海南椰岛（集团）股份有限公司
2012年第三季度报告
§1重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 张春昌 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 伍绍远 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 余唐健 |
公司负责人张春昌、主管会计工作负责人伍绍远及会计机构负责人（会计主管人员）余唐健声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 1,471,437,923.34 | 1,397,549,026.55 | 5.29 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 664,855,622.75 | 662,356,664.86 | 0.38 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 1.48 | 1.48 | 0 |
| 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -43,921,025.39 | 不适用 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.10 | 不适用 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末 （1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | -3,567,362.88 | 2,444,430.81 | 不适用 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0080 | 0.0055 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | -0.0043 | -0.1333 | -255.55 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0080 | 0.0055 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -0.54 | 0.37 | 减少0.51个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -0.29 | -9.00 | 减少0.46个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 25,028,259.63 | 主要为洋浦淀粉公司资产投资入股新公司增值收益 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,330,447.57 | |
| 非货币性资产交换损益 | 57,079,825.01 | 主要为澄迈县白莲美且那利坑地段土地与澄迈县金马片区土地资产置换收益 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 163,381.92 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,646,246.39 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 263,996.35 | |
| 所得税影响额 | -20,028,551.67 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 8.31 | |
| 合计 | 62,191,120.73 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 33,169 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 海口市国有资产经营有限公司 | 77,955,806 | 人民币普通股 |
| 深圳市富安控股有限公司 | 59,978,593 | 人民币普通股 |
| 王朝英 | 8,823,680 | 人民币普通股 |
| 北京易贸商通科技有限公司 | 7,768,229 | 人民币普通股 |
| 海口宜轩实业有限公司 | 6,732,003 | 人民币普通股 |
| 黄秀虹 | 3,183,802 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金 | 2,854,212 | 人民币普通股 |
| 文传慧 | 2,340,000 | 人民币普通股 |
| 彭少贤 | 2,208,410 | 人民币普通股 |
| 徐小燕 | 2,187,052 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
| 资产负债表项目 | 本报告期期末 | 上年度期末 | 增减额 | 增减幅度（%） | 变动原因 |
| 货币资金 | 119,930,228.30 | 340,286,065.83 | -220,355,837.53 | -64.76 | 注（1） |
| 应收票据 | 2,010,000.00 | 22,149,640.80 | -20,139,640.80 | -90.93 | 注（2） |
| 预付款项 | 17,229,147.26 | 27,460,329.50 | -10,231,182.24 | -37.26 | 注（3） |
| 其他应收款 | 19,325,274.56 | 13,872,248.47 | 5,453,026.09 | 39.31 | 注（4） |
| 存货 | 605,154,841.54 | 439,554,138.90 | 165,600,702.64 | 37.67 | 注（5） |
| 长期股权投资 | 69,803,536.35 | 349,540.00 | 69,453,996.35 | 19,870.11 | 注（6） |
| 在建工程 | 60,441,833.38 | 33,947,332.56 | 26,494,500.82 | 78.05 | 注（7） |
| 无形资产 | 218,327,736.31 | 158,632,719.20 | 59,695,017.11 | 37.63 | 注（8） |
| 递延所得税资产 | 40,284,167.63 | 8,713,908.73 | 31,570,258.90 | 362.30 | 注（9） |
| 短期借款 | 166,610,000.00 | 245,356,000.00 | -78,746,000.00 | -32.09 | 注（10） |
| 预收款项 | 278,402,205.91 | 100,224,625.25 | 178,177,580.66 | 177.78 | 注（11） |
| 应交税费 | -49,126.33 | 31,686,232.79 | -31,735,359.12 | -100.16 | 注（12） |
| 利润表项目 | 年初至报告期 | 上年同期 | 增减额 | 增减幅度（%） | 变动原因 |
| 营业收入 | 513,618,366.76 | 838,759,470.52 | -325,141,103.76 | -38.76 | 注（13） |
| 营业成本 | 389,449,856.16 | 704,842,840.56 | -315,392,984.40 | -44.75 | 注（14） |
| 财务费用 | 17,894,983.03 | 10,612,283.96 | 7,282,699.07 | 68.63 | 注（15） |
| 资产减值损失 | 274,501.55 | -12,795,160.19 | 13,069,661.74 | 不适用 | 注（16） |
| 公允价值变动净收益 | 0.00 | -5,707,300.00 | 5,707,300.00 | 不适用 | 注（17） |
| 投资收益 | 427,378.27 | 46,928,345.53 | -46,500,967.26 | -99.09 | 注（18） |
| 营业外收入 | 85,770,753.82 | 8,075,773.82 | 77,694,980.00 | 962.07 | 注（19） |
| 所得税费用 | 9,977,934.41 | 6,728,295.97 | 3,249,638.44 | 48.30 | 注（20） |
| 现金流量表项目 | 年初至报告期 | 上年同期 | 增减额 | 增减幅度（%） | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -43,921,025.39 | -323,902,145.20 | 279,981,119.81 | 净流出减少 | 注（21） |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -56,845,886.96 | 42,047,854.05 | -98,893,741.01 | -235.19 | 注（22） |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -106,403,811.49 | 18,105,297.75 | -124,509,109.24 | -687.69 | 注（23） |
注（1）本期经营性现金支出增加。
注（2）本期票据到期兑现。
注（3）预付款到期结算。
注（4）本期支付往来款所致。
注（5）主要为酒液储备增加和本期房地产开发成本增加所致。
注（6）本期新增洋浦淀粉公司对新大慧股份公司37%的投资。
注（7）本期保健酒异地扩建技改项目二期投入和原酒项目投入增加。
注（8）主要为本期新增取得澄迈县金马东侧76685.38平方米土地。
注（9）主要为集团向子公司出售椰岛广场项目土地所缴纳的递延所得税。
注（10）主要为本期归还贷款所致。
注（11）主要为收到的房地产项目预售款增加所致。
注（12）主要为本期支付上期计提税费所致。
注（13）主要为本期贸易收入大幅下降所致。
注（14）主要为本期贸易收入大幅下降同比成本下降。
注（15）本期平均贷款余额同比增加相应利息支出增加所致。
注（16）主要为上年同期收回往来款冲回已计提坏账准备所致。
注（17）主要为上年同期交易性权益工具投资市价变动。
注（18）主要为上年同期出售三安光电股票大额收益所致。
注（19）主要为本期洋浦淀粉公司以资产投资新大慧公司增值收益以及金马大道东侧土地非货币性交换收益所致。
注（20）本期盈利期末计提的企业所得税增加所致。
注（21）主要为本期购货支出同比减少所致。
注（22）主要为上年同期出售股票收益流入所致。
注（23）主要为本期归还大额贷款所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
海南椰岛（集团）股份有限公司
内部控制规范体系实施进展情况报告
为贯彻实施财政部、中国证监会等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，进一步加强和规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，根据中国证监会的部署和海南证监局《关于实施企业内部控制规范体系的通知》（海南证监发[2012]7号）要求，公司在2012年3月31日前制定了《海南椰岛（集团）股份有限公司内部控制规范体系实施工作方案》，并经公司董事会审议通过后报海南证监局和上海证券交易所备案及披露。
根据《企业内部控制基本规范》及相关配套指引的指导及公司内控工作方案，截止2012年9月30日公司工作具体完成情况如下：
（一）2012年1至3月完成工作
组织召开内部控制工作动员会议，对公司内控建设工作进行部署和动员；编制内部控制规范体系建设实施工作方案，经董事会审议通过后报送海南证监局和上海证券交易所备案并予以披露。
（二）2012年4至6月完成工作
1、组织开展对企业内控基本规范相关内容的培训，帮助内控建设单位理解内部控制规范要求；根据公司的行业特点、业务情况、运营模式、风险因素等情况，确定内控实施范围和业务流程范围；根据《企业内部控制基本规范》及配套指引，对内部控制实施范围内的各部门、事业部及所属公司确定内控责任人，下达内控制度建设工作要求和任务。
2、对集团高管、各部门负责人及纳入内控实施范围的子公司的负责人的全面访谈和问卷调查，从风险发生的可能性和影响程度，综合分析识别固有分析、评价固有风险等级，识别公司层面的风险，并编制了风险清单。
3、编制了2012年1月-6月内控规范体系实施进展情况报告进展报告并在2012年半年度定期报告中进行了披露。
（三）2012年7至9月完成工作
1、对内部控制实施范围内的各部门、事业部及所属公司根据自身业务流程的特点进行梳理，并将公司现有制度、业务控制流程与风险清单进行了交叉核对，通过穿行测试、抽样等方法从内控设计和运用二个层面来查找内控缺陷。
2、对内控体系建设过程中发现的内控重大缺陷及时与董事会和相关责任部门进行沟通，并责成相关责任部门限期整改。
其中：针对公司层面的内控缺陷已经召开各相关责任部门沟通会，责成相关部门在限期内完成整改工作，已于2012年9月底落实了缺陷整改工作；针对业务层面的内控缺陷，要求内部控制实施范围内的各部门、事业部及所属公司根据前期查找的内控缺陷制定内控缺陷整改方案，已于2012年9月底落实了缺陷整改工作。
3、公司董事会已经审议通过《关于聘请众环海华会计师事务所有限公司为我公司2012年度内控审计会计师事务所的议案》，并拟提交公司股东大会审议。
海南椰岛（集团）股份有限公司
2012年9月30日
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
经公司2012年度第一次临时股东大会审议批准，公司通过修改《公司章程》对公司利润分配政策进行了修改，进一步完善了公司利润分配特别是现金分红政策，，修改后的利润分配政策的详细内容详见公司于2012年9月25日在中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站公布的《海南椰岛（集团）股份有限公司2012年度第一次临时股东大会决议公告》。公司本报告期内无现金分红。
海南椰岛（集团）股份有限公司
法定代表人:张春昌
2012年10月31日