美克国际家具股份有限公司
2012年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人董事长寇卫平先生、主管会计工作负责人财务总监张建英女士及会计机构负责人财务部主任黄丽君女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位:人民币元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | ||
| 总资产(元) | 3,799,976,777.02 | 3,690,721,409.75 | 2.96 | |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 2,499,863,822.41 | 2,478,227,572.95 | 0.87 | |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 3.95 | 3.92 | 0.77 | |
| 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | |||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 191,025,344.45 | -0.91 | ||
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.30 | 0.00 | ||
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末 （1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | ||
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | -40,829,817.21 | 8,145,897.66 | -197.33 | |
| 基本每股收益（元/股） | -0.06 | 0.01 | -185.71 | |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.0032 | 0.08 | -95.43 | |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.06 | 0.01 | -185.71 | |
| 加权平均净资产收益率（%） | -1.65 | 0.33 | 减少3.41个百分点 | |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.08 | 1.99 | 减少1.75个百分点 | |
扣除非经常性损益项目和金额： 单位：人民币元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） |
| 非流动资产处置损益 | -465,012.17 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,308,290.03 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 1,608,531.50 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -44,344,259.73 |
| 所得税影响额 | -1,174,787.76 |
| 合计 | -41,067,238.13 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 34,571 | ||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 | |
| 美克投资集团有限公司 | 217,054,508 | 人民币普通股 | |
| 香港博伊西家具有限公司 | 33,669,013 | 人民币普通股 | |
| 兴业国际信托有限公司－重庆中行新股申购资金信托项目<2期> | 10,101,738 | 人民币普通股 | |
| 国联证券股份有限公司 | 10,026,207 | 人民币普通股 | |
| 浙江如山高新创业投资有限公司 | 8,070,000 | 人民币普通股 | |
| 全国社保基金一一一组合 | 7,165,611 | 人民币普通股 | |
| 东方证券股份有限公司 | 5,299,991 | 人民币普通股 | |
| 华润深国投信托有限公司－重阳3期证券投资集合资金信托计划 | 4,737,494 | 人民币普通股 | |
| 兴业银行股份有限公司－兴全趋势投资混合型证券投资基金 | 4,643,610 | 人民币普通股 | |
| 深圳市合赢投资管理有限公司 | 4,000,000 | 人民币普通股 | |
§3 重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1）资产负债表项目 单位:人民币元
| 项目 | 2012年9月30日 | 2012年1月1日 | 变动率 |
| 交易性金融资产 | - | 966,778.68 | -100.00% |
| 其他应收款 | 53,084,565.76 | 39,704,509.00 | 33.70% |
| 递延所得税资产 | 56,588,013.75 | 36,609,081.73 | 54.57% |
| 短期借款 | 305,224,845.63 | 204,914,299.68 | 48.95% |
| 交易性金融负债 | 1,985,099.61 | 204,845.60 | 869.07% |
| 应付票据 | 17,140,855.93 | 691,652.21 | 2378.25% |
| 预收款项 | 277,953,596.99 | 206,290,396.96 | 34.74% |
| 应交税费 | 16,120,798.73 | 59,565,483.80 | -72.94% |
| 其他应付款 | 310,216,277.81 | 163,832,775.20 | 89.35% |
| 一年内到期的非流动负债 | 42,991,980.00 | 93,001,284.00 | -53.77% |
| 其他流动负债 | 2,767,449.88 | 260,998.72 | 960.33% |
| 长期借款 | 27,900,400.00 | 230,444,062.00 | -87.89% |
| 递延所得税负债 | 76,092.00 | 317,305.45 | -76.02% |
| 其他非流动负债 | 918,560.68 | 3,178,060.67 | -71.10% |
| 少数股东权益 | - | 2,306,787.60 | -100.00% |
变动原因：
交易性金融资产：减少的主要原因系公司操作远期外汇类产品，期末未到期的远期外汇合约产生的浮动盈利减少所致。
其他应收款：增加的主要原因为本期公司子公司美克美家家具连锁有限公司（以下简称“美克美家”）租赁店面的租赁保证金较年初有所增加。
递延所得税资产：增加的主要原因系公司本期受宏观经济环境影响，家具出口行业业绩出现下滑，结转以后年度可抵扣亏损增加所致。
短期借款：增加的主要原因为公司本期银行贷款较期初有所增加。
交易性金融负债：增加的主要原因系公司操作远期外汇类产品，期末未到期的远期外汇合约产生的浮动亏损增加所致。
应付票据：增加的主要原因系公司对供应商增加银行承兑汇票结算方式所致。
预收款项：增加的主要原因为美克美家本期收到客户的销售定金较期初有所增加。
应交税费：减少的主要原因系美克美家支付增值税及企业所得税款所致。
其他应付款：增加的主要原因为本期租赁店面的租赁保证金较年初有所增加。
一年内到期的非流动负债：减少的主要原因系本期归还一年内到期的长期借款所致。
其他流动负债：增加的主要原因系公司子公司ART家具公司一年内到期递延租金增加所致。
长期借款：减少的主要原因为公司归还银行长期贷款所致。
递延所得税负债：减少的主要原因是公司操作远期外汇类产品公允价值变动造成递延所得税负债减少所致。
其他非流动负债：减少的主要原因系公司子公司ART家具公司长期递延租金减少所致。
少数股东权益：减少的主要原因是公司本期收购香港安美公司持有的公司控股子公司美克物流（天津）有限公司的30%的股权，收购后公司拥有100%的股权。
2）利润表项目 单位:人民币元
| 项目 | 2012年1-9月 | 2011年1-9月 | 变动率 |
| 销售费用 | 564,054,135.25 | 431,227,585.38 | 30.80% |
| 管理费用 | 212,504,942.06 | 162,673,766.48 | 30.63% |
| 资产减值损失 | -1,722,349.15 | -716,325.71 | -140.44% |
| 公允价值变动收益 | -865,336.46 | -4,023,920.68 | 78.50% |
| 营业外收入 | 4,589,477.32 | 13,706,905.70 | -66.52% |
| 所得税费用 | 13,661,271.90 | 22,634,929.65 | -39.65% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 8,145,897.66 | 132,761,555.42 | -93.86% |
变动原因：
销售费用：增加的主要原因为美克美家处于业务拓展期，租赁、折旧、人工工资及广告费用增加所致。
管理费用：增加的主要原因为由于外部经营环境发生重大变化，公司预计2012年业绩无法达到行权条件，根据公司第五届董事会第十三次会议及2012年第五次临时股东大会审议，决定终止股票期权激励计划，出于谨慎考虑，公司在会计处理上采用了加速可行权的处理，在终止所授予权益工具的当期确认了剩余等待期内所有费用。
资产减值损失：减少的主要原因系本期计提各项准备金较上年同期减少所致。
公允价值变动收益：增加的主要原因系公司操作远期外汇类产品，期末未到期合约按公允价值计算产生的浮动净收益较上年同期增加所致。
营业外收入：减少的主要原因系本期收到的政府补助款较上年同期减少所致。
所得税费用：减少的主要原因为公司本年度经营利润较上年同期有所减少，据此计算的企业所得税费用相应减少所致。
归属于母公司所有者的净利润：减少的主要原因为公司本年度出口业务出现较大程度的下滑，同时因终止期权激励计划，等待期（2012-2014年）的股份支付费用全部在本期确认。
3）现金流量表项目 单位:人民币元
| 项目 | 2012年1-9月 | 2011年1-9月 | 变动率 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 320,893,138.07 | 174,406,313.87 | 83.99% |
| 支付的各项税费 | 174,462,604.79 | 114,517,113.00 | 52.35% |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,726,881.39 | -689,064.79 | 495.74% |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 131,698,886.11 | 351,488,520.52 | -62.53% |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 99,430,435.97 | -100.00% | |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,720,349.59 | -4,390,979.61 | 38.05% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -173,613,282.14 | -450,557,885.36 | 61.47% |
变动原因：
收到其他与经营活动有关的现金：增加的主要原因为公司收到控股股东美克投资集团有限公司（以下简称“美克集团”）借入的临时性周转金增加所致。
支付的各项税费：增加的主要原因为美克美家本期缴纳的增值税、企业所得税较上年同期增加所致。
取得投资收益收到的现金：增加的主要原因系公司短期理财产品获得的收益有所增加所致。
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：减少的主要原因为美克美家本期开店投资有所减少所致。
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额：减少的主要原因系本期未发生新的子公司股权收购行为，未出现以现金支付收购价款在此项目反映所致。
汇率变动对现金及现金等价物的影响：增加的主要原因系本期美元平均汇率较上年平均汇率降低所致。
现金及现金等价物净增加额：增加的主要原因系本期投资活动产生的现金净流量较上年同期减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1）公司因当前整体经营形势与股权激励计划制定和实施时的预期相比发生重大变化，预计2012年业绩无法达到行权条件，若继续实施股权激励计划，将难以真正达到预期的激励效果。因此，2012年8月9日公司召开第五届董事会第十三次会议审议通过了终止实施《美克国际家具股份有限公司股票期权激励计划(草案修订稿)》、《美克国际家具股份有限公司股票增值权激励计划（草案修订稿）》以及《美克国际家具股份有限公司股票期权和增值权激励计划实施考核办法（修订稿）》。该事项已经2012年8月27日召开的公司2012年第五次临时股东大会审议通过。
本次股权激励计划终止实施后，公司将通过优化薪酬体系、绩效考核体系等方式充分调动公司管理层及核心业务（技术）骨干的积极性、创造性，以达到预期的激励效果。
同时，股权激励计划是公司人才发展战略的重要组成部分，公司将根据有关法律法规要求，结合公司实际，待条件成熟后，适时重新启动股权激励计划，更好的推动公司发展。
内容详见2012年8月11日、8月28日《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn。
2）2012年7月5日，公司控股股东美克集团通过上海证券交易所集中竞价交易系统首次增持公司股份200,000股，基于对公司未来发展的信心，美克集团拟在未来六个月内（自首次增持之日算起）通过一致行动人或以自身名义择机继续通过二级市场增持公司股份，累计增持比例不超过公司已发行股份总数的2%。
2012年7月25日，美克集团持续增持公司股份200,000股，首次增持前，美克集团持有公司股份262,962,486股，占公司已发行总股份的41.56％，截至报告期末，美克集团累计已增持公司股份400,000股，持有公司股份263,362,486股，占公司已发行总股份632,680,419股的41.63%。
美克集团（包括增持公司股票的美克集团的一致行动人）承诺，在增持期间及法定期限内不减持其持有的公司股份。
内容详见2012年7月6日、2012年7月26日刊登在《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《美克国际家具股份有限公司关于控股股东增持公司股份的公告》和《美克国际家具股份有限公司关于控股股东持续增持公司股份的公告》。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
限售期承诺：
公司控股股东美克集团认购的公司2010年非公开发行的股份，自公司本次发行结束之日起三十六个月内不予转让。
履行情况：
美克集团所持有的股份尚处于限售期内。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
根据报告期公司的经营情况，公司预计2012年1-12月归属于母公司所有者的净利润将比上年同期下降50%以上，下降的主要原因是公司本年度出口业务出现较大程度的下滑，同时因终止期权激励计划，等待期（2012-2014年）的股份支付费用全部在本年度确认。
上述预测为公司的初步估计，具体数据将在公司2012年年度报告中予以披露。
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内无现金分红。
美克国际家具股份有限公司
法定代表人：寇卫平
2012年10月24日
证券代码：600337 证券简称：美克股份 编号：临2012-041
美克国际家具股份有限公司
关于股东、关联方承诺履行情况的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据中国证券监督管理委员会有关通知精神，美克国际家具股份有限公司（以下简称“美克股份”或“公司”）对公司股东、关联方以及公司有关承诺事项进行了自查，现就正在履行的承诺事项公告如下：
一、避免同业竞争承诺
公司首次公开发行并上市时，控股股东美克投资集团有限公司（以下简称“美克集团”）承诺其本身及其除美克股份以外的其他控股子公司将不从事与美克股份生产经营业务存在竞争或可能构成竞争的经营活动，以避免同业竞争。
履行情况：美克集团遵守承诺，没有从事与美克股份生产经营业务存在竞争或可能构成竞争的经营活动。
二、2010年非公开发行时相关承诺
1、限售期承诺：美克集团认购的公司2010年非公开发行的股份，自公司发行结束之日起三十六个月内不予转让。
履行情况：美克集团持有的此部分股票解除限售日期为2013年11月23日，目前尚处于限售期。
2、实际盈利数与净利润预测数差额进行补偿的承诺：美克集团承诺，2010年非公开发行结束后的三年内，如果美克美家家具连锁有限公司（以下简称“美克美家”）每年的实际盈利数[按照美克美家母公司经审计的净利润+财务费用（1-所得税率）计算]没有达到所预计的当年净利润数（预计2010、2011、2012年美克美家的净利润分别为7,317.34万元、8,067.09万元和9,841.01万元），美克集团将按照预计的美克美家净利润与实际盈利之间的差额按49%的比例对美克股份进行补偿。
履行情况：美克美家2010年、2011年按照上述计算方法计算的净利润均符合预测数，2012年度尚未结束，该承诺仍在履行中。
三、其他承诺事项履行情况
2012年7月5日，美克集团通过上海证券交易所集中竞价交易系统首次增持公司股份200,000股，基于对公司未来发展的信心，美克集团拟在未来六个月内（自首次增持之日算起）通过一致行动人或以自身名义择机继续通过二级市场增持公司股份，累计增持比例不超过公司已发行股份总数的2%。
2012年7月25日，美克集团持续增持公司股份200,000股，首次增持前，美克集团持有公司股份262,962,486股，占公司已发行总股份的41.56％，截至公告日，美克集团累计已增持公司股份400,000股，持有公司股份263,362,486股，占公司已发行总股份632,680,419股的41.63%。
美克集团（包括增持公司股票的美克集团的一致行动人）承诺，在增持期间及法定期限内不减持其持有的公司股份。
履行情况：美克集团遵守承诺，在增持期间及法定期限内没有减持其持有的公司股份。
特此公告。
美克国际家具股份有限公司董事会
二○一二年十月二十六日