.00 | -2,350,000.00 | -100.00 | |
| 其他非流动负债 | 67,743,404.82 | 134,219,784.37 | -66,476,379.55 | -49.53 |
（1）货币资金：期末余额与年初相比减少78.89%，主要原因为公司报告期内使用货币资金归还贷款所致。
（2）应收票据：期末余额与年初相比增加40.55%，主要原因为子公司应收票据增加所致。
（3）应收利息：期末余额与年初相比增加2,271.71%，主要原因为母公司及京玉应收利息增加所致。
（4）其他应收款：期末余额与年初相比增加37.72%，主要原因为本期支付右玉县土地矿产交易中心土地竞买保证金款项所致。
（5）存货：期末余额与年初相比增加191.60%，主要原因为京玉投产影响燃、材料库存增加所致。。
（6）其他流动资产：期末余额与年初相比增加11,000万元，主要原因为因股权转让致使本期期末对于京科发电公司的委托贷款余额不再进行合并抵销所致。
（7）在建工程：期末余额与年初相比减少82.45%，主要原因为京玉已投产，在建工程转增资本所致。
（8）工程物资：期末余额与年初相比减少100%，主要原因为京玉已经投产，剩余工程物资转入存货所致。
（9）固定资产清理：期末余额与年初相比减少119,625.36元，主要原因为部分报废资产尚未清理完毕所致。
（10）开发支出：期末余额与年初相比增加178.64%，主要原因为子公司研发支出增加所致。
（11）短期借款：期末余额与年初相比减少78.98%，主要原因为归还短期贷款所致。
（12）应付票据：期末余额与年初相比减少100%，主要原因为票据到期兑付所致。
（13）应付职工薪酬：期末余额与年初相比增加73.28%，主要原因为本期期末已计提尚未支付的职工工资比年初增加所致。
（14）应交税费：期末余额与年初相比增加31.92%，主要原因为子公司留抵税金减少所致。
（15）应付利息：期末余额与年初相比增加203.95%，主要原因为计提的短期融资券的利息增加所致
（16）应付股利：期末余额与年初相比增加4,492,680.00元，主要原因为京泰发电计提的股利增加所致。
（17）一年内到期的非流动负债：期末余额与年初相比减少100%，主要原因为一年内到期的长期借款减少所致。
（18）其他流动负债：期末余额与年初相比增加100%，主要原因为母公司增加短期融资劵所致。
（19）专项应付款：期末余额与年初相比减少100%，主要原因为母公司专项经费使用所致。
（20）其他非流动负债：期末余额与年初相比减少49.53%，主要原因为京科发电的递延收益不再纳入公司的合并会计报表范围所致。
2、利润指标增减变动情况 （单位：元）
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 增减额 | 增减率% |
| 营业税金及附加 | 10,684,047.42 | 6,923,003.92 | 3,761,043.50 | 54.33 |
| 财务费用 | 240,048,823.52 | 164,056,706.54 | 75,992,116.98 | 46.32 |
| 资产减值损失 | -18,049,338.20 | -18,049,338.20 | ||
| 投资收益 | 260,707,123.58 | 159,642,168.15 | 101,064,955.43 | 63.31 |
| 营业外支出 | 255,254.38 | 64,637.74 | 190,616.64 | 294.90 |
| 所得税费用 | 58,783,672.02 | 42,220,631.15 | 16,563,040.87 | 39.23 |
| 净利润 | 447,942,504.72 | 263,008,705.93 | 184,933,798.79 | 70.31 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 425,813,260.44 | 247,480,372.96 | 178,332,887.48 | 72.06 |
| 少数股东损益 | 22,129,244.28 | 15,528,332.97 | 6,600,911.31 | 42.51 |
（1）营业税金及附加：与上年同期相比增加54.33%，主要原因为本期新增地方教育费附加及子公司投产所致。
（2）财务费用：与上年同期相比增加46.32%，主要原因为京玉投产，使相应的贷款利息停止资本化所致。
（3）资产减值损失：与上年同期相比减少18,049,338.20元，主要是按照会计政策计提的坏账准备变化所致。
（4）投资收益：与上年同期相比增加63.31%，主要原因为本期转让京科公司部分股权产生股权转让收益且按权益法核算的参股公司伊泰京粤酸刺沟矿业的投资收益增加所致。
（5）营业外支出：与上年同期相比增加294.90%，主要原因为固定资产报废损失增加所致。
（6）所得税、净利润、归属于母公司所有者的净利润：与上年同期相比增长较大，主要原因为母公司投资收益同比增加所致。
（7）少数股东损益：与上年同期相比增加42.51%，主要原因为子公司投产及京科公司股权转让影响所致。
3、现金流量指标增减变动情况 （单位：元）
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 增减额 | 增减率% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 851,370,141.40 | 539,918,348.14 | 311,451,793.26 | 57.68 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -233,513,464.10 | -825,964,900.37 | 592,451,436.27 | 71.73 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,964,147,002.25 | -200,831,954.09 | -1,763,315,048.16 | -878.01 |
（1）经营活动产生的现金流量净额：与上年同期相比增加57.68%，主要原因为京玉投产使电、热费收入增加所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额：与上年同期相比增加71.73%，主要原因为京玉投产使构建固定资产支出大幅减少所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额：与上年同期相比减少878.01%，主要原因为本期借款减少，且偿还贷款及母公司对外分红增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、全资子公司设立事宜进展情况
2012年5月9日，公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于投资设立京能固安热电联产项目公司的议案》，同意公司在河北省固安县全资设立河北京安热电有限责任公司，首期注册资本金1000万元，资金来源为公司自有资金。2012年9月22日，河北京安热电有限责任公司已完成工商注册登记工作并取得营业执照。
2、京科发电股权转让事宜进展情况
2012年4月6日，公司2011年年度股东大会审议通过了《关于转让控股子公司内蒙古京科发电有限公司部分股权的议案》，同意将公司持有的内蒙古京科发电有限公司（下称：京科发电）45.29%股权和22.43%股权两个标的通过北 京产权交易所出售，并于2012年4月9日在北京产权交易所正式公开挂牌。挂牌公示结束，内蒙古源源能源集团有限责任公司（下称：源源集团）与神洲源源能源有限公司（下称：神洲源源）作为同一控制人下的联合受让体，经北交所审核后作为本次股权转让唯一合规受让人，对上述股权予以摘牌。2012年5月12日，公司与源源集团、神洲源源分别就京科发电45.29%股权、京科发电22.43%股权签署了《产权交易合同》。
2012年6月5日，向源源集团和神洲源源转让持有的京科发电45.29%股权事项已经办理完成，公司不再是京科发电的控股股东（仍持有41.43%股权）。截至本报告期末，公司持有的京科发电22.43%股权转让工作及源源集团、神洲源源对摘牌前公司向京科发电提供的担保提供反担保工作仍在进行中，公司将根据进展情况及时进行公告（参见2012年4月7日、2012年6月6日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站相关公告）。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、2010年9月，公司实际控制人北京能源投资（集团）有限公司就与上市公司存在的非实质性同业竞争解决做出进一步承诺"力争用3年左右时间，将京能集团煤电业务资产及燃煤热力项目注入京能热电。"
报告期内，实际控制人京能集团启动筹划我公司重大资产重组事项，内容主要涉及同业竞争等资产注入问题，我公司也因此于2012年3月15日申请股票停牌。2012年5月11日，公司股票复牌并发布含有《关于公司发行股份购买资产并配套融资方案的议案》等的董事会公告，控股股东京能国际整体资产注入上市公司形成初步预案，内容为"以非公开发行股份作为支付对价，购买京能国际持有的煤电业务经营性资产；同时，公司拟向不超过10名符合条件的特定对象非公开发行股份募集配套资金，募集资金总额不超过本次交易总金额的25%"（详见公司2012年5月11日公告）。
上述重大重组方案经公司四届十七次和十八次董事会、2012年第一次临时股东大会审议通过，已正式提交证监会并等待审核中。如方案最终核准通过并实施，将有效解决我公司与控股股东京能国际间的同业竞争问题。
2、公司实际控制人北京能源投资（集团）有限公司认购公司2010年度非公开发行股票时，承诺"所认购公司股份自上市之日起锁定期三年"。报告期内，承诺人严格履行了上述承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司一直严格遵循《公司章程》规定的分红政策，依据实际经营效益情况积极回馈股东。报告期内，公司共实施两次现金分红：
1、公司2011年年度股东大会审议通过了2011年度利润分配方案，即：以2011年12月31日总股本787,225,548股为基准，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），本年度不进行资本公积金转增股本。2012年6月1日，公司完成该现金红利发放工作。
2、公司2012年第二次临时股东大会审议通过2012年中期利润分配方案，即：以2012年6月30日总股本787,225,548股为基准，向全体股东每10股派发现金红利2.50元（含税），本中期利润分配不进行资本公积金转增股本。2012年9月27日，公司完成该现金红利发放。
北京京能热电股份有限公司
法定代表人:刘海峡
2012年10月17日