宁波热电股份有限公司
2012年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 王凌云 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 乐碧宏 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 乐碧宏 |
公司负责人王凌云、主管会计工作负责人乐碧宏及会计机构负责人（会计主管人员）乐碧宏声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 1,482,785,912.97 | 1,302,487,770.02 | 13.84 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 755,972,917.55 | 704,539,397.25 | 7.30 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 4.50 | 4.19 | 7.40 |
| 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 16,647,945.42 | 不适用 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.10 | 不适用 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末 （1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 1,795,145.96 | 43,461,748.51 | -93.10 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0107 | 0.2587 | -93.10 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.1103 | 0.2090 | 552.66 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0107 | 0.2587 | -93.10 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.24 | 5.94 | 减少3.64个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.47 | 4.80 | 增加2.05个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -1,251,649.89 | 处置非流动资产的利得 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 6,783,625.00 | 收到的优胜服务考核奖以及地方性补贴奖励等 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 5,579,247.65 | 交易性金融资产、交易性金融负债公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产取得的投资收益。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -946,848.27 | |
| 所得税影响额 | -2,283,699.46 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 462,101.58 | |
| 合计 | 8,342,776.61 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 12,993 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 宁波开发投资集团有限公司 | 42,911,539 | 人民币普通股42,911,539 |
| 宁波联合集团股份有限公司 | 17,911,700 | 人民币普通股17,911,700 |
| 宁波市电力开发公司 | 13,431,200 | 人民币普通股13,431,200 |
| 中节能实业发展有限公司 | 9,250,000 | 人民币普通股9,250,000 |
| 华润深国投信托有限公司－福麟9号信托计划 | 8,370,958 | 人民币普通股8,370,958 |
| 宁波华源实业发展公司 | 5,374,540 | 人民币普通股5,374,540 |
| 兴业国际信托有限公司－新股申购单一资金信托项目(建行财富第一期(22期)) | 4,735,327 | 人民币普通股4,735,327 |
| 江西国际信托股份有限公司－金狮120号资金信托合同 | 4,243,330 | 人民币普通股4,243,330 |
| 兴业国际信托有限公司－新股申购<建行财富第一期(20期)> | 4,211,713 | 人民币普通股4,211,713 |
| 长安国际信托股份有限公司－信集抗震 | 3,844,910 | 人民币普通股3,844,910 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1资产负债表项目同比发生重大变动的说明
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 增减金额 | 增减幅度 |
| 货币资金 | 477,829,432.32 | 314,991,413.68 | 162,838,018.64 | 51.70% |
| 交易性金融资产 | 130,465,822.86 | 350,362,735.78 | -219,896,912.92 | -62.76% |
| 应收票据 | 1,680,000.00 | 22,328,341.50 | -20,648,341.50 | -92.48% |
| 其他应收款 | 51,371,162.89 | 6,164,636.96 | 45,206,525.93 | 733.32% |
| 存货 | 107,870,204.65 | 67,227,227.89 | 40,642,976.76 | 60.46% |
| 可供出售金融资产 | 71,374,238.56 | 71,374,238.56 | ||
| 无形资产 | 55,640,373.24 | 40,480,000.00 | 15,160,373.24 | 37.45% |
| 递延所得税资产 | 6,075,314.80 | 2,170,966.77 | 3,904,348.03 | 179.84% |
| 交易性金融负债 | 2,897,585.00 | 261,975.00 | 2,635,610.00 | 1006.05% |
| 应付票据 | 76,400,000.00 | 25,000,000.00 | 51,400,000.00 | 205.60% |
| 应付账款 | 65,874,811.52 | 31,808,325.35 | 34,066,486.17 | 107.10% |
| 预收账款 | 14,516,000.00 | 21,214,774.26 | -6,698,774.26 | -31.58% |
| 应交税费 | -9,704,976.78 | 1,608,379.73 | -11,313,356.51 | -703.40% |
| 应付利息 | 351,399.09 | 2,796,864.21 | -2,445,465.12 | -87.44% |
| 专项应付款 | 10,041,666.64 | 40,166,666.65 | -30,125,000.01 | -75.00% |
| 少数股东权益 | 97,945,872.56 | 42,293,657.32 | 55,652,215.24 | 131.59% |
说明：
（1）货币资金较年初增长51.70%，主要原因系子公司宁电投资处置交易性金融资产收回本金及取得的投资收益所致；
（2）交易性金融资产较年初减少62.76%，主要原因系子公司宁电投资证券投资减少所致；
（3）应收票据较年初减少92.48%，主要原因系宁电投资解除购销合同退回原收到的银行承兑汇票所致；
（4）其他应收款较年初增长733.32%，主要原因系子公司南区热力为取得原宁波明耀环保热电有限公司的替代电量指标收益，根据相关协议应向北仑区财政局垫付资金7,780.00万元，在扣除2011年替代电量收回资金3,250.84万元后于本期支付4,529.16万元所致；
（5）存货较年初增长60.46%，主要原因系子公司宁电投资、百思乐斯待销售的库存商品增加所致；
（6）可供出售金融资产较年初增加71,374,238.56元，主要为子公司绿能投资对东电B股的投资所致；
（7）无形资产较年初增长37.45%，主要原因系公司取得春晓项目用地的土地使用权所致；
（8）递延所得税资产较年初增长179.84%，主要原因系子公司南区热力计提坏账准备所致；
（9）交易性金融负债较年初增长1006.05%，主要原因系子公司宁电投资期货投资浮动亏损较年初增加所致；
（10）应付票据较年初增长205.60%，主要原因系子公司南区热力开具国内信用证与供应商结算蒸汽采购款所致；
（11）应付账款较年初增长107.10%，主要原因系子公司宁电投资尚未支付物资采购款增加所致；
（12）预收账款较年初减少31.58%，主要原因系宁电投资解除购销合同导致原收取的应收票据退回所致；
（13）应交税费较年初减少703.40%，主要原因系留抵增值税进项税额增加所致；
（14）应付利息较年初减少87.44%，主要原因系子公司南区热力支付少数股东借款利息所致；
（15）专项应付款较年初减少75%，主要原因系公司2010年度收到的2010年至2012年政策性搬迁经营损失补偿款本期结转计入资本公积、递延所得税负债所致；
（16）少数股东权益较年初增长131.59%，主要原因系合并范围发生变化，成立控股子公司金通融资租赁公司增加的少数股东投入的资本金所致。
3.1.2利润表项目同比发生重大变动的说明
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上年同期金额 | 增减金额 | 增减幅度 |
| 营业税金及附加 | 3,778,307.54 | 2,655,347.45 | 1,122,960.09 | 42.29% |
| 管理费用 | 24,961,063.31 | 16,359,734.73 | 8,601,328.58 | 52.58% |
| 财务费用 | 12,817,686.74 | -1,782,635.84 | 14,600,322.58 | 不适用 |
| 资产减值损失 | 1,400,900.72 | 8,542,894.07 | -7,141,993.35 | -83.60% |
| 公允价值变动收益 | -1,511,198.61 | -2,318,846.62 | 807,648.01 | 不适用 |
| 投资收益 | 7,090,446.26 | 63,408,426.46 | -56,317,980.20 | -88.82% |
| 营业外支出 | 2,326,515.71 | 1,155,673.23 | 1,170,842.48 | 101.31% |
| 所得税费用 | 12,264,240.09 | 28,018,852.53 | -15,754,612.44 | -56.23% |
| 利润总额 | 49,292,263.84 | 108,872,777.07 | -59,580,513.23 | -54.72% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 43,461,748.51 | 78,294,348.55 | -34,832,600.04 | -44.49% |
说明：
（1）营业税金及附加较上年同期增长42.29%，主要原因系公司营业收入增加所致；
（2）管理费用较上年同期增长52.58%，主要原因系合并范围发生变化，增加了控股子公司光耀热电的管理费用809.32万元所致；
（3）财务费用较上年同期增加，主要原因系公司融资规模扩大及合并范围发生变化增加了子公司光耀热电及香港绿能投资公司的财务费用所致；
（4）资产减值损失较上年同期减少83.60%，主要原因系上年同期宁电投资库存商品的可变现净值低于成本相应计提了存货跌价准备所致；
（5）公允价值变动损益较上年同期增加，主要原因系子公司宁电投资进行证券、期货投资浮动盈亏变动所致；
（6）投资收益较上年同期减少88.82%，主要原因系子公司宁电投资进行证券投资实现的收益较上年减少所致；
（7）营业外支出较上年同期增长101.31%，主要原因系子公司南区热力非流动资产处置发生的损失所致；
（8）所得税费用较上年同期减少56.23%，主要原因系子公司宁电投资证券交易损失、南区热力亏损导致应纳所得税额减少所致；
（9）利润总额与归属于母公司所有者的净利润较上年同期分别减少54.72%及44.49%，主要原因系子公司宁电投资投资收益同比减少；公司融资规模扩大及合并范围发生变化增加了子公司融资成本导致财务费用同比增加。
3.1.3现金流量表项目同比发生重大变化情况说明
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上年同期金额 | 增减金额 | 增减幅度 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 16,647,945.42 | -13,701,342.35 | 30,349,287.77 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 80,361,039.09 | -244,322,079.88 | 324,683,118.97 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -47,114,533.21 | -208,243,769.98 | 161,129,236.77 | 不适用 |
说明：
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期大幅增加, 主要原因系营业收入增加,主营产品及替代电量现金流增加所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期大幅增加，主要原因系子公司宁电投资处置交易性金融资产收回的本金及取得的投资收益增加且固定资产项目投资支出较上年减少所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要原因系偿还债务支付的现金同比减少；合并范围发生变化增加了控股子公司金通融资租赁公司少数股东投入的资本金所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
3.2.1 金华宁电绿能热电有限公司热电联供项目由公司2011年3月31日四届五次董事会审议通过，授权公司经营层在2.9亿元的总额度内投资该项目；2012年3月16日，公司四届十六次董事会审议通过《关于授权经营层建设浙江金西开发区热电联供项目的议案》，总投资额度由原方案的2.9亿元追加至4.6亿元。目前，该项目的前期申报工作已基本完成，现处于审批、设计阶段。
3.2.2 2011年5月27日，公司发布投资提示性公告（临2011-23），拟在北仑区域内投资天然气热电项目，总投资约13亿元；2011年11月29日，公司经营层根据四届十三次董事会决议开展北仑春晓燃机热电联产项目的前期工作；2012年1月13日，公司四届十五次董事会审议通过《关于授权经营层建设春晓燃机热电联产项目的议案》，工程建设总投资额预计为13.35亿元；2012年9月28日，公司取得浙江发改委关于宁波北仑春晓天然气热电联产项目的核准批复。目前，该项目已于2012年10月初开始动工建设。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
经公司2011年度股东大会审议批准，公司以2011年末总股本16,800万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.00元（含税，下同），并于2012年6月12日向全体股东进行发放，共计派发现金股利1,680万元。
至报告期末，公司2011年度股利分配已实施完毕。
宁波热电股份有限公司
法定代表人:王凌云
2012年10月29日