陕西建设机械股份有限公司
2012年第三季度报告
§1重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 杨宏军 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 黄明 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 栗岚 |
公司负责人杨宏军、主管会计工作负责人黄明及会计机构负责人（会计主管人员）栗岚声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 979,753,853.15 | 866,674,697.07 | 13.05 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 272,581,320.36 | 282,885,329.84 | -3.64 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 1.926 | 1.998 | -3.60 |
| 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期 增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -65,168,676.82 | -168.82 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.46 | -170.59 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期 期末（1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | -9,709,883.02 | -12,157,909.48 | 不适用 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.07 | -0.09 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 (元/股) | -0.07 | -0.08 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.07 | -0.09 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -3.49 | -4.39 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%） | -3.39 | -4.35 | 不适用 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） |
| 非流动资产处置损益 | 110,811.95 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -238,854.73 |
| 合计 | -128,042.78 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 8,731 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 陕西建设机械（集团）有限责任公司 | 35,312,883 | 人民币普通股 |
| 中国华融资产管理公司 | 18,352,033 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行股份有限公司 | 15,264,851 | 人民币普通股 |
| 汤毅 | 1,163,525 | 人民币普通股 |
| 乌克学 | 1,000,000 | 人民币普通股 |
| 卫平凤 | 907,000 | 人民币普通股 |
| 湘财证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户 | 898,819 | 人民币普通股 |
| 孙真真 | 784,300 | 人民币普通股 |
| 梁秀芹 | 782,880 | 人民币普通股 |
| 孔伟良 | 626,891 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）资产负债类
单位：元
| 会计科目 | 本期金额 | 上期金额 | 增幅（%） |
| 应收票据 | 7,680,000.00 | 78,976,190.00 | -90.28 |
| 应收账款 | 387,686,886.50 | 295,517,992.15 | 31.19 |
| 预付账款 | 59,545,853.61 | 9,132,470.33 | 552.02 |
| 其他应收款 | 25,952,269.01 | 8,713,536.69 | 197.84 |
| 递延所得税资产 | 21,803,674.55 | 16,005,729.85 | 36.22 |
| 应付账款 | 181,210,112.86 | 112,623,242.31 | 60.90 |
| 应交税费 | 796,228.11 | 15,494,540.76 | -94.86 |
| 其他应付款 | 430,393,863.19 | 325,381,455.90 | 32.27 |
原因分析：①应收票据的减少，主要系票据贴现及背书转让支付货款所致；②应收账款的增加，主要系销售收入增加所致；③预付账款的增加，主要系预付采购货款增加所致；④其他应收款的增加，主要系支付融资租赁保证金增加所致；⑤递延所得税资产的增加，主要系计提应收账款坏账准备的增加所致；⑥应付账款的增加，主要系采购业务量增加所致；⑦应缴税费的减少，主要系本年度支付了上年年末应支付的税费所致；⑧其他应付款的增加，主要系借款增加所致。
（2）利润类
单位：元
| 会计科目 | 本期金额 | 上期金额 | 增幅（%） |
| 营业税金及附加 | 3,724,039.85 | 2,785,316.88 | 33.70 |
| 资产减值损失 | 23,192,718.99 | 9,871,229.26 | 134.95 |
| 营业利润 | -16,919,251.82 | -4,397,443.39 | -284.75 |
| 营业外收入 | 187,140.67 | 1,539,341.55 | -87.84 |
| 营业外支出 | 315,183.45 | 1,066,123.31 | -70.44 |
| 非流动资产处置损失 | 13,628.72 | 1,061,020.71 | -98.72 |
| 利润总额 | -17,047,294.60 | -3,924,225.15 | -334.41 |
| 所得税费用 | -4,889,385.12 | -386,725.32 | -1,164.30 |
| 净利润 | -12,157,909.48 | -3,537,499.83 | -243.69 |
原因分析：①营业税金及附加的增加，主要系相关税费增加所致；②资产减值损失的增加，主要系应收账款计提坏账准备的增加所致；③营业利润的减少，主要系资产减值损失的增加所致；④营业外收入的减少，主要系非流动资产处置收益减少所致；⑤营业外支出的减少，主要系非流动资产处置收益减少所致；⑥非流动资产处置损失的减少，主要系非流动资产处置损失减少所致；⑦利润总额的减少，主要系资产减值损失的增加所致；⑧所得税费用的减少，主要系递延所得税资产的增加所致；⑨净利润的减少，主要系资产减值损失的增加所致。
（3）现金流量类
单位：元
| 会计科目 | 本期金额 | 上期金额 | 增幅（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -65,168,676.82 | -24,242,396.86 | -168.82 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 64,190,944.93 | 18,841,324.76 | 240.69 |
原因分析：①经营活动产生的现金流量净额减少，主要系本期支付的各项税费及支付其他与经营活动有关现金增加所致；②筹资活动产生的现金流量净额增加，主要系收到与筹资活动有关的现金增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
本公司控股股东陕西建设机械（集团）有限责任公司于2012年7月13日出具承诺：若本公司2012年度实际实现净利润少于800万元时，其差额部分由陕西建设机械（集团）有限责任公司以现金方式补足。
截至报告期末，本承诺事项仍在实施中。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）及中国证监会陕西监管局《关于上市公司完善现金分红政策的指导意见》（陕证监发[2012]45号）的要求，结合公司实际情况，在利润分配政策修订过程中，公司充分听取并考虑独立董事和中小股东的意见，修改、完善了《公司章程》，在《公司章程》第十章"财务会计制度、利润分配和审计"中增加第二节"利润分配"，共计14条，明确了现金分红政策。《公司章程》（修正案）经2012年7月24日公司第四届董事会第五次会议审议通过，并经2012年8月9日公司2012年第一次临时股东大会批准通过。
本报告期内，公司无现金分红实施情况。
陕西建设机械股份有限公司
法定代表人: 杨宏军
二○一二年十月二十六日