2013年半年度报告摘要

一、 重要提示

1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的半年度报告全文。

1.2 公司简介

股票简称	鲁银投资	股票代码	600784
股票上市交易所	上海证券交易所

联系人和联系方式	董事会秘书	证券事务代表
姓名	孙凯	刘晓志
电话	0531-82024156	0531-82024156
传真	0531-82024179	0531-82024179
电子信箱	luyin784@163.com	luyin784@163.com

二、 主要财务数据和股东变化

2.1 主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
总资产	5,054,877,743.64	4,488,068,495.86	12.63
归属于上市公司股东的净资产	912,130,182.04	903,888,382.06	0.91

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额	-507,073,483.30	-179,321,659.68	不适用
营业收入	2,690,681,219.55	2,206,395,007.70	21.95
归属于上市公司股东的净利润	22,188,299.71	50,896,059.25	-56.40
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	22,255,351.16	7,820,149.29	184.59

加权平均净资产收益率（%）	2.42	6.09	减少3.67个百分点
基本每股收益（元／股）	0.045	0.102	-55.88
稀释每股收益（元／股）	0.045	0.102	-55.88

2.2 前10名股东持股情况表

单位：股

报告期末股东总数				51,433
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例(%)	持股数量		持有有限售条件的股份数量	质押或冻结的股份数量
莱芜钢铁集团有限公司	国有法人	14.52	72,131,266			无
山东省国有资产投资控股有限公司	国有法人	3.51	17,440,672			无
上海银炬实业发展有限公司	境内非国有法人	2.04	10,122,900			无
王加波	境内自然人	0.79	3,920,900			未知
黄钢	境内自然人	0.47	2,330,100			未知
牟传根	境内自然人	0.41	2,055,800			未知
佛山市一路无忧贸易有限公司	未知	0.39	1,916,100			未知
赵昆红	境内自然人	0.38	1,910,100			未知
孙磊	境内自然人	0.37	1,819,100			未知
戴联平	境内自然人	0.32	1,566,000			未知

2.3 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

三、 管理层讨论与分析

3.1 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

今年以来，面对较为严峻的经营环境，公司上下紧紧围绕董事会确定的生产经营目标，积极作为、团结实干，以经济效益为中心，积极开拓市场，公司各产业平稳发展，商贸和小额贷款公司业务有了新突破，各项工作稳步有序推进。

报告期，公司实现营业收入26.91亿元，比上年同期增加21.95%，主要原因（1）本期部分房地产项目实现销售确认收入，上年同期房地产项目尚未达到销售收入确认条件；（2）本期商贸业务扩大，比上年同期增长了53.44%。

归属于上市公司股东的净利润2,218.83万元，比上年同期降低56.40%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2,225.54万元，比上年同期增加184.59%，主要原因为上年同期公司处置子公司深圳市鲁银投资发展有限公司和上海新天创业投资有限公司所得非经常性收益较大，本年没有此类事项。

3.2 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	2,690,681,219.55	2,206,395,007.70	21.95
营业成本	2,526,571,075.95	2,130,540,524.07	18.59
销售费用	20,569,290.60	14,185,375.20	45.00
管理费用	54,601,441.95	41,688,650.61	30.97
财务费用	25,088,284.27	18,792,241.09	33.50
经营活动产生的现金流量净额	-507,073,483.30	-179,321,659.68	不适用
投资活动产生的现金流量净额	-64,080,849.65	-41,473,982.14	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	410,659,971.87	19,692,613.10	1,985.35

营业收入变动原因说明：主要是本期房地产项目部分实现销售及商贸规模扩大，对比上年同期有所上升所致；

营业成本变动原因说明：主要是本期房地产项目部分实现销售及商贸规模扩大，对比上年同期有所上升所致；

销售费用变动原因说明：主要是本期销售规模扩大，导致销售费用比上年同期增加所致；

管理费用变动原因说明：主要是本期计提的薪酬比上年同期增加所致；

财务费用变动原因说明：主要是本期贷款增加，贷款利息比去年同期增加所致；

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期房地产投入增加所致；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期支付购买青岛泰泽海泉置业有限公司股权剩余款项所致；

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期贷款增加所致。

3.3 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

a.本期部分房地产项目实现销售确认收入，上年同期房地产项目尚未达到销售收入确认条件，公司本期房地产项目收入、利润对比上年同期大幅提高；

b.上年同期公司处置子公司深圳市鲁银投资发展有限公司和上海新天创业投资有限公司所得收益较大，今年没有此类事项。

3.4 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

公司拟实施重大资产重组工作，公司股票于2012年10月8日起连续停牌。公司于2012年12月30日召开七届董事会第二十一次（临时）会议，审议通过了《关于<鲁银投资集团股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易预案>的议案》及与本次重大资产重组相关的其他议案，详见《七届董事会第二十一次（临时）会议决议公告》（临2013-001）、《鲁银投资集团股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易预案公告》。公司股票于2013年1月4日复牌。

公司及相关各方积极推进本次重大资产重组工作，相关资产的审计、评估工作及盈利预测工作已经完成，标的资产评估报告备案工作也已经完成。2013年7月1日，公司七届董事会第二十四次（临时）会议审议通过《关于继续推进本次重大资产重组相关事项的议案》、《关于初步确定公司召开审议本次重大资产重组相关事项股东大会时间的议案》。详见《七届董事会第二十四次（临时）会议决议公告》（临2013-027号）。

3.5 核心竞争力分析

2013年上半年，公司加快推进"十二五"规划落地实施，加强精细化管理，提高了企业运营质量，增强了核心竞争能力。报告期内相关变化情况如下：

1.房地产业方面，继去年拍得即墨温泉项目土地使用权后，抓紧组织项目论证，现项目规划方案已基本确定，为下一步项目施工奠定基础。

2.粉末冶金公司"两炉两窑"项目顺利完工，全面投产后，粉末冶金年产能将达到10万吨。

3.筹备设立艺术品拍卖公司，公司在文化产业培育方面取得进展。

3.6 报告期实施的利润分配方案的执行情况

2013年4月18日，公司七届董事会第二十三次会议审议通过《关于公司2012年度利润分配预案的议案》。公司2012年度利润分配预案为：以2012年12月31日公司总股本496,613,746.00股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.3元（含税），共分配现金股利14,898,412.38元，剩余可供股东分配利润111,419,638.64元留待以后年度分配。

2013年5月15日，公司2013年第二次临时股东大会审议通过《关于公司2012年度利润分配预案的议案》。

2013年6月20日，公司发布《2012年度利润分配实施公告》（详见临2013-024），2013年6月25日为股权登记日，2013年6月26日为除权（除息）日，2013年7月2日为现金红利发放日。截止目前，公司2012年度利润分配方案已执行完毕。

四、涉及财务报告的相关事项

4.1 半年度财务报告已经审计，并被出具非标准审计报告的，董事会、监事会应当对涉及事项作出说明。

公司2013年1-6月按权益法确认了对参股公司烟台万润精细化工股份有限公司的投资收益12,500,302.64元，占公司2013年1-6月利润总额的24.00%。由于烟台万润精细化工股份有限公司2013年1-6月的财务报表未经审计，同时公司对其不具有控制权，大信会计师事务所（特殊普通合伙）无法实施审计以获取该项投资收益确认充分、适当的审计证据，因此大信会计师事务所出具非标准审计报告，是符合相关规定的。

公司董事会认为该保留事项在年报审计时能够予以消除，主要基于以下三点判断:（1）烟台万润作为上市公司，年度报告须经审计并披露；（2）烟台万润近年来审计报告均为标准无保留意见；（3）烟台万润内控制度比较健全。

监事会对相关事项进行了核查，认为:（1）由于烟台万润精细化工股份有限公司2013年1-6月的财务报表未经审计，同时公司对其不具有控制权，大信会计师事务所（特殊普通合伙）无法实施审计以获取该项投资收益确认充分、适当的审计证据，因此大信会计师事务所出具非标准审计报告，是符合相关规定的。董事会对大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告所作的专项说明符合实际情况。（2）烟台万润内控制度比较健全，作为上市公司，其年度报告须经审计并披露，且近年来审计报告均为标准无保留意见，公司董事会基于上述事实得出的"该保留事项在年报审计时能够予以消除"的判断是合理的。（3）监事会对大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告和董事会所做的专项说明均无异议。