东软集团股份有限公司
2012年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司董事长兼首席执行官刘积仁、高级副总裁兼首席财务官张晓鸥及会计核算部部长时培军声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) |
| 总资产(元) | 7,717,787,540 | 7,925,285,114 | -2.62 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 4,941,575,225 | 4,674,677,555 | 5.71 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 4.03 | 3.81 | 5.71 |
| 项目 | 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -677,728,281 | 1.16 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.55 | 1.16 | |
| 项目 | 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末（1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 98,885,202 | 270,862,166 | 13.52 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.08 | 0.22 | 13.52 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.07 | 0.17 | 6.69 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.08 | 0.22 | 13.52 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.02 | 5.63 | 增加0.07个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.78 | 4.38 | 减少0.05个百分点 |
注：1、所有者权益、每股净资产、净利润、扣除非经常性损益后的净利润等指标以归属于母公司所有者的数据填列；
2、报告期、年初至报告期末及上年同期每股收益、每股净资产、每股经营活动现金流量净额的计算，均按1,227,594,245股计算。
2.2 扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1-9月） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 54,754,249 | 主要为本公司之子公司沈阳东软信息技术服务有限公司转让大连东软软件园产业发展有限公司股权形成的投资收益 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 31,503,718 | 主要为计入损益的科研项目政府补助以及政府投资补贴 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -7,974,359 | 主要为交易性金融资产、交易性金融负债公允价值变动损益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,909,863 | 主要为本公司之子公司参股投资沈阳东软系统集成工程有限公司，投资成本小于被投资单位净资产公允价值份额的部分形成的营业外收入 |
| 所得税影响额 | -20,925,142 | |
| 少数股东损益影响额 | -159,093 | |
| 合计 | 60,109,236 |
2.3 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 70,610 | |||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 | ||
| 东北大学科技产业集团有限公司 | 216,361,562 | 人民币普通股 | 216,361,562 | |
| 阿尔派电子（中国）有限公司 | 171,263,547 | 人民币普通股 | 171,263,547 | |
| 宝钢集团有限公司 | 63,000,000 | 人民币普通股 | 63,000,000 | |
| 东芝解决方案株式会社 | 58,228,036 | 人民币普通股 | 58,228,036 | |
| INTEL CAPITAL CORPORATION | 31,973,228 | 人民币普通股 | 31,973,228 | |
| 交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 | 26,520,370 | 人民币普通股 | 26,520,370 | |
| PHILIPS ELECTRONICS CHINA B.V. | 24,954,871 | 人民币普通股 | 24,954,871 | |
| 阿尔派株式会社 | 20,057,144 | 人民币普通股 | 20,057,144 | |
| 中国建设银行－博时主题行业股票证券投资基金 | 19,999,956 | 人民币普通股 | 19,999,956 | |
| 中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 | 18,123,441 | 人民币普通股 | 18,123,441 | |
§3 重要事项
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
2012年第三季度，公司进一步贯彻执行既定经营策略，持续优化全球化市场布局，加强渠道能力建设，扩大市场占有率，同时持续推进卓越运营改善计划，保证公司业务可持续规模化发展。
2012年1-9月，公司累计实现营业收入442,959 万元，较上年同期增长20.8%；实现净利润（归属于母公司所有者的净利润）27,086 万元，每股收益0.22元，较上年同期增长13.2%。其中，2012年7-9月实现营业收入162,946万元，同比增长20.7%，环比增长4.4%；实现净利润（归属于母公司所有者的净利润）9,889万元，同比增长13.5%，环比减少15.2%。
2012年1-9月，公司软件与系统集成业务稳步发展，实现收入375,116万元，较上年同期增长26.1%，占公司营业收入的84.7%；其中，国际软件业务实现收入24,611万美元，较上年同期增长11.9%，占公司营业收入的35.1%。公司医疗系统业务进展顺利，2012年1-9月实现收入61,185万元，较上年同期增长1.0%，医疗系统业务收入占公司营业收入的13.8%。
3.2 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 报表项目 | 2012年9月30日/2012年1月1日至9月30日止 | 2011年12月31日/2011年1月1日至9月30日止 | 增减额 | 增减幅度（%） | 变动原因 |
| 交易性金融资产 | 479,940 | 863,170 | -383,230 | -44.40 | (1) |
| 应收票据 | 19,245,462 | 36,215,245 | -16,969,783 | -46.86 | (2) |
| 其他应收款 | 303,336,290 | 179,486,463 | 123,849,827 | 69.00 | (3) |
| 存货 | 912,503,988 | 585,158,868 | 327,345,120 | 55.94 | (4) |
| 其他流动资产 | 4,977,369 | 14,262,836 | -9,285,467 | -65.10 | (5) |
| 持有至到期投资 | 401,931,507 | -401,931,507 | -100.00 | (6) | |
| 长期应收款 | 20,013,066 | 150,710,187 | -130,697,121 | -86.72 | (7) |
| 长期股权投资 | 393,841,913 | 703,226,389 | -309,384,476 | -44.00 | (8) |
| 投资性房地产 | 304,259,152 | 438,134,937 | -133,875,785 | -30.56 | (9) |
| 在建工程 | 436,212,773 | 307,799,158 | 128,413,615 | 41.72 | (10) |
| 交易性金融负债 | 7,761,696 | 170,567 | 7,591,129 | 4,450.53 | (11) |
| 应付职工薪酬 | 67,178,848 | 292,042,551 | -224,863,703 | -77.00 | (12) |
| 应交税费 | -38,767,485 | 67,567,092 | -106,334,577 | -157.38 | (13) |
| 应付利息 | 205,724 | -205,724 | -100.00 | (14) | |
| 长期应付款 | 179,459,431 | 134,609,431 | 44,850,000 | 33.32 | (15) |
| 少数股东权益 | 104,903,137 | 340,445,713 | -235,542,576 | -69.19 | (16) |
| 营业收入 | 4,429,586,414 | 3,665,682,579 | 763,903,835 | 20.84 | (17) |
| 营业成本 | 2,980,555,587 | 2,537,584,618 | 442,970,969 | 17.46 | (18) |
| 销售费用 | 422,026,486 | 317,005,786 | 105,020,700 | 33.13 | (19) |
| 管理费用 | 683,932,919 | 550,835,073 | 133,097,846 | 24.16 | (20) |
| 财务费用 | 44,012,380 | 10,208,225 | 33,804,155 | 331.15 | (21) |
| 资产减值损失 | 25,574,096 | 6,968,394 | 18,605,702 | 267.00 | (22) |
| 公允价值变动收益 | -7,974,359 | -393,659 | -7,580,700 | -1,925.70 | (23) |
| 投资收益 | 87,783,140 | 22,073,625 | 65,709,515 | 297.68 | (24) |
| 营业外收入 | 53,684,356 | 95,975,865 | -42,291,509 | -44.06 | (25) |
| 所得税费用 | 84,174,578 | 50,009,728 | 34,164,850 | 68.32 | (26) |
| 少数股东损益 | -21,381,665 | 7,330,658 | -28,712,323 | -391.67 | (27) |
| 其他综合收益 | -3,996,718 | -8,852,022 | 4,855,304 | 54.85 | (28) |
变动说明：
(1)交易性金融资产较期初减少38万元，下降44.40%，交易性金融负债较期初增加759万元，上升4,450.53%，主要由于本集团签订的外币远期结汇合同产生，外币远期结汇合同在本期末（“本期”指2012年1-9月，“上年同期”指2011年1-9月，以下同）根据公开市场汇率报价、分不同外币币种分别计算，将预计浮动收益减少的38万元计入公允价值变动损益并减少交易性金融资产，将预计浮动损失增加的759万元计入公允价值变动损益并增加交易性金融负债；
(2)应收票据较期初减少1,697万元，下降46.86%，主要由于软件及系统集成合同的应收票据于本期到期兑付所致；
(3)其他应收款较期初增加12,385万元，上升69.00%，主要由于本期本公司之全资子公司沈阳东软信息技术服务有限公司（以下简称“东软信息技术”）转让大连东软软件园产业发展有限公司（以下简称“大连发展”）股权，按照双方协议约定的股权转让执行情况，东软信息技术剩余应收股权转让款为5,329万元；同时，随着公司业务规模的不断扩大，与业务相关的各类保证金及员工差旅费、备用金等借款增加所致；
(4)存货较期初增加32,735万元，上升55.94%，主要由于本期末在执行的软件及系统集成合同较期初增加所致；
(5)其他流动资产较期初减少929万元，下降65.10%，主要由于待摊费用在本期摊销所致；
(6)持有至到期投资较期初减少40,193万元，下降100.00%，主要由于本公司上年购买的银行理财产品本金40,000万元及预提的理财收益于本期到期收回所致；
(7)长期应收款较期初减少13,070万元，下降86.72%，主要由于本期东软信息技术转让大连发展股权，合并范围变化使长期应收款较期初减少10,363万元；
(8)长期股权投资较期初减少30,938万元，下降44.00%，主要由于本期东软信息技术转让大连发展股权，合并范围变化使长期股权投资较期初减少35,552万元；同时本公司之全资子公司沈阳东软系统集成技术有限公司及西安东软系统集成有限公司分别出资1,000万元，合计2,000万元参股投资沈阳东软系统集成工程有限公司；
(9)投资性房地产较期初减少13,388万元，下降30.56%，主要由于本期东软信息技术转让大连发展股权，合并范围变化使投资性房地产较期初减少13,305万元；
(10)在建工程较期初增加12,841万元，上升41.72%，主要由于本期继续投入上海软件园、广州软件园等工程建设所致；
(11)交易性金融负债较期初增加759万元，变动原因参见变动说明(1)；
(12)应付职工薪酬较期初减少22,486万元，下降77.00%，主要由于上年末预提的应付职工奖金于本期发放所致；
(13)应交税费较期初减少10,633万元，下降157.38%，主要由于软件及系统集成业务、医疗系统业务的采购增加使增值税进项税金较期初增加，同时上年末计提的应交税费于本期支付所致；
(14)应付利息较期初减少21万元，下降100.00%，主要由于上年末计提的应付利息于本期支付所致；
(15)长期应付款较期初增加4,485万元，上升33.32%，主要由于本公司之全资子公司东软集团（天津）有限公司向天津保税区投资有限公司购置其土地使用权、地上新建研发办公楼及其相关附属设施等，本期根据双方协议支付部分款项，剩余款项将在未来五年内分期支付；
(16)少数股东权益较期初减少23,554万元，下降69.19%，主要由于本期东软信息技术转让大连发展股权，原大连发展净资产的40%部分（即少数股东权益）因合并范围变化较期初减少24,845万元；同时本期本公司之全资子公司沈阳东软医疗系统有限公司新增设立控股公司-东软安德医疗科技有限公司，吸收少数股东投资2,959万元所致；
(17)营业收入较上年同期增加76,390万元，上升20.84%，主要由于本期国内软件及系统集成收入、国际软件业务收入同比增加所致；
(18)营业成本较上年同期增加44,297万元，上升17.46%，主要由于本期营业收入同比增加以及人工费用等成本增长所致；
(19)销售费用较上年同期增加10,502万元，上升33.13%，主要由于随着公司业务规模的不断扩大，市场开拓的相关费用增加以及人工费用增长所致；
(20)管理费用较上年同期增加13,310万元，上升24.16%，主要由于研发费用增长及人工费用增长所致；
(21)财务费用较上年同期增加3,380万元，上升331.15%,主要由于本期利息支出增加及汇兑损失的影响；
(22)资产减值损失较上年同期增加1,861万元，上升267.00%，主要由于以账龄为依据估计的应收款项坏账准备同比增加所致；
(23)公允价值变动收益较上年同期减少758万元，下降1,925.70%，主要由于本期外币远期结汇合同公允价值变动所致；
(24)投资收益较上年同期增加6,571万元，上升297.68%，主要由于本期东软信息技术转让大连发展股权形成税前投资收益5,537万元所致；
(25)营业外收入较上年同期减少4,229万元，下降44.06%，主要由于本期计入当期损益的政府补助同比减少2,451万元，同时上年同期本公司用无形资产—技术使用权出资认购美国Appconomy, lnc.股权确认营业外收入2,493万元；
(26)所得税费用较上年同期增加3,416万元，上升68.32%，主要由于本期东软信息技术转让大连发展股权，转让收益缴纳的企业所得税费用为1,892万元，以及盈利的子公司应纳税所得额同比增加所致；
(27)少数股东损益较上年同期减少2,871万元，下降391.67%，主要由于本期非全资子公司实现的净利润较上年同期减少所致；
(28)其他综合收益较上年同期增加486万元，上升54.85%，主要由于本期外币报表折算差额的变动额同比增加所致。
现金流量表项目：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2012年1-9月 | 2011年1-9月 | 增减金额 | 增减比例（%） | 说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -677,728,281 | -685,679,652 | 7,951,371 | 1.16 | (1) |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 438,969,170 | -308,396,655 | 747,365,825 | 242.34 | (2) |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 38,931,155 | 247,477,051 | -208,545,896 | -84.27 | (3) |
变动说明：
(1)经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加795万元，上升1.16%，与上年同期基本一致；
(2)投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加74,737万元，上升242.34%，主要由于本公司上年购买的银行理财产品本金40,000万元及预提的理财收益于本期到期收回，以及由于东软信息技术转让大连发展的股权，按照双方协议约定的股权转让执行情况收回部分股权转让款37,273万元所致；
(3)筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少20,855万元，下降84.27%，主要由于本期本公司及子公司净取得银行借款2,670万元，上年同期净取得银行借款25,200万元，使筹资活动产生的现金流量净额同比减少22,530万元；同时，本期本公司之全资子公司沈阳东软医疗系统有限公司新增设立控股公司-东软安德医疗科技有限公司，吸收少数股东投资2,959万元。
3.3 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司原有限售条件的流通股股东在换股吸收合并之时作出的承诺：
| 承诺主体 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 东北大学科技产业集团有限公司 | 从2008年4月28日起5年内，如教育资产对发行人形成经济损失，则东北大学科技产业集团有限公司将按北京中企华资产评估有限责任公司出具的“中企华评报字[2007]第053号”评估报告对该教育资产的评估值作价进行收购。 | 2011年12月22日，经公司2011年第一次临时股东大会审议决定将教育资产全部出售，出售成交价格高出举办者原始出资，对本公司没有形成经济损失，因此东北大学科技产业集团有限公司不再承担上述承诺义务。截至本报告出具日，该出售资产事项尚没有全部完成交割手续。 |
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.6 报告期内现金分红政策的执行情况
于2012年9月18日召开的公司2012年第二次临时股东大会审议通过《关于修改公司章程的议案》，本公司章程进一步明确了利润分配政策尤其是现金分红政策。
报告期内，本公司未进行现金分红。
东软集团股份有限公司
董事长：刘积仁
二〇一二年十月二十六日