美罗药业股份有限公司
2012年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 张成海 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 于浩 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 戴君 |
公司负责人张成海、主管会计工作负责人于浩及会计机构负责人（会计主管人员）戴君声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 1,340,461,716.63 | 1,709,288,719.46 | -21.58 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 884,490,593.96 | 806,160,647.07 | 9.72 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 2.5271 | 2.3033 | 9.72 |
| 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 52,844,974.51 | -29.08 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.15 | -29.08 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末 （1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 40,087,283.56 | 46,028,272.00 | 5,024.07 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1145 | 0.1315 | 5,024.07 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.0487 | 0.0484 | 1,975.09 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1145 | 0.1315 | 5,024.07 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.5824 | 5.4450 | 增加4.49个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.9492 | 2.0057 | 增加1.85个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） |
| 非流动资产处置损益 | 110,968.43 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 653,400.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 8,073,538.43 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 23,800,000.00 |
| 所得税影响额 | -3,553,264.67 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -10,846.08 |
| 合计 | 29,073,796.11 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 52,794 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 美罗集团有限公司 | 169,265,014 | 人民币普通股 |
| 陈小华 | 853,075 | 人民币普通股 |
| 章秀奇 | 511,050 | 人民币普通股 |
| 杨健 | 472,086 | 人民币普通股 |
| 汤文魁 | 470,000 | 人民币普通股 |
| 彭钰萱 | 406,700 | 人民币普通股 |
| 莫如莲 | 394,960 | 人民币普通股 |
| 冯乃奇 | 382,199 | 人民币普通股 |
| 陈瑛 | 365,100 | 人民币普通股 |
| 曾春燕 | 361,220 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
第一、资产构成同比发生重大变化的说明
单位：元 币种：人民币
| 序号 | 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 差异 |
| 1 | 货币资金 | 158,939,614.12 | 472,639,127.24 | -313,699,513.12 |
| 2 | 应收账款 | 97,600,886.34 | 153,703,866.41 | -56,102,980.07 |
| 3 | 应收股利 | 6,947,842.01 | 514,459.62 | 6,433,382.39 |
| 4 | 存货 | 38,148,862.66 | 58,407,245.76 | -20,258,383.10 |
| 5 | 可供出售的金融资产 | 190,218,600.00 | 129,627,937.50 | 60,590,662.50 |
| 6 | 应付账款 | 48,667,760.99 | 126,623,615.11 | -77,955,854.12 |
| 7 | 其他应付款 | 16,604,740.84 | 56,325,434.97 | -39,720,694.13 |
| 8 | 一年内到期的非流动负债 | 120,800,000.00 | -120,800,000.00 | |
| 9 | 其他流动负债 | 3,557,507.28 | 11,714,172.00 | -8,156,664.72 |
| 10 | 长期借款 | 1,600,000.00 | 181,600,000.00 | -180,000,000.00 |
| 11 | 递延所得税负债 | 5,064,708.33 | 5,064,708.33 |
说明：
1、货币资金较期初减少，主要系公司本期偿还银行借款所致。
2、应收账款较期初减少，主要系公司处置子公司上海美罗医药有限公司，期末不纳入合并范围所致。
3、应收股利较期初增加，系公司持有上海美罗医药有限公司42.5%股权期间应收取的股利。
4、存货较期初减少，主要系公司处置子公司上海美罗医药有限公司，期末不纳入合并范围所致。
5、可供出售的金融资产较期初增加，系公司本期认购中银绒业配股及其公允价值变动所致。
6、应付账款较期初减少，主要系公司处置子公司上海美罗医药有限公司，期末不纳入合并范围所致。
7、其他应付账款较期初减少，系公司支付搬迁改造工程款所致。
8、一年内到期的非流动负债较期初减少,系公司提前偿还中国进出口银行（大连分行）银行借款所致。
9、其他流动负债减少，系公司搬迁改造款递延收益确认计入当期损益所致。
10、长期借款较期初减少，系公司提前偿还中国进出口银行（大连分行）银行借款所致。
11、递延所得税负债较期初增加，系公司持有中银绒业股票期末账面价值高于其计税基础所致。
第二、损益构成变动情况说明
单位：元 币种：人民币
| 序号 | 本期金额（7-9月） | 上期金额（7-9月） | 差异 | |
| 1 | 营业收入 | 168,270,981.30 | 261,078,551.49 | -92,807,570.19 |
| 2 | 营业成本 | 128,823,863.84 | 232,011,798.81 | -103,187,934.97 |
| 3 | 投资收益 | 25,434,635.06 | 1,366,878.65 | 24,067,756.41 |
| 4 | 利润总额 | 43,685,730.96 | 1,456,453.87 | 42,229,277.09 |
说明：
1、营业收入较上年同期减少，主要系公司处置上海美罗医药有限公司及上海美罗大药房有限公司，本期不纳入合并范围所致。
2、营业成本较上期同期减少，主要系公司处置上海美罗医药有限公司及上海美罗大药房有限公司，本期不纳入合并范围所致。
3、投资收益较上年同期增加，主要系公司处置子公司上海美罗医药有限公司所致。
4、利润总额增加主要系公司处置上海美罗医药有限公司及销售毛利增加、利息支出减少所致。
第三、现金流量构成变动情况说明
单位：元 币种：人民币
| 序号 | 项目 | 年初至报告期期末金额（1-9月） | 上年年初至报告期期末金额（1-9月） | 差异 |
| 1 | 投资活动产生的现金流量净额 | -63,558,436.34 | 492,041,260.04 | -555,599,696.38 |
说明：
1、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少，系公司上年收到政府支付的搬迁补偿款所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司董事会于2012年7月24日召开第五届董事会第五次临时会议审议通过《关于公司转让上海美罗医药有限公司股权的议案》，截至报告期公司收到国药控股股份有限公司第一部分股权转让款人民币2805万元。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
本报告期，公司无现金分红实施情况。
美罗药业股份有限公司
法定代表人:张成海
2012年10月27日