（上接A13版）
（二）母公司财务报表
母公司资产负债表
单位：万元
| 资产 | 2012年 12月31日 | 2011年 12月31日 | 2010年 12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 72,696.50 | 121,218.00 | 240,734.70 |
| 交易性金融资产 | 1,807.40 | 436.50 | 7,105.10 |
| 应收账款 | 360,102.10 | 225,660.10 | 254,590.00 |
| 预付款项 | 41,470.20 | 42,287.90 | 34,045.10 |
| 应收股利 | 13,840.90 | 0.00 | 663.30 |
| 应收利息 | 0.00 | 591.20 | 1,575.40 |
| 其他应收款 | 527,076.90 | 346,492.00 | 367,450.50 |
| 存货 | 179,444.70 | 127,058.60 | 103,328.00 |
| 其他流动资产 | 112,515.10 | 48,231.30 | 0.00 |
| 流动资产合计 | 1,308,953.80 | 911,975.60 | 1,009,492.10 |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 0.00 | 0.00 | 367.20 |
| 长期股权投资 | 1,234,203.60 | 899,336.80 | 601,017.00 |
| 固定资产 | 5,446,962.50 | 4,918,673.00 | 5,129,191.10 |
| 在建工程 | 1,223,118.30 | 1,118,468.10 | 704,915.10 |
| 无形资产 | 94,325.70 | 86,146.90 | 75,137.30 |
| 商誉 | 850,903.00 | 850,903.00 | 850,903.00 |
| 长期待摊费用 | 82,562.50 | 71,801.40 | 68,109.60 |
| 其他非流动资产 | 25,141.10 | 26,242.00 | 23,370.30 |
| 非流动资产合计 | 8,957,216.70 | 7,971,571.20 | 7,453,010.60 |
| 资产总计 | 10,266,170.50 | 8,883,546.80 | 8,462,502.70 |
| 负债及所有者权益 | 2012年 12月31日 | 2011年 12月31日 | 2010年 12月31日 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 755,526.20 | 976,564.70 | 924,329.10 |
| 交易性金融负债 | 34,014.90 | 33,298.40 | 31,640.70 |
| 应付票据 | 0.00 | 0.00 | 99,163.70 |
| 应付账款 | 1,139,313.60 | 765,211.00 | 757,627.70 |
| 预收款项 | 295,555.10 | 292,571.00 | 229,808.60 |
| 应付职工薪酬 | 160,416.10 | 185,380.90 | 270,054.40 |
| 应交税费 | 91,952.30 | 110,973.00 | 91,097.40 |
| 应付利息 | 16,164.90 | 11,010.80 | 13,010.50 |
| 其他应付款 | 416,706.50 | 306,780.60 | 236,912.10 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,103,081.70 | 749,923.10 | 505,572.60 |
| 其他流动负债 | 400,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 流动负债合计 | 4,412,731.30 | 3,431,713.50 | 3,159,216.80 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 1,508,733.40 | 1,518,486.80 | 1,824,154.00 |
| 应付债券 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 长期应付款 | 1,727,394.70 | 1,627,622.10 | 1,611,434.60 |
| 专项应付款 | 9,182.10 | 9,164.90 | 9,148.40 |
| 递延所得税负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他非流动负债 | 76,969.60 | 63,406.90 | 111,915.90 |
| 非流动负债合计 | 3,322,279.80 | 3,218,680.70 | 3,556,652.90 |
| 负债合计 | 7,735,011.10 | 6,650,394.20 | 6,715,869.70 |
| 所有者权益(或股东权益)： | |||
| 股本 | 1,127,653.90 | 1,127,653.90 | 1,127,653.90 |
| 资本公积 | 1,555,123.50 | 1,555,825.80 | 1,558,487.10 |
| 累计亏损 | -151,618.00 | -450,327.10 | -939,508.00 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 2,531,159.40 | 2,233,152.60 | 1,746,633.00 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,531,159.40 | 2,233,152.60 | 1,746,633.00 |
| 负债及所有者权益总计 | 10,266,170.50 | 8,883,546.80 | 8,462,502.70 |
母公司利润表
单位：万元
| 2012年度 | 2011年度 | 2010年度 | |
| 一、营业收入 | 4,602,240.70 | 5,011,367.60 | 4,509,303.60 |
| 减：营业成本 | -3,986,140.00 | -4,075,675.50 | -3,662,742.10 |
| 营业税金及附加 | -6,775.80 | -100,670.30 | -83,049.90 |
| 销售费用 | -348,749.40 | -364,932.20 | -362,914.40 |
| 管理费用 | -153,431.60 | -144,550.70 | -165,333.60 |
| 财务费用 | -123,133.20 | 35,293.10 | -23,178.10 |
| 资产减值损失 | 8,351.40 | -78,720.80 | -31,429.10 |
| 加：公允价值变动收益 | 2,483.10 | 8,685.10 | 82,855.90 |
| 投资收益 | 70,431.80 | 51,831.10 | 130,541.10 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 14,211.90 | 10,937.60 | 5,265.30 |
| 二、营业利润 | 65,277.00 | 342,627.40 | 394,053.40 |
| 加：营业外收入 | 234,798.50 | 148,448.90 | 94,435.90 |
| 减：营业外支出 | -1,366.40 | -1,895.40 | -1,970.60 |
| 其中：非流动资产处置损失 | -619.30 | -531.10 | -385.60 |
| 三、利润总额 | 298,709.10 | 489,180.90 | 486,518.70 |
| 减：所得税费用 | 0.00 | 0.00 | |
| 四、净利润 | 298,709.10 | 489,180.90 | 486,518.70 |
| 五、其他综合收益 | -702.30 | -13,514.70 | -1,547.30 |
| 六、综合收益总额 | 298,006.80 | 475,666.20 | 484,971.40 |
母公司现金流量表
单位：万元
| 2012年度 | 2011年度 | 2010年度 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,878,629.80 | 5,277,880.20 | 4,606,554.70 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 517,719.50 | 422,644.10 | 313,760.50 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,396,349.30 | 5,700,524.30 | 4,920,315.20 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | -3,077,454.60 | -3,195,656.10 | -3,170,146.10 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | -807,328.30 | -800,537.70 | -628,189.20 |
| 支付的各项税费 | -176,913.20 | -205,455.80 | -199,609.20 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | -250,358.60 | -310,696.40 | -268,143.50 |
| 经营活动现金流出小计 | -4,312,054.70 | -4,512,346.00 | -4,266,088.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,084,294.60 | 1,188,178.30 | 654,227.20 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 12,305.30 | 5,023.00 | 0.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 49,451.10 | 46,997.80 | 9,289.60 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 36,444.30 | 42,866.20 | 52,257.80 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 10,935.10 | 27,654.20 | 33,087.70 |
| 投资活动现金流入小计 | 109,135.80 | 122,541.20 | 94,635.10 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | -1,022,771.30 | -1,157,254.10 | -802,002.90 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | -247,768.30 | -128,573.00 | -74,403.70 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | -7,000.00 | -19,930.70 |
| 投资活动现金流出小计 | -1,270,539.60 | -1,292,827.10 | -896,337.30 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,161,403.80 | -1,170,285.90 | -801,702.20 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 取得借款收到的现金 | 2,998,802.50 | 2,167,723.40 | 2,655,192.60 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 23,647.50 | 110,872.60 | 0.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,422,450.00 | 2,278,596.00 | 2,655,192.60 |
| 偿还债务支付的现金 | -2,856,964.20 | -1,972,322.40 | -2,097,047.70 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | -149,569.30 | -138,460.70 | -115,491.50 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | -361,950.60 | -182,444.70 | -320,886.60 |
| 筹资活动现金流出小计 | -3,368,484.10 | -2,293,227.80 | -2,533,425.80 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -53,965.90 | -14,631.80 | 121,766.80 |
| 四、汇率变动对现金的影响 | -315.70 | -3,187.70 | -986.40 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -23,459.00 | 72.90 | -26,694.60 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 85,201.20 | 85,128.30 | 111,822.90 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 61,742.20 | 85,201.20 | 85,128.30 |
二、最近三年及一期主要财务指标
（一）主要财务指标
1、合并财务报表口径
| 项目 | 2012年 12月31日 | 2011年 12月31日 | 2010年 12月31日 |
| 总资产（亿元） | 1,209.62 | 1,122.15 | 1,008.10 |
| 总负债（亿元） | 959.20 | 900.70 | 842.34 |
| 全部债务（亿元） | 499.81 | 453.89 | 429.57 |
| 所有者权益（亿元） | 250.43 | 221.45 | 165.76 |
| 流动比率 | 0.26 | 0.31 | 0.30 |
| 速动比率 | 0.22 | 0.28 | 0.27 |
| 资产负债率（%） | 79.30 | 80.27 | 83.56 |
| 债务资本比率（%） | 66.62 | 67.21 | 72.16 |
| 项目 | 2012年度 | 2011年度 | 2010年度 |
| 营业总收入（亿元） | 855.69 | 839.75 | 749.58 |
| 利润总额（亿元） | 35.16 | 51.68 | 58.41 |
| 净利润（亿元） | 33.00 | 49.02 | 57.03 |
| 归属于母公司所有者的净利润（亿元） | 34.30 | 48.87 | 53.80 |
| 经营活动产生现金流量净额（亿元） | 126.08 | 134.64 | 104.44 |
| 投资活动产生现金流量净额（亿元） | -117.80 | -147.80 | -84.36 |
| 筹资活动产生现金流量净额（亿元） | -21.74 | 21.36 | -6.52 |
| 营业毛利率（%） | 12.70 | 16.11 | 18.99 |
| 总资产报酬率（%） | 4.32 | 6.23 | 8.50 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 15.48 | 27.12 | 43.43 |
| 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（%） | 10.73 | 25.64 | 43.19 |
| EBITDA（亿元） | 132.20 | 140.01 | 143.29 |
| EBITDA全部债务比 | 0.26 | 0.31 | 0.33 |
| EBITDA利息倍数 | 6.63 | 8.13 | 8.65 |
2、母公司财务报表口径
| 项目 | 2012年 12月31日 | 2011年 12月31日 | 2010年 12月31日 |
| 总资产（亿元） | 1,026.62 | 888.35 | 846.25 |
| 总负债（亿元） | 773.50 | 665.04 | 671.59 |
| 全部债务（亿元） | 380.14 | 327.83 | 338.49 |
| 所有者权益（亿元） | 253.12 | 223.32 | 174.66 |
| 流动比率 | 0.30 | 0.27 | 0.32 |
| 速动比率 | 0.26 | 0.23 | 0.29 |
| 资产负债率（%） | 75.34 | 74.86 | 79.36 |
| 债务资本比率（%） | 60.03 | 59.48 | 65.96 |
| 项目 | 2012年度 | 2011年度 | 2010年度 |
| 营业总收入（亿元） | 460.22 | 501.14 | 450.93 |
| 利润总额（亿元） | 29.87 | 48.92 | 48.65 |
| 净利润（亿元） | 29.87 | 48.92 | 48.65 |
| 经营活动产生现金流量净额（亿元） | 108.43 | 118.82 | 65.42 |
| 投资活动产生现金流量净额（亿元） | -116.14 | -117.03 | -80.17 |
| 筹资活动产生现金流量净额（亿元） | -5.40 | -1.46 | 12.18 |
| 营业毛利率（%） | 13.39 | 18.67 | 18.77 |
（二）上述财务指标的计算方法
上述财务指标的计算方法如下：
1．流动比率 = 流动资产/流动负债
2．速动比率 = （流动资产－存货）/流动负债
3．资产负债率 = 总负债/总资产
4．短期债务=短期借款+交易性金融负债+应付票据+一年内到期的非流动负债+其他流动负债
5．长期债务=长期借款+应付债券
6．全部债务=长期债务+短期债务
7．总资产报酬率＝（利润总额+计入财务费用的利息支出）/平均资产总额
8． 加权平均净资产收益率及扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率均根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露 》（2010年修订）计算
9、EBITDA=利润总额+计入财务费用的利息支出+固定资产折旧+摊销
10、EBITDA全部债务比=EBITDA/全部债务
11、EBITDA利息倍数=EBITDA/（资本化利息+计入财务费用的利息支出）
12、债务资本比率=全部债务/（全部债务+所有者权益）
第五节 本期债券的偿付风险及偿债计划和保障措施
一、本期债券的偿付风险
本公司目前经营和财务状况良好。在本期债券存续期内，宏观经济环境、资本市场状况、国家相关政策等外部因素以及公司本身的生产经营存在着一定的不确定性。这些因素的变化会影响到本公司的运营状况、盈利能力和现金流量，可能导致本公司无法如期从预期的还款来源获得足够的资金按期支付本期债券本息，从而使投资者面临一定的偿付风险。
二、偿债计划
截至本上市公告书签署之日，本公司不存在已经作出的、可能对本期债券持有人利益形成重大实质不利影响的承诺事项。此外，本公司将以良好的经营业绩、多元化融资渠道以及良好的银企关系为本期债券的到期偿付提供保障，同时，本公司将把兑付本期债券的资金安排纳入本公司整体资金计划，以保障本期债券投资者的合法权益。
（一）利息的支付
1、本期债券在存续期内每年付息1次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券每年的付息日期为2014年至2023年每年的3月18日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日；每次付息款项不另计利息。
2、债券利息的支付通过债券登记机构和有关机构办理。利息支付的具体事项将按照国家有关规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的付息公告中予以说明。
3、根据国家税收法律、法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税费由投资者自行承担。
（二）本金的偿付
1、本期债券到期一次还本。本期债券的兑付日期为2023年3月18日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日；顺延期间兑付款项不另计利息。
2、本期债券本金的偿付通过债券登记机构和有关机构办理。本金偿付的具体事项将按照国家有关规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的兑付公告中予以说明。
三、偿债保障措施
（一）公司盈利能力良好
本期债券的偿债资金将主要来源于公司日常经营活动所产生的现金流。发行人2010年度、2011年度及2012年度实现主营业务收入（合并财务报表口径）分别为689.61亿元、786.82亿元和804.03亿元；2010年度、2011年度及2012年度实现净利润（合并财务报表口径）分别为57.03亿元、49.02亿元和33.00亿元，其中归属于母公司所有者的净利润分别为53.80亿元、48.87亿元和34.30亿元。作为我国三大国有大型骨干航空企业集团之一，公司业务将不断发展，公司的主营业务盈利状况将进一步提升，经营性现金流也将保持较为充裕的水平。发行人良好的业务发展前景和盈利状况将为偿付本期债券本息提供保障。
（二）经营活动带来的现金流入充裕
近三年，公司销售商品、提供劳务收到的现金分别为768.12亿元、857.80亿元和896.54亿元，经营活动产生的现金流量净额分别为104.44亿元、134.64亿元和126.08亿元，经营活动带来相对充裕的现金流入也为公司本期债券本息偿付提供保障。
（三）通畅的外部融资渠道
公司在各大银行的资信情况良好，近三年所有贷款偿还率和利息偿付率均为100%，与国内主要商业银行一直保持长期合作伙伴关系。截至2012年12月31日，公司已签约但尚未使用的银行授信额度约为人民币271 亿元。
此外，本公司业绩优良，治理规范，在资本市场具有良好的形象。本公司是中国第一家在香港、纽约和上海证券交易所上市的航空公司，具有广泛的融资渠道和突出的融资能力，可通过资本市场进行股本融资和债务融资。通畅的间接和直接融资渠道为本期债券的按期偿付提供了有力保障。
（四）担保人为本次债券提供了全额无条件的不可撤销的连带责任保证担保
本次债券由公司控股股东东航集团提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。如发行人因受不可预知因素的影响导致无法按期偿付本期债券本息，则东航集团将按其出具的《担保函》及有关法律、法规的规定承担担保责任，保证的范围包括本期债券本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的全部费用。
（五）设立专门的偿付工作小组
本公司将在每年的财务预算中落实安排本期债券本息的兑付资金，保证本息的如期偿付，保障债券持有人的利益。在利息和到期本金偿付日之前的十五个工作日内，公司将组成偿付工作小组，负责利息和本金的偿付及与之相关的工作。
（六）制定并严格执行资金管理计划
本期债券发行后，公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管理、募集资金使用管理、资金管理等，并将根据债券本息未来到期应付情况制定年度、月度资金运用计划，保证资金按计划调度，及时、足额地准备偿债资金用于每年的利息支付以及到期本金的兑付，以充分保障投资者的利益。
（七）充分发挥债券受托管理人的作用
本期债券引入了债券受托管理人制度，由债券受托管理人代表债券持有人对公司的相关情况进行监督，并在债券本息无法按时偿付时，代表债券持有人，采取一切必要及可行的措施，保护债券持有人的正当利益。
本公司将严格按照《债券受托管理协议》的规定，配合债券受托管理人履行职责，定期向债券受托管理人提供公司的相关财务资料，并在公司可能出现债券违约时及时通知债券受托管理人，便于债券受托管理人及时依据《债券受托管理协议》采取必要的措施。
有关债券受托管理人的权利和义务，详见募集说明书第七节“债券受托管理人”。
（八）制定《债券持有人会议规则》
发行人根据《试点办法》等法律法规的要求，制定了本期公司债券《债券持有人会议规则》，约定了债券持有人通过债券持有人会议行使权利的权限范围、程序及其他重要事项，为保障公司债券本息足额偿付作出了合理的制度安排。
有关《债券持有人会议规则》的具体条款，详见募集说明书第六节“债券持有人会议”。
（九）严格履行信息披露义务
发行人将遵循真实、准确、完整、及时的信息披露原则，按《债券受托管理协议》及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露，使发行人偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。
（十）发行人承诺
根据公司于2012年6月28日召开的2011年度股东大会决议，公司股东大会授权董事长刘绍勇先生和/或副董事长马须伦先生在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，将至少采取如下措施：
1、不向股东分配利润；
2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
4、与公司债券相关的公司主要责任人不得调离。
四、违约责任及解决措施
本公司保证按照本期债券发行募集说明书约定的还本付息安排向债券持有人支付本期债券利息及兑付本期债券本金。若本公司未按时支付本期债券的本金和/或利息，或发生其他违约情况时，债券受托管理人将依据《债券受托管理协议》代表债券持有人向本公司和/或担保人进行追索，包括采取加速清偿或其他可行的救济措施。如果债券受托管理人未按《债券受托管理协议》履行其职责，债券持有人有权直接依法向本公司进行追索，并追究债券受托管理人的违约责任。
第六节 债券跟踪评级安排说明
自评级报告出具之日起，大公国际资信评估有限公司将对中国东方航空股份有限公司进行持续跟踪评级。持续跟踪评级包括定期跟踪评级和不定期跟踪评级。
跟踪评级期间，大公将持续关注公司和担保方外部经营环境的变化、影响其经营或财务状况的重大事项以及发债主体履行债务的情况等因素，并出具跟踪评级报告，动态地反映发债主体的信用状况。
跟踪评级安排包括以下内容：
1、跟踪评级时间安排
定期跟踪评级：大公将在债券存续期内，在每年发债主体发布年度报告后一个月内出具一次定期跟踪评级报告。
不定期跟踪评级：不定期跟踪自本评级报告出具之日起进行。大公将在发生影响评级报告结论的重大事项后及时进行跟踪评级，在跟踪评级分析结束后下1个工作日向监管部门报告，并发布评级结果。
2、跟踪评级程序安排
跟踪评级将按照收集评级所需资料、现场访谈、评级分析、评审委员会审核、出具评级报告、公告等程序进行。
大公的跟踪评级报告和评级结果将对发债主体、监管部门及监管部门要求的披露对象进行披露。
3、如发债主体不能及时提供跟踪评级所需资料，大公将根据有关的公开信息资料进行分析并调整信用等级，或宣布前次评级报告所公布的信用等级失效直至发债主体提供所需评级资料。
第七节 发行人近三年是否存在违法违规情况的说明
截至本上市公告书公告之日，发行人最近三年在所有重大方面不存在违反适用法律、行政法规的情况。
第八节 募集资金的使用
一、募集资金运用计划
（一）总体募集资金运用计划
根据《试点办法》的相关规定，结合公司财务状况及未来资金需求，经公司第六届董事会第十五次普通会议审议通过，并经公司2011年度股东大会批准，公司向中国证监会申请发行不超过88亿元的公司债券。
经公司2011年度股东大会批准，本次发行债券募集资金主要用于购买飞机；置换银行贷款，降低融资成本，改善融资结构；补充营运资金。
本期债券发行规模不超过48亿元。本期债券募集款项在扣除发行费用后拟全部用于购买飞机。
（二）固定资产投资项目情况
2013年公司计划引进飞机42架。购买飞机事项已获有权部门批准，募集资金用途符合国家产业政策和行业发展方向。
2013年公司计划引进飞机情况如下：
| 机型 | 架数 | 审批文件 |
| B737 | 17 | 《国家发展改革委关于2013年有关航空公司引进波音B737系列飞机的批复》（发改基础[2011]3069号） |
| A320 | 19 | 《国家发展改革委关于“十二五”期间110架空客A320系列飞机引进方案的批复》（发改基础[2009]2495号） 《国家发展改革委关于“十二五”期间有关航空公司引进96架A320系列飞机方案的批复》（发改基础[2011]2206号） |
| A330 | 6 | 《国家发展改革委关于“十二五”期间37架A330系列飞机引进方案的批复》（发改基础[2011]722号） |
二、募集资金运用对发行人财务状况的影响
（一）对发行人负债结构的影响
本期债券发行完成且根据上述募集资金运用计划予以执行后，发行人合并报表的资产负债率水平将由2012年6月30日的80.51%增加至81.27%；长期负债占总资产的比例由2012年6月30日的38.88%增加至41.27%。本期债券发行后，公司资产负债率及长期负债占总资产的比例仍处于行业合理范围。
资产负债率的适当提高有利于发行人合理利用财务杠杆，提高股东权益报酬率；同时长期债权融资比例的适当提高，也将使发行人债务结构得到改善。
（二）对本公司财务成本的影响
考虑到评级机构给予公司和本期债券的信用评级，参考目前二级市场上交易的以及近期发行的可比债券，预计本期债券发行时，利率水平将低于境内同期限人民币贷款利率。有利于公司节约财务费用，增强公司盈利能力。
第九节 其他重要事项
一、公司对外担保情况
截至2012年12月31日，公司无对外担保，对子公司的担保余额为30,483.30万元，总的担保余额占截至2012年12月31日公司净资产的1.30%。
| 截至2012年6月末公司对内及对外担保情况 | |
| 对子公司担保额合计（万元） | 30,483.30 |
| 对外担保额合计（万元） | 0 |
| 担保总额（万元） | 30,483.30 |
| 担保总额占公司净资产的比例（%） | 1.30 |
二、重大未决诉讼或仲裁事项
截至本上市公告书签署日，发行人不存在对其财务情况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景可能产生较大影响的尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。
第十节 有关机构
（一）发行人：中国东方航空股份有限公司
住所：上海市浦东国际机场机场大道66号
联系地址：上海市虹桥路2550号
法定代表人：刘绍勇
联系人：于露
联系电话：021-22330891
传真：021-62686116
邮编：201202
（二）保荐人及牵头主承销商：
光大证券股份有限公司
住所：上海市静安区新闸路1508号
联系地址：上海市静安区新闸路1508号
法定代表人：徐浩明
项目主办人：余海江、刘恒志
项目组成员：徐丽峰、方世群、马文新、林纪庆、黄亮、董书辉
联系电话：021-22169498
传真：021-22169834
邮编：200040
（三）联席主承销商：
1、平安证券有限责任公司
住所：广东省深圳市福田区金田路大中华国际交易广场8层
联系地址：广东省深圳市福田区金田路大中华国际交易广场8层
法定代表人：杨宇翔
项目主办人： 周顺强
项目组成员： 刘文天、李维、王银龙
联系电话：0755-22625403
传真：0755-82406562
邮编：518048
2、兴业证券股份有限公司
住所：福建省福州市湖东路268号
联系地址：上海市浦东民生路1199弄证大五道口广场1号20楼
法定代表人：兰荣
项目主办人：黄奕林、梁华
项目组成员：吴晓栋、王坤、孙隽
联系电话：021-38565899、38565898
传真：021-38565900
邮编：200135
（四）担保人：中国东方航空集团公司
住所：上海市虹桥路2550号
联系地址：上海市虹桥路2550号
法定代表人：刘绍勇
经办人员：季秋明
联系电话：021-22334122
传真：021-62683317
邮编：200335
（五）律师事务所：国浩律师（上海）事务所
住所：上海市南京西路580号45楼
联系地址：上海市南京西路580号45楼
负责人：倪俊骥
经办律师：管建军、陈懿君
联系电话：021- 52341668
传真：021- 62675187
邮编：200041
（六）会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司
住所：上海浦东新区陆家嘴环路1318号星展大厦6楼
联系地址：上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼
法定代表人：杨绍信
经办注册会计师：蒋颂祎、李儇
联系电话：021-23238888
传真：021-23238800
邮编：200021
（七）资信评级机构：大公国际资信评估有限公司
住所：北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦A 座29层
联系地址：北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦A座29层
法定代表人：关建中
评级人员：孙晓丽、王燕
联系电话：010-51087768
传真：010-84583355
邮编：100125
（八）收款银行： 中国光大银行上海分行浦东支行
户名： 光大证券股份有限公司
收款账号：36540188000102013
（九）本期债券申请上市的证券交易所：上海证券交易所
总经理：黄红元
住所：上海市浦东南路528号上海证券大厦
电话：021-68808888
传真：021-68807813
（十）公司债券登记机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
负责人：王迪彬
住所：上海市陆家嘴东路166号中国保险大厦36楼
电话：021-38874800
传真：021-58754185
第十一节 备查文件
本上市公告书备查文件如下：
1、中国东方航空股份有限公司公开发行2012年公司债券（第一期）募集说明书；
2、中国东方航空股份有限公司公开发行2012年公司债券（第一期）募集说明书摘要；
3、中国证监会核准本次发行的文件；
4、中国东方航空股份有限公司最近三年的财务报告和审计报告；
5、保荐机构出具的发行保荐书；
6、上市推荐人出具的上市推荐书；
7、国浩律师（上海）事务所出具的法律意见书；
8、大公国际资信评估有限公司出具的资信评级报告；
9、债券持有人会议规则；
10、债券受托管理协议；
11、担保函；
12、其他有关上市申请文件。
投资者可至本公司及主承销商处查阅本上市公告书及上述备查文件，或访问上交所网站（http://www.sse.com.cn）和本公司网站（http://www.ceair.com）查阅本上市公告书。