哈工大首创科技股份有限公司
2012年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 龚东升 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 鞠建洋 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 李燕 |
公司负责人龚东升、主管会计工作负责人鞠建洋及会计机构负责人（会计主管人员）李燕声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 710,636,361.19 | 679,781,906.72 | 4.54 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 517,597,553.87 | 500,361,377.97 | 3.44 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 2.31 | 2.23 | 3.59 |
| 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 5,852,604.78 | 不适用 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.026 | 不适用 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末 （1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 9,629,140.23 | 28,465,182.10 | 317.89 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.043 | 0.127 | 330.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.039 | 0.12 | 457.14 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.043 | 0.127 | 330.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.88 | 5.57 | 增加1.39个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.72 | 5.40 | 增加1.39个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 6,537.23 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,024,383.00 | 本期收到宁波海曙区贸易局专项奖励100万元。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 133,910.93 | 主要为批发分公司将无法支付的其他应付款转入营业外收入。 |
| 所得税影响额 | -291,212.35 | |
| 合计 | 873,618.81 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 24,396 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 哈尔滨工业大学八达集团有限公司 | 35,204,752 | 人民币普通股 |
| 雅戈尔集团股份有限公司 | 21,781,333 | 人民币普通股 |
| 北京首创科技投资有限公司 | 14,775,658 | 人民币普通股 |
| 宁波联合集团股份有限公司 | 6,336,720 | 人民币普通股 |
| 宁波青春投资有限公司 | 5,771,022 | 人民币普通股 |
| 中国百货纺织品公司 | 4,920,000 | 人民币普通股 |
| 计红姣 | 2,050,000 | 人民币普通股 |
| 龙胜喜 | 1,719,100 | 人民币普通股 |
| 中国人民保险公司宁波市分公司 | 1,382,400 | 人民币普通股 |
| 陕西省国际信托股份有限公司－瑞信1号 | 1,350,000 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
| 资 产 | 2012年9月末 | 2012年年初 | 期末比年初增减额 | 增减变动幅度% | 变 动 说 明 |
| 应收账款 | 8,695,397.89 | 1,644,079.35 | 7,051,318.54 | 428.89% | 增加的主要原因为本报告期零售分公司应收三江购物俱乐部股份有限公司货款增加。 |
| 其他应收款 | 535,523.37 | 49,713.88 | 485,809.49 | 977.21% | 增加的主要原因为本报告期零售分公司支付了“中金黄金”品牌专卖店押金。 |
| 存货 | 68,030,007.87 | 42,921,508.76 | 25,108,499.11 | 58.50% | 增加的主要原因为本报告期零售分公司为中秋、国庆长假而增加了中金黄金的库存储备。 |
| 在建工程 | 4,027,358.00 | 720,000.00 | 3,307,358.00 | 459.36% | 增加的主要原因为本报告期对801园区进行装修改造发生的工程款。 |
| 负债及所有者权益 | 2012年9月末 | 2012年年初 | 期末比年初增减额 | 增减变动幅度% | 变 动 说 明 |
| 应付票据 | 1,000,000.00 | 1,500,000.00 | -500,000.00 | -33.33% | 减少的主要原因为本报告期银行承兑汇票到期。 |
| 预收款项 | 11,268,341.64 | 5,779,549.94 | 5,488,791.70 | 94.97% | 增加的主要原因为本报告期中秋、国庆长假期间，零售分公司的中金黄金加盟商增加了金条的储备，相应增加了预收货款。 |
| 应交税费 | 11,446,372.39 | 7,944,249.51 | 3,502,122.88 | 44.08% | 增加的主要原因为本报告期中秋、国庆销售增加，导致增值税销项税及企业所得税增加。 |
| 利润表 | 2012年1－9月 | 2011年1－9月 | 本期比上年同期增减额 | 增减变动幅度% | 变 动 说 明 |
| 财务费用 | -1,128,394.99 | 2,517,987.91 | -3,646,382.90 | -144.81% | 减少的主要原因为本报告期零售分公司银行信用卡手续费减少，同时银行存款利息收入较上年同期有所增加。 |
| 资产减值损失 | 476,965.62 | -1,411,604.78 | 1,888,570.40 | 133.79% | 增加的主要原因为上年同期因批发分公司歇业，对跌价库存进行了全面处理，相应冲减了计提的存货跌价准备。 |
| 投资收益 | 7,640,517.28 | 5,204,017.38 | 2,436,499.90 | 46.82% | 增加的主要原因为本报告期公司所投资的西安银行股份有限公司分红增加。 |
| 营业外收入 | 1,187,545.23 | 58,860,034.66 | -57,672,489.43 | -97.98% | 减少的主要原因为上年同期收到公司所属的宁波市江北区仓储路226号、232号场地拆迁款收入5,733.58万元。 |
| 营业外支出 | 22,714.07 | 1,859,967.50 | -1,837,253.43 | -98.78% | 减少的主要原因为上年同期因对公司所属的宁波市江北区仓储路226号、232号场地拆迁，相应的固定资产净值168.73万元转入清理。 |
| 利润总额 | 37,905,673.77 | 85,587,587.16 | -47,681,913.39 | -55.71% | 减少的主要原因为上年同期因拆迁取得收入影响利润总额5,564.85万元。 |
| 所得税费用 | 9,440,491.67 | 24,188,993.32 | -14,748,501.65 | -60.97% | 减少的主要原因为上年同期因收到公司所属的宁波市江北区仓储路226号、232号场地拆迁款收入而支付企业所得税1,391.22万元。 |
| 净利润 | 28,465,182.10 | 61,398,593.84 | -32,933,411.74 | -53.64% | 减少的主要原因为上年同期因拆迁取得收入影响净利润4,173.63万元。 |
| 扣除非经常性损益的净利润 | 28,420,255.93 | 19,444,198.28 | 8,976,057.65 | 46.16% | 增加的主要原因为本报告期在压缩成本、节约费用的同时收到西安银行股份有限公司的红利同比增加243.65万元。 |
| 7－9月季度净利润 | 9,629,140.23 | 2,304,222.09 | 7,324,918.14 | 317.89% | 增加的主要原因为本报告期收到西安银行股份有限公司红利760.90万元，上年同期红利在上年6月已经收到且红利金额为475.56万元。 |
| 现金流量表 | 2012年1－9月 | 2011年1－9月 | 本期比上年同期增减额 | 增减变动幅度% | 变 动 说 明 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,441,556.66 | 2,040,627.96 | 5,400,928.70 | 264.67% | 增加的主要原因为本报告期银行利息收入增加的同时因801园区改造而收取了工程押金。 |
| 支付的各项税费 | 29,096,690.54 | 47,026,667.26 | -17,929,976.72 | -38.13% | 减少的主要原因为上年同期因收到公司所属的宁波市江北区仓储路226号、232号场地拆迁收入而上交企业所得税1,391.22万元。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,852,604.78 | -19,720,138.64 | 25,572,743.42 | 129.68% | 减少的主要原因为购买商品、接受劳务支付的现金减少。 |
| 取得投资收益收到的现金 | 7,640,517.28 | 4,787,150.80 | 2,853,366.48 | 59.60% | 增加的主要原因为本报告期公司所投资的西安银行股份有限公司分利增加 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 30,579.57 | 57,479,289.75 | -57,448,710.18 | -99.95% | 减少的主要原因为上年同期收到公司所属的宁波市江北区仓储路226号、232号场地拆迁款收入5,733.58万元。 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,016,247.26 | 97,538.47 | 5,918,708.79 | 6068.08% | 增加的主要原因为本报告期公司因801园区改造而支付了工程款。 |
| 投资支付的现金 | 45,692,550.28 | 45,692,550.28 | 增加的主要原因为本报告期公司利用闲置资金购买了银行理财产品及交易性金融资产 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | -44,037,700.69 | 65,102,902.08 | -109,140,602.77 | -167.64% | 减少的主要原因为本报告期购买投资理财产品支付现金增加4,569.26万元，上年同期收到公司所属的宁波市江北区仓储路226号、232号场地拆迁款收入5,733.58万元。 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,215,995.95 | 6,729,597.57 | 4,486,398.38 | 66.67% | 增加的主要原因是本报告期公司向股东分配的现金股利较上年同期每10股增加0.20元。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -11,215,995.95 | -6,729,597.57 | -4,486,398.38 | -66.67% | 减少的主要原因是本报告期公司向股东分配的现金股利较上年同期每10股增加0.20元。 |
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司于2011年11月23日、2012年2月14日和2012年2月24日在中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）分别发布临时公告2011-015号、临时公告2012-002号及临时公告2012-003号，公告了公司控股股东的股东自身进行重组的《框架协议》、交易双方签署并公证了《股权转让协议书》和股权转让获得深圳市科技工贸和信息化委员会批准的进展情况及《详式权益变动报告书》、《简式权益变动报告书》。
经公司向深圳市九策投资有限公司（以下简称“九策投资”）了解上述事项的进展情况得知，由于SVG Financial Holding Limited（以下简称“SVG”）在股权转让过程中单方面增加了代收款协议，要求将本应支付给硅银公司债权人的转让款项按SVG的指定支付，且债权人不出具任何文件，为了保证股权转让的执行，九策投资提出了多种代收款的保障措施，SVG方用了五个月时间对上述措施予以完善。之后九策投资在履行有关硅银公司股权转让手续的过程中发现，哈尔滨工业大学八达集团有限公司已通过质押工大首创股权获得实质贷款，而SVG方曾在股权转让《框架协议》中承诺过上述股权质押未取得实质性贷款，目前九策投资与SVG双方正在积极协商解决办法。九策投资将对硅银公司股权转让事项采取坚决的执行态度，且有能力履行应承担的转让条款，目前九策投资正积极敦促SVG方妥善解决上述问题，争取尽快完成股权过户。
由于深圳硅银担保投资有限公司持有本公司第一大股东哈尔滨工业大学八达集团有限公司（持有本公司15.69%股权）的70%股权，本次交易完成将导致本公司实际控制人变更。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内，公司严格执行了现金分红政策及股东大会的决议，2011年度利润分配方案已经于2012年6月13日实施完毕，实施了每10股派发现金0.50元（含税）的利润分配方案，共计分配现金股利1121.60万元(含税)。
哈工大首创科技股份有限公司
法定代表人:龚东升
2012年10月26日
证券代码：600857 股票简称：工大首创 编号：临2012-024
哈工大首创科技股份有限公司
第七届董事会第六次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
哈工大首创科技股份有限公司于2012年10月16日以传真、电子邮件和专人送达的方式发出召开第七届董事会第六次会议的通知。2012年10月26日会议以通讯方式召开。应出席会议的董事9人，实际出席9人，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会董事认真审议，采用书面表决方式，通过如下议案：
一、9票同意，0票反对，0票弃权，批准公司2012年第三季度报告及其摘要；
二、9票同意，0票反对，0票弃权，批准公司修订《2012年内部控制规范实施工作方案》。（修订后的《2012年内部控制规范实施工作方案》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn））
为公司有效实施企业内部控制规范体系，确保内控体系建设取得实效，现结合本公司内部控制规范实施的具体进展情况，决定对2012年3月23日公司第六届董事会第二十六次会议审议通过并披露的《2012年内部控制规范实施工作方案》部分内容予以修订。拟修订主要内容如下：
原内容“四、内部控制审计工作计划 本公司已确定由立信会计师事务所(特殊普通合伙）负责公司2012年内部控制的审计工作，内部控制审计具体工作时间由公司与立信会计师事务所(特殊普通合伙）协商确定。立信会计师事务所(特殊普通合伙）将根据审计结果编制内部控制审计报告。内部控制审计报告与公司内部控制自我评价报告同时对外披露或报送。”
修订后内容“四、内部控制审计工作计划 根据本公司内部控制规范实施的具体进展情况，同时结合国家财政部、证监会联合发布的《关于2012年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》（财办会〔2012〕30号）的内容，公司2012年暂不聘请注册会计师对公司内部控制进行审计，后续开展内部控制审计的时间由公司根据内部控制规范实施的具体进展情况和上述财政部、证监会的文件另行确定。”
特此公告。
哈工大首创科技股份有限公司董事会
二○一二年十月二十九日