项 目	账面价值	评估价值	增减值	增减率％
	A	C	D=C-B	E=D/A×100%
流动资产合计	4,424.37	4,424.37	-	-
非流动资产合计	67,191.52	334,008.03	266,816.51	397.10
其中: 长期股权投资	-	-	-
固定资产	-	-	-
在建工程	28,852.65	28,709.50	-143.15	-0.50
无形资产	38,338.87	305,298.53	266,959.66	696.32
其中:无形资产-土地使用权	-	-	-
其他非流动资产	-	-	-
资产总计	71,615.89	338,432.40	266,816.51	372.57
流动负债	26,346.88	26,346.88	-	-
非流动负债	25,268.87	25,268.87	-	-
负债总计	51,615.76	51,615.76	-	-
净资产	20,000.14	286,816.65	266,816.51	1,334.07

② 收益法

在评估基准日2012年12月31日，在企业持续经营及本报告所列假设条件下，东于煤业评估基准日经审计后的净资产为20,000.14万元，采用收益法评估后的股东全部权益价值为287,384.67万元，增值额为267,384.54万元，增值率为1,336.91%。

③评估结果

本次资产基础法评估结论，是以被评估企业各项资产、负债基准日公允价值为基础，其中的采矿权价值，由委托方另行委托山西儒林对采矿权单独进行了评估，并出具了儒林矿评字【2013】第083号《采矿权评估报告书》（采矿权评估值为305,298.53万元，评估对象为采矿权，评估方法为折现现金流量法），因此该结果是被评估企业基准日现状以及未来采矿收益的综合体现。

同时，本次评估时也采用收益法进行了评估，收益法评估结果与资产基础法评估结果差异为568.02万元，差异率0.20%，表明资产基础法评估结果是合理的。因此本次评估结果选用资产基础法的评估结果。

综上，经折算，美锦集团持有的东于煤业100%股权价值为286,816.65万元。

2、采矿权评估

根据山西儒林的评估结果，以2012年12月31日为评估基准日，东于煤业的采矿权评估价值为305,298.53 万元。

（三）美锦煤焦化

1、评估方法

本次评估目的是股权转让，资产基础法从企业购建角度反映了企业的价值，为经济行为实现后企业的经营管理及考核提供了依据，因此本次评估选择资产基础法进行评估。

被评估企业历史年度经营收益较为稳定，在未来年度其收益与风险可以可靠地估计，因此本次评估可以选择收益法进行评估。

另外由于在市场上无法取得同样或类似资产（股权）的近期交易价格，不宜用市场法评估。

综上，本次评估确定采用资产基础法和收益法进行评估。

2、评估结果

所涉及被评估企业美锦煤焦化采用资产基础法、收益法的评估结果如下：

（1）资产基础法

在评估基准日2012年12月31日，企业持续经营前提下，采用资产基础法评估后的总资产591,088.41万元，总负债322,470.99万元，净资产为268,617.42万元，净资产减值1,341.15万元，减值率0.50%。全部权益价值结果如下：

金额单位：人民币万元

项 目	账面价值	评估价值	增减值	增减率％
	A	C	D=C-B	E=D/A×100%
流动资产合计	295,123.36	295,139.51	16.16	0.01
非流动资产合计	297,306.20	295,948.90	-1,357.30	-0.46
其中: 长期股权投资	116,773.59	110,941.02	-5,832.57	-4.99
固定资产	169,539.70	173,545.95	4,006.25	2.36
在建工程	678.55	688.73	10.18	1.50
无形资产	4,188.06	4,646.90	458.84	10.96
其中:无形资产-土地使用权	4,188.06	4,646.90	458.84	10.96
其他非流动资产	6,126.30	6,126.30	-	-
资产总计	592,429.56	591,088.41	-1,341.15	-0.23
流动负债	322,470.99	322,470.99	-	-
非流动负债	-	-	-
负债总计	322,470.99	322,470.99	-	-
净资产	269,958.56	268,617.42	-1,341.15	-0.50

（2）收益法

在评估基准日2012年12月31日，在企业持续经营及本报告所列假设条件下，美锦煤焦化评估基准日经审计后的净资产为269,958.56万元，采用收益法评估后的股东全部权益价值为274,269.29万元，增值额为4,310.73万元，增值率为1.60%。

（3）评估结果

本次资产基础法评估结论，是以被评估企业各项资产、负债基准日公允价值为基础。

同时，本次评估时也采用收益法进行了评估，收益法评估结果与资产基础法评估结果差异为5,651.87万元，差异率2.10%，表明资产基础法评估结果是合理的。因此本次评估结果选用资产基础法的评估结果。

综上，经折算，美锦集团持有的美锦煤焦化100%股权价值为268,617.42万元。

（四）天津美锦

1、评估方法

本次评估根据评估对象、价值类型、资料收集情况等相关条件，分析收益法、市场法和成本法三种资产评估基本方法的适用性，由于目前国内尚无同规模同类型企业整体交易的资料，因此不适宜于采用市场法进行评估；天津美锦主要从事焦炭贸易，其采购业务主要来自于关联焦化企业，经营活动有依赖性。因此本次评估不采用收益法进行评。基于本次评估目的和各项评估参数取得等方面的因素，选择资产基础法进行评估。

2、评估结果

所涉及被评估企业天津美锦采用资产基础法的评估结果如下：

（1）资产基础法

在评估基准日2012年12月31日，企业持续经营前提下，采用资产基础法评估后的总资产378,582.83万元，总负债363,789.93万元，净资产为14，792.90万元，净资产增值89.44万元，增值率0.61%。全部权益价值结果如下：

金额单位：人民币万元

项 目	账面价值	评估价值	增减值	增减率％
	A	C	D=C-B	E=D/A×100%
流动资产合计	378,155.59	378,155.59	-	-
非流动资产合计	337.79	427.24	89.44	26.48
其中: 长期股权投资	-	-	-
固定资产	208.25	297.69	89.44	42.95
在建工程	-	-	-
无形资产	-	-	-
其中:无形资产-土地使用权	-	-	-
其他非流动资产	129.55	129.55	-	-
资产总计	378,493.39	378,582.83	89.44	0.02
流动负债	363,789.93	363,789.93	-	-
非流动负债	-	-	-
负债总计	363,789.93	363,789.93	-	-
净资产	14,703.46	14,792.90	89.44	0.61

（2）评估结果

评估基准日2012年12月31日天津美锦的全部股东权益价值的公允市值为14,792.90万元。

综上，经折算，美锦集团持有的天津美锦100%股权价值为14,792.90万元。

（五）大连美锦

1、评估方法

本次评估根据评估对象、价值类型、资料收集情况等相关条件，分析收益法、市场法和成本法三种资产评估基本方法的适用性，由于大连美锦企业规模小，目前国内尚无同规模同类型企业整体交易的资料，因此不适宜于采用市场法进行评估；大连美锦于2011年9月14日注册，目前开展经营活动很小，因此本次评估不采用收益法进行评估。基于本次评估目的和各项评估参数取得等方面的因素，选择资产基础法进行评估。

2、评估结果

所涉及被评估企业大连美锦采用资产基础法的评估结果如下：

（1）资产基础法

在评估基准日2012年12月31日，企业持续经营前提下，采用资产基础法评估后的总资产11,272.33万元，总负债2,067.52万元，净资产为9,204.81万元，净资产增值3.97万元，增值率0.04%。全部权益价值结果如下：

金额单位：人民币万元

项 目	账面价值	评估价值	增减值	增减率％
	A	C	D=C-B	E=D/A×100%
流动资产合计	10,990.69	10,990.69	-	-
非流动资产合计	277.67	281.64	3.97	1.43
其中: 长期股权投资	-	-	-
投资性房地产	-	-	-
固定资产	17.63	21.59	3.97	22.50
在建工程	-	-	-
无形资产	-	-	-
其中:无形资产-土地使用权	-	-	-
其他非流动资产	260.05	260.05	-	-
资产总计	11,268.37	11,272.33	3.97	0.04
流动负债	2,067.52	2,067.52	-	-
非流动负债	-	-	-
负债总计	2,067.52	2,067.52	-	-
净资产	9,200.84	9,204.81	3.97	0.04

（2）评估结果

评估基准日2012年12月31日大连美锦的全部股东权益价值的公允市值为9,204.81万元。

综上，经折算，美锦集团持有的大连美锦100%股权价值为9,204.81万元。

第七章 财务会计信息

一、交易标的最近两年简要财务报表

本次交易标的为汾西太岳76.96%股权、东于煤业100%股权、美锦煤焦化100%股权、天津美锦100%股权和大连美锦100%股权，北京兴华已对各标的资产最近两年的财务状况及经营情况进行了审计，并出具了标准无保留意见审计报告。

（一）汾西太岳

1、资产负债表单位：元

资 产	2012-12-31	2011-12-31
流动资产：
货币资金	113,346,906.08	113,363,164.22
应收票据	5,013,500.00	400,000.00
应收账款	45,192,539.81	185,331.84
预付款项	26,952,967.75	183,109,679.00
其他应收款	68,398,375.67	83,915,013.40
存货	81,577,830.77	109,465,740.16
流动资产合计	340,482,120.08	490,438,928.62
非流动资产：
固定资产	903,075,908.20	-0.00
在建工程	0.00	557,401,270.38
无形资产	32,612,600.00	32,612,600.00
递延所得税资产	10,806,750.95	10,859,005.13
非流动资产合计	946,495,259.15	600,872,875.51
资产总计	1,286,977,379.23	1,091,311,804.13

（续上表）

负债和股东权益
流动负债：
应付票据	200,000,000.00	200,000,000.00
应付账款	257,819,007.03	232,459,699.62
应付职工薪酬	3,707,966.78	2,692,463.58
应交税费	1,814,194.56	6,787,127.16
应付利息	2,800,000.00	0.00
其他应付款	211,243,016.99	37,375,093.98
一年内到期的非流动负债	420,000,000.00	206,062,450.22
流动负债合计	1,097,384,185.36	685,376,834.56
非流动负债：
长期借款	40,000,000.00	160,000,000.00
长期应付款		96,185,013.20
其他非流动负债	2,800,000.00	2,800,000.00
非流动负债合计	42,800,000.00	258,985,013.20
负债合计	1,140,184,185.36	944,361,847.76
股东权益：
实收资本	138,880,000.00	138,880,000.00
资本公积	2,600,000.00	2,600,000.00
盈余公积
未分配利润	5,313,193.87	5,469,956.37
归属于母公司所有者权益合计	146,793,193.87	146,949,956.37
股东权益总计	146,793,193.87	146,949,956.37
负债和股东权益总计	1,286,977,379.23	1,091,311,804.13

2、利润表单位：元

项 目	2012年度	2011年度
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用
财务费用
资产减值损失
加：公允价值变动净收益
投资收益
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润
加：营业外收入	30,000.00	30,000.00
减：营业外支出	239,016.67	2,565,517.70
三、利润总额	-209,016.67	-2,535,517.70
减：所得税费用	-52,254.17	-633,879.43
四、净利润	-156,762.50	-1,901,638.27

3、现金流量表单位：元

项 目	2012年度	2011年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	73,520,415.47	452,195,219.71
收到的税费返还	0.00
收到其他与经营活动有关的现金	103,058.90	204,003,655.67
经营活动现金流入小计	73,623,474.37	656,198,875.38
购买商品、接受劳务支付的现金	48,361,544.97	290,660,319.09
支付给职工以及为职工支付的现金	17,992,599.84	12,249,583.85
支付的各项税费	24,091,830.06	52,872,240.10
支付其他与经营活动有关的现金	14,422,219.82	47,417,210.16
经营活动现金流出小计	104,868,194.69	403,199,353.20
经营活动产生的现金流量净额	-31,244,720.32	252,999,522.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	207,418,321.27	156,357,928.13
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	207,418,321.27	156,357,928.13
投资活动产生的现金流量净额	-207,418,321.27	-156,357,928.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	300,000,000.00	180,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	0.00
筹资活动现金流入小计	300,000,000.00	180,000,000.00
偿还债务支付的现金	0.00	154,750,919.32
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	61,353,216.55	12,894,808.22
支付其他与筹资活动有关的现金	0.00
筹资活动现金流出小计	61,353,216.55	167,645,727.54
筹资活动产生的现金流量净额	238,646,783.45	12,354,272.46
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-16,258.14	108,995,866.51
加:期初现金及现金等价物余额	113,363,164.22	4,367,297.71
六、期末现金及现金等价物余额	113,346,906.08	113,363,164.22

（二）东于煤业

1、资产负债表单位：元

资 产	2012-12-31
流动资产：
货币资金	148,463.29
应收票据	3,764,588.40
预付款项	28,654,940.80
存货	11,675,701.46
流动资产合计	44,243,693.95
非流动资产：
在建工程	288,526,481.77
无形资产	383,388,743.00
非流动资产合计	671,915,224.77
资产总计	716,158,918.72

（续上表）

负债和股东权益
流动负债：
应付账款	211,053,128.96
应交税费	-3,679,734.79
其他应付款	56,095,420.05
流动负债合计	263,468,814.22
非流动负债：
长期应付款	252,688,743.00
非流动负债合计	252,688,743.00
负债合计	516,157,557.22
股东权益：
实收资本	200,000,000.00
资本公积
盈余公积
未分配利润	1,361.50
归属于母公司所有者权益合计	200,001,361.50
股东权益总计	200,001,361.50
负债和股东权益总计	716,158,918.72

2、利润表

单位：元

项目	2012年度
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用	15,000.00
财务费用	-16,915.33
资产减值损失
加：公允价值变动净收益
投资收益
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润	1,915.33
加：营业外收入
减：营业外支出	100.00
三、利润总额	1,815.33
减：所得税费用	453.83
四、净利润	1,361.50

3、现金流量表

单位：元

项 目	2012年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	17,083.33
经营活动现金流入小计	17,083.33
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费	15,000.00
支付其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流出小计	15,000.00
经营活动产生的现金流量净额	2,083.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	29,875,668.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	29,875,668.00
投资活动产生的现金流量净额	-29,875,668.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	200,000,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	200,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额	200,000,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	170,126,415.33
加:期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额	170,126,415.33

（三）美锦煤焦化（合并口径）

1、资产负债表

单位：元

资 产	2012-12-31	2011-12-31
流动资产：
货币资金	2,509,305,665.64	489,907,015.66
应收票据	136,575,142.80	165,574,570.38
应收账款	865,227,191.59	742,113,008.13
预付款项	725,823,138.58	1,221,130,605.67
其他应收款	289,114,275.98	94,577,040.33
存货	600,667,229.23	481,785,137.54
流动资产合计	5,126,712,643.82	3,195,087,377.71
非流动资产：
固定资产	3,346,127,930.71	3,581,869,376.65
在建工程	59,935,534.17
无形资产	116,900,187.34	41,102,561.80
递延所得税资产	101,153,585.52	6,748,946.40
非流动资产合计	3,624,117,237.74	3,629,720,884.85
资产总计	8,750,829,881.56	6,824,808,262.56

（续上表）

负债和股东权益
流动负债：
短期借款	600,000,000.00	730,000,000.00
交易性金融负债	148,233,041.65
应付票据	3,766,384,000.00	600,000,000.00
应付账款	1,098,824,551.29	1,857,014,914.37
预收款项	164,726,274.23	283,115,830.15
应付职工薪酬	14,780,069.88	10,215,790.59
应交税费	13,764,764.70	104,528,901.60
应付利息	-4,640,754.82	4,467,259.68
其他应付款	300,192,142.21	265,549,408.17
一年内到期的非流动负债		100,000,000.06
流动负债合计	6,102,264,089.14	3,954,892,104.62
负债合计	6,102,264,089.14	3,954,892,104.62
股东权益：
实收资本	800,000,000.00	800,000,000.00
资本公积	2,028,162,465.51	2,028,162,465.51
专项储备	13,678,192.19	8,232,990.73
盈余公积	4,805,981.72	4,805,981.72
未分配利润	-260,774,385.45	28,714,719.98
归属于母公司所有者权益合计	2,585,872,253.97	2,869,916,157.94
股东权益总计	2,648,565,792.42	2,869,916,157.94
负债和股东权益总计	8,750,829,881.56	6,824,808,262.56

2、利润表

单位：元

项 目	2012年度	2011年度
一、营业收入	4,795,066,767.78	7,791,772,624.59
减：营业成本	4,644,202,436.37	7,181,912,613.82
营业税金及附加	2,103,757.45	26,251,305.58
销售费用	253,806,846.61	222,727,218.28
管理费用	154,885,777.98	152,165,486.51
财务费用	117,932,064.67	194,909,934.61
资产减值损失	6,489,009.11	-20,628,199.94
加：公允价值变动净收益
投资收益	229,331.92
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润	-384,123,792.49	34,434,265.73
加：营业外收入	1,185,824.65	309,671.58
减：营业外支出	1,262,238.27	1,272,015.39
三、利润总额	-384,200,206.11	33,471,921.92
减：所得税费用	-94,404,639.12	11,439,006.60
四、净利润	-289,795,566.99	22,032,915.32
归属于母公司所有者的净利润	-289,489,105.43	22,032,915.32
少数股东损益	-306,461.56

3、现金流量表

单位：元

项 目	2012年度	2011年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	887,531,036.77	887,322,574.80
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	1,691,055,177.12	1,016,388,519.58
经营活动现金流入小计	2,578,586,213.89	1,903,711,094.38
购买商品、接受劳务支付的现金	1,380,907,396.71	1,681,336,444.74
支付给职工以及为职工支付的现金	68,848,240.44	67,415,217.84
支付的各项税费	126,486,144.68	209,237,665.43
支付其他与经营活动有关的现金	114,985,103.24	170,673,271.42
经营活动现金流出小计	1,691,226,885.07	2,128,662,599.43
经营活动产生的现金流量净额	887,359,328.82	-224,951,505.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	229,331.92
处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额
投资活动现金流入小计	229,331.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	114,992,086.06	7,636,359.83
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	114,992,086.06	7,636,359.83
投资活动产生的现金流量净额	-114,762,754.14	-7,636,359.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	63,000,000.00
取得借款收到的现金	1,450,000,000.00	1,450,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	1,513,000,000.00	1,450,000,000.00
偿还债务支付的现金	1,696,666,666.73	1,203,333,333.27
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	65,471,450.45	42,746,211.96
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	1,762,138,117.18	1,246,079,545.23
筹资活动产生的现金流量净额	-249,138,117.18	203,920,454.77
四、汇率变动对现金的影响	497,675.00
五、现金及现金等价物净增加额	523,956,132.50	-28,667,410.11
加:期初现金及现金等价物余额	489,907,015.66	578,799,620.98
六、期末现金及现金等价物余额	1,013,863,148.16	550,132,210.87

（四）天津美锦

1、资产负债表

单位：元

资 产	2012-12-31	2011-12-31
流动资产：
货币资金	1,539,132,104.94	1,072,262,759.15
应收账款	212,466,766.63	181,785,559.74
预付款项	1,985,741,852.86	1,533,116,913.78
其他应收款	24,365,535.04	23,020,448.42
存货	19,849,654.00	142,503,685.82
流动资产合计	3,781,555,913.47	2,952,689,366.91
非流动资产：
固定资产	2,082,499.00	2,305,464.55
递延所得税资产	1,295,450.99	2,748,135.90
非流动资产合计	3,377,949.99	5,053,600.45
资产总计	3,784,933,863.46	2,957,742,967.36

（续上表）

负债和股东权益
流动负债：
短期借款	600,000,000.00	270,000,000.00
应付票据	2,770,000,000.00	2,200,000,000.00
应付账款	178,017,680.33	200,445,332.61
预收款项	87,402,599.46	168,903,943.50
应付职工薪酬	133,875.00	0.00
应交税费	1,856,391.61	-23,011,022.30
其他应付款	488,757.80	488,757.80
流动负债合计	3,637,899,304.20	2,816,827,011.61
负债合计	3,637,899,304.20	2,816,827,011.61
股东权益：
实收资本	150,000,000.00	150,000,000.00
资本公积
盈余公积
未分配利润	-2,965,440.74	-9,084,044.25
归属于母公司所有者权益合计	147,034,559.26	140,915,955.75
股东权益总计	147,034,559.26	140,915,955.75
负债和股东权益总计	3,784,933,863.46	2,957,742,967.36

2、利润表

单位：元

项 目	2012年度	2011年度
一、营业收入	2,114,615,894.14	1,881,641,826.87
减：营业成本	2,070,682,906.28	1,862,668,870.00
营业税金及附加	960,715.95	415,105.20
销售费用	5,360,086.78	777,813.43
管理费用	3,408,677.85	2,903,888.55
财务费用	22,932,367.42	23,344,646.30
资产减值损失	3,113,001.85	-1,397,060.36
加：公允价值变动净收益
投资收益
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润	8,158,138.01	-7,071,436.25
加：营业外收入		0.40
减：营业外支出	-0.01	2,669.86
三、利润总额	8,158,138.02	-7,074,105.71
减：所得税费用	2,039,534.51	-1,630,573.18
四、净利润	6,118,603.51	-5,443,532.53

3、现金流量表

单位：元

项 目	2012年度	2011年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	795,973,527.52	1,242,010,893.81
收到的税费返还	0.00	0.00
收到其他与经营活动有关的现金	36,784,246.67	23,847,475.10
经营活动现金流入小计	832,757,774.19	1,265,858,368.91
购买商品、接受劳务支付的现金	649,458,012.47	1,483,789,666.39
支付给职工以及为职工支付的现金	1,611,950.00	1,442,000.00
支付的各项税费	9,364,361.15	3,811,129.22
支付其他与经营活动有关的现金	320,151,481.65	52,531,580.82
经营活动现金流出小计	980,585,805.27	1,541,574,376.43
经营活动产生的现金流量净额	-147,828,031.08	-275,716,007.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	1,350.00	3,759.83
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,350.00	3,759.83
投资活动产生的现金流量净额	-1,350.00	-3,759.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	1,285,000,000.00	350,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	1,285,000,000.00	350,000,000.00
偿还债务支付的现金	955,000,000.00	80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	29,970,145.97	7,100,400.01
支付其他与筹资活动有关的现金	0.00	0.00
筹资活动现金流出小计	984,970,145.97	87,100,400.01
筹资活动产生的现金流量净额	300,029,854.03	262,899,599.99
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	152,200,472.95	-12,820,167.36
加:期初现金及现金等价物余额	8,931,631.99	21,751,799.35
六、期末现金及现金等价物余额	161,132,104.94	8,931,631.99

（五）大连美锦

1、资产负债表

单位：元

资 产	2012-12-31	2011-12-31
流动资产：
货币资金	865,981.58	1,362,157.28
应收账款	0.00
预付款项	53,166,547.30	0.00
其他应收款	55,874,404.16	0.00 94,050,000.00
流动资产合计	109,906,933.04	95,412,157.28
非流动资产：
固定资产	176,250.02	0.00
递延所得税资产	2,600,487.55	1,146,960.68
非流动资产合计	2,776,737.57	1,146,960.68
资产总计	112,683,670.61	96,559,117.96

（续上表）

负债和股东权益
流动负债：
应付账款	195,516.00	0.00
预收款项	20,000,000.00	0.00
应付职工薪酬	19,914.63	0.00
应交税费	459,478.57	0.00
其他应付款	340.37	0.00
流动负债合计	20,675,249.57
负债合计	20,675,249.57
股东权益：
实收资本	100,000,000.00	100,000,000.00
资本公积
盈余公积
未分配利润	-7,991,578.96	-3,440,882.04
归属于母公司所有者权益合计	92,008,421.04	96,559,117.96
股东权益总计	92,008,421.04	96,559,117.96
负债和股东权益总计	112,683,670.61	96,559,117.96

2、利润表

单位：元

项 目	2012年度	2011年度
一、营业收入	110,756,633.85	0.00
减：营业成本	106,986,355.88	0.00
营业税金及附加	70,305.96	0.00
销售费用	0.00	0.00
管理费用	10,588,328.64	3,658,793.67
财务费用	-114,828.14	-20,950.95
资产减值损失	-949,726.00	950,000.00
加：公允价值变 动净收益
投资收益
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润	-5,823,802.49	-4,587,842.72
加：营业外收入	0.00	0.00
减：营业外支出	136.20	0.00
三、利润总额	-5,823,938.69	-4,587,842.72
减：所得税费用	-1,273,241.77	-1,146,960.68
四、净利润	-4,550,696.92	-3,440,882.04

3、现金流量表

单位：元

项 目	2012年度	2011年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	149,585,261.60
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	94,167,439.26
经营活动现金流入小计	243,752,700.86
购买商品、接受劳务支付的现金	178,145,067.68
支付给职工以及为职工支付的现金	176,319.97
支付的各项税费	376,995.53
支付其他与经营活动有关的现金	65,374,243.36	98,637,842.72
经营活动现金流出小计	244,072,626.54	98,637,842.72
经营活动产生的现金流量净额	-319,925.68	-98,637,842.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	176,250.02
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	176,250.02
投资活动产生的现金流量净额	-176,250.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		100,000,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		100,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额		100,000,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-496,175.70	1,362,157.28
加:期初现金及现金等价物余额	1,362,157.28
六、期末现金及现金等价物余额	865,981.58	1,362,157.28

二、备考合并财务报表

1、备考合并资产负债表

单位：元

项 目	2012-12-31	2011-12-31
流动资产：
货币资金	4,201,410,301.08	1,784,389,921.43
应收票据	291,583,071.20	208,782,064.45
应收账款	1,260,526,479.26	1,135,765,776.12
预付款项	2,839,935,877.01	3,111,676,202.64
其他应收款	123,755,695.85	202,359,950.50
存货	792,708,214.65	948,020,269.78
流动资产合计	9,509,919,639.05	7,390,994,184.92
非流动资产：
固定资产	4,472,819,173.62	3,845,579,227.76
在建工程	348,462,015.94	557,401,270.38
无形资产	532,901,530.34	73,715,161.80
递延所得税资产	131,166,479.33	26,401,768.65
非流动资产合计	5,485,349,199.23	4,503,097,428.60
资产总计	14,995,268,838.28	11,894,091,613.52
流动负债：
短期借款	1,235,000,000.00	1,035,000,000.00
交易性金融负债	148,233,041.65	0.00
应付票据	6,766,384,000.00	3,160,000,000.00
应付账款	1,739,438,784.27	2,500,495,622.78
预收款项	279,870,400.55	464,002,864.69
应付职工薪酬	26,418,469.30	19,524,286.91
应交税费	22,516,673.67	56,817,542.54
应付利息	-1,840,754.82	4,467,259.68
其他应付款	351,913,387.11	308,584,215.58
一年内到期的非流动负债	420,000,000.00	306,062,450.28
流动负债合计	10,987,934,001.73	7,854,954,242.46
非流动负债：
长期借款	40,000,000.00	160,000,000.00
长期应付款	252,688,743.00	96,185,013.20
其他非流动负债	2,800,000.00	2,800,000.00
非流动负债合计	295,488,743.00	258,985,013.20
负债合计	11,283,422,744.73	8,113,939,255.66
所有者权益（或股东权益）：
归属于母公司股东权益	3,580,372,026.54	3,635,510,728.62
少数股东权益	131,474,067.01	144,641,629.24
所有者权益合计	3,711,846,093.55	3,780,152,357.86
负债和所有者权益总计	14,995,268,838.28	11,894,091,613.52