2013年半年度报告摘要
重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事和高级管理人员保证本报告内容的真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别及连带的法律责任。
2、本公司第九届董事会第四次会议于2013年8月16日在大连召开。傅育宁董事长主持了会议,会议应到董事18名,现场到会董事15名,3名董事因工作原因未现场出席会议,魏家福副董事长委托孙月英董事行使表决权,衣锡群独立非执行董事和阎兰独立非执行董事委托黄桂林独立非执行董事行使表决权,会议总有效表决票为18票,本公司5名监事列席了会议,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
3、本公司2013年中期不进行利润分配或资本公积转增股本。
4、本公司2013年中期财务报告未经审计。
5、本报告除特别说明外,金额币种为人民币。
6、本公司董事长傅育宁、主要负责人田惠宇、常务副行长兼财务负责人李浩及财务机构负责人周松保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。
7、本报告包含若干对本集团财务状况、经营业绩及业务发展的展望性陈述。报告中使用诸如“将”、“可能”、“有望”、“力争”、“努力”、“计划”、“预计”、“目标”及类似字眼以表达展望性陈述。这些陈述乃基于现行计划、估计及预测而作出,虽然本集团相信这些展望性陈述中所反映的期望是合理的,但本集团不能保证这些期望被实现或将会证实为正确,故不构成本集团的实质承诺,投资者不应对其过分依赖并应注意投资风险。务请注意,该等展望性陈述与日后事件或本集团日后财务、业务或其他表现有关,并受若干可能会导致实际结果出现重大差异的不明确因素的影响。
8、本报告摘要摘自半年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告全文。
第一章 公司简介
1 公司基本情况
1.1 法定中文名称:招商银行股份有限公司(简称:招商银行)
法定英文名称:China Merchants Bank Co., Ltd.
1.2 法定代表人:傅育宁
授权代表:田惠宇、李浩
董事会秘书:许世清(任职资格尚待核准)
联席公司秘书:许世清、沈施加美(FCIS,FCS(PE),FHKIoD,FTIHK)
证券事务代表:吴涧兵
1.3 注册及办公地址:中国广东省深圳市福田区深南大道7088号
1.4 联系地址:
中国广东省深圳市福田区深南大道7088号
邮政编码:518040
联系电话:86755-83198888
传真: 86755-83195109
电子信箱: cmb@cmbchina.com
国际互联网网址:www.cmbchina.com
1.5 股票上市证券交易所:
A 股:上海证券交易所
股票简称:招商银行;股票代码:600036
H 股:香港联交所
股份简称:招商银行;股份代号:03968
第二章 会计数据和财务指标摘要
2.1 主要会计数据和财务指标
经营业绩 | 2013年 1-6月 | 1-6月 (调整后) | 1-6月 (调整前) | 同期增减 (%) | 2011年1-6月 | |||
(人民币百万元,百分比除外) | ||||||||
营业收入 | 64,057 | 57,119 | 57,119 | 12.15 | 46,056 | |||
营业利润 | 34,693 | 30,679 | 30,683 | 13.08 | 24,011 | |||
利润总额 | 34,848 | 30,821 | 30,825 | 13.07 | 24,176 | |||
净利润 | 26,266 | 23,373 | 23,376 | 12.38 | 18,600 | |||
归属于本行股东的净利润 | 26,271 | 23,374 | 23,377 | 12.39 | 18,600 | |||
扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润 | 26,154 | 23,266 | 23,269 | 12.41 | 18,473 | |||
经营活动产生的现金流量净额 | (49,637) | 258,430 | 258,430 | (119.21) | 88,104 | |||
每股计(人民币元 / 股) | ||||||||
归属于本行股东的基本每股收益 | 1.22 | 1.08 | 1.08 | 12.96 | 0.86 | |||
归属于本行股东的稀释每股收益 | 1.22 | 1.08 | 1.08 | 12.96 | 0.86 | |||
扣除非经常性损益后归属于本行股东的基本每股收益 | 1.21 | 1.08 | 1.08 | 12.04 | 0.86 | |||
每股经营活动产生的现金流量净额 | (2.30) | 11.98 | 11.98 | (119.20) | 4.08 | |||
财务比率(年化)(%) | ||||||||
归属于本行股东的税后平均总资产收益率 | 1.46 | 1.53 | 1.53 | 减少0.07个百分点 | 1.47 | |||
归属于本行股东的税后平均净资产收益率 | 25.46 | 27.00 | 27.00 | 减少1.54个百分点 | 26.62 | |||
归属于本行股东的加权平均净资产收益率 | 25.46 | 27.00 | 27.00 | 减少1.54个百分点 | 26.62 | |||
扣除非经常性损益后归属于本行股东的加权平均净资产收益率 | 25.35 | 26.88 | 26.87 | 减少1.53个百分点 | 26.44 | |||
规模指标 | 2013年 6月30日 | 12月31日 (调整后) | 12月31日 (调整前) | 本期末比上年末 增减(%) | 2011年 12月31日 | |||
(人民币百万元,百分比除外) | ||||||||
总资产 | 3,810,629 | 3,408,099 | 3,408,219 | 11.81 | 2,794,971 | |||
贷款和垫款总额 | 2,098,078 | 1,904,463 | 1,904,463 | 10.17 | 1,641,075 | |||
—正常贷款 | 2,083,153 | 1,892,769 | 1,892,769 | 10.06 | 1,631,902 | |||
—不良贷款 | 14,925 | 11,694 | 11,694 | 27.63 | 9,173 | |||
贷款减值准备 | 45,479 | 41,138 | 41,138 | 10.55 | 36,704 | |||
总负债 | 3,598,131 | 3,207,698 | 3,207,712 | 12.17 | 2,629,961 | |||
客户存款总额 | 2,797,578 | 2,532,444 | 2,532,444 | 10.47 | 2,220,060 | |||
—企业活期存款 | 853,097 | 797,577 | 797,577 | 6.96 | 754,904 | |||
—企业定期存款 | 922,580 | 809,364 | 809,364 | 13.99 | 661,866 | |||
—零售活期存款 | 591,103 | 524,970 | 524,970 | 12.60 | 456,688 | |||
—零售定期存款 | 430,798 | 400,533 | 400,533 | 7.56 | 346,602 | |||
同业及其他金融机构 存放款项 | 350,117 | 258,692 | 258,692 | 35.34 | 205,699 | |||
拆入资金 | 117,790 | 109,815 | 109,815 | 7.26 | 67,484 | |||
归属于本行股东权益 | 212,343 | 200,328 | 200,434 | 6.00 | 164,997 | |||
归属于本行股东的每股净资产(人民币元/股) | 9.84 | 9.28 | 9.29 | 6.03 | 7.65 | |||
资本净额 | 269,493 | 259,377 | 252,231 | 3.90 | 202,957 | |||
其中:一级资本 | 201,078 | 189,555 | 188,046 | 6.08 | 156,348 | |||
加权风险资产净额 | 2,514,757 | 2,274,044 | 2,077,755 | 10.59 | 1,760,884 |
注:
1.有关指标根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号〈年度报告的内容与格式〉》(2012年修订)及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)规定计算。
2、本集团采用2013年起正式实施修订后的《国际会计准则》第19号“雇员福利”,对有关界定福利计划的会计政策进行变更,并对可比数进行了追溯调整,详情请见财务报告附注2“财务报表编制基础及会计政策”。
3、根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(2008年修订)的规定,本公司非经常性损益列示如下:
非经常性损益项目 | 2013年1-6月 (人民币百万元) |
租金收入 | 97 |
处置固定资产净损益 | - |
其他净损益 | 58 |
减:非经常性损益项目所得税影响数 | (38) |
合计 | 117 |
2.2 补充财务比率
财务比率 | 1-6月 (%) | (%) (调整后) | (%) (调整前) | 本期比上年同期 增减 | 2011年1-6月 (%) |
盈利能力指标 | |||||
净利差(1) | 2.72 | 2.96 | 2.96 | 减少0.24个百分点 | 2.89 |
净利息收益率(2) | 2.89 | 3.11 | 3.11 | 减少0.22个百分点 | 2.99 |
占营业收入百分比 | |||||
-净利息收入 | 74.06 | 76.40 | 76.40 | 减少2.34个百分点 | 77.55 |
-非利息净收入 | 25.94 | 23.60 | 23.60 | 增加2.34个百分点 | 22.45 |
成本收入比(3) | 31.41 | 32.21 | 32.20 | 减少0.80个百分点 | 32.63 |
注:(1)净利差为总生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者的差额。
(2)净利息收益率为净利息收入除以总生息资产平均余额。
(3)成本收入比=业务及管理费/营业收入。
资产质量指标(%) | 2013年 6月30日 | 2012年 12月31日 | 本期末比上年末 增减 | 2011年 12月31日 |
不良贷款率 | 0.71 | 0.61 | 增加0.10个百分点 | 0.56 |
不良贷款拨备覆盖率(1) | 304.72 | 351.79 | 减少47.07个百分点 | 400.13 |
贷款拨备率(2) | 2.17 | 2.16 | 增加0.01个百分点 | 2.24 |
注:(1) 不良贷款拨备覆盖率=贷款减值准备/不良贷款余额;
(2) 贷款拨备率=贷款减值准备/贷款和垫款总额。
资本充足率 指标(%) | 2013年 6月30日 | 12月31日 (调整后) | 12月31日 (调整前) | 本期末比上年末 增减 |
一级资本充足率 | 8.00 | 8.34 | 8.49 | 减少0.34个百分点 |
资本充足率 | 10.72 | 11.41 | 12.14 | 减少0.69个百分点 |
注:2013年1月1日起,本集团按照中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相关规定的要求计算资本充足率各项指标,并对2012年末数据按新办法进行追溯调整。
2.3 补充财务指标
主要指标(%) | 标准值 | 2013年6月末 | 2012年 | 2011年 | |
流动性比例 | 人民币 | ≥25 | 48.14 | 52.29 | 44.28 |
外币 | ≥25 | 50.11 | 56.66 | 77.29 | |
存贷比 | 折人民币 | ≤75 | 70.54 | 71.37 | 71.80 |
单一最大贷款和垫款比例 | ≤10 | 2.57 | 2.66 | 3.43 | |
最大十家贷款和垫款比例 | 14.26 | 14.24 | 16.68 |
注:以上数据均为本公司口径,根据中国银监会监管口径计算。
迁徙率指标(%) | 2013年上半年 | 2012年 | 2011年 |
正常类贷款迁徙率 | 0.98 | 1.60 | 1.33 |
关注类贷款迁徙率 | 14.48 | 7.49 | 5.02 |
次级类贷款迁徙率 | 39.25 | 53.09 | 18.95 |
可疑类贷款迁徙率 | 16.76 | 19.93 | 17.83 |
注:迁徙率为本公司口径,根据中国银监会相关规定计算。
正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款期末转为后四类贷款的余额/期初正常类贷款期末仍为贷款的部分×100%;关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款期末转为不良贷款的余额/期初关注类贷款期末仍为贷款的部分×100%;次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款期末转为可疑类和损失类贷款余额/期初次级类贷款期末仍为贷款的部分×100%;可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款期末转为损失类贷款余额/期初可疑类贷款期末仍为贷款的部分×100%。
2.4 境内外会计准则差异
本集团2013年6月末分别根据境内外会计准则计算的净利润和净资产无差异。
第三章 董事会报告
3.1 总体经营情况分析
2013年1-6月,面对错综复杂的外部形势,本集团克服各种不利因素,深入推进“二次转型”,实现稳健发展,主要表现在:
盈利稳步增长。2013年上半年,本集团实现归属于本行股东净利润262.71亿元,同比增加28.97亿元,增幅12.39%,实现稳步增长。2013年上半年,实现净利息收入474.41亿元,同比增加38.00亿元,增幅8.71%;实现非利息净收入166.16亿元,同比增加31.38亿元,增幅23.28%。年化后归属于本行股东的平均总资产收益率(ROAA)和归属于本行股东的平均净资产收益率(ROAE)分别为1.46%和25.46%,较2012年同期的1.53%和27.00%均有所下降。
资产负债规模适度增长。截至2013年6月末,本集团资产总额为38,106.29亿元,比年初增加4,025.30亿元,增幅11.81%;贷款和垫款总额为20,980.78亿元,比年初增加1,936.15亿元,增幅10.17%;客户存款总额为27,975.78亿元,比年初增加2,651.34亿元,增幅10.47%。
不良资产有所上升,拨备覆盖保持稳健水平。截至2013年6月末,本集团不良贷款余额为149.25亿元,比年初增加32.31亿元;不良贷款率为0.71%,比年初提高0.10个百分点;不良贷款拨备覆盖率为304.72%,比年初下降47.07个百分点。
3.2 利润表分析
2013年1-6月 | 2012年1-6月 (重述) | |
(人民币百万元) | ||
净利息收入 | 47,441 | 43,641 |
净手续费及佣金收入 | 14,164 | 9,732 |
其他净收入 | 2,452 | 3,746 |
业务及管理费 | (20,122) | (18,397) |
营业税及附加 | (4,116) | (3,749) |
保险申索准备 | (167) | (150) |
资产减值损失 | (4,959) | (4,144) |
营业外收支净额 | 155 | 142 |
税前利润 | 34,848 | 30,821 |
所得税 | (8,582) | (7,448) |
净利润 | 26,266 | 23,373 |
归属于本行股东净利润 | 26,271 | 23,374 |
2013年1-6月,本集团实现税前利润348.48亿元,同比增长13.07%,实际所得税率为24.63%,同比上升0.46个百分点。
3.3 资产负债表分析
3.3.1 资产
截至2013年6月30日,本集团资产总额达38,106.29亿元,比2012年末增长11.81%,主要是贷款和垫款、投资证券及其他金融资产增加。
下表列出截至所示日期本集团资产总额的构成情况。
2013年6月30日 | 2012年12月31日 (重述) | |||
金额 | 占总额百分比% | 金额 | 占总额百分比% | |
(人民币百万元,百分比除外) | ||||
贷款和垫款总额 | 2,098,078 | 55.06 | 1,904,463 | 55.88 |
贷款减值准备 | (45,479) | (1.19) | (41,138) | (1.21) |
贷款和垫款净额 | 2,052,599 | 53.87 | 1,863,325 | 54.67 |
投资证券及其他金融资产 | 618,259 | 16.22 | 520,901 | 15.28 |
现金、贵金属及存放中央银行款项 | 485,929 | 12.75 | 471,415 | 13.83 |
存放同业和其他金融机构款项 | 49,695 | 1.30 | 280,870 | 8.24 |
拆出资金及买入返售金融资产 | 523,035 | 13.73 | 210,385 | 6.17 |
应收利息 | 16,686 | 0.44 | 13,009 | 0.38 |
固定资产 | 19,703 | 0.52 | 19,287 | 0.57 |
无形资产 | 2,897 | 0.08 | 2,851 | 0.09 |
商誉 | 9,598 | 0.25 | 9,598 | 0.28 |
投资性房地产 | 1,610 | 0.04 | 1,638 | 0.05 |
递延所得税资产 | 5,062 | 0.13 | 4,993 | 0.15 |
其他资产 | 25,556 | 0.67 | 9,827 | 0.29 |
资产总额 | 3,810,629 | 100.00 | 3,408,099 | 100.00 |
3.3.2 负债
截至2013年6月30日,本集团负债总额为35,981.31亿元,比2012年末增长12.17%,主要是客户存款、同业和其他金融机构存放款项、拆入资金增长。
下表列出截至所示日期本集团负债总额构成情况。
2013年6月30日 | 2012年12月31日 (重述) | |||
金额 | 占总额 百分比% | 金额 | 占总额 百分比% | |
(人民币百万元,百分比除外) | ||||
客户存款 | 2,797,578 | 77.75 | 2,532,444 | 78.95 |
同业和其他金融机构存放款项 | 350,117 | 9.73 | 258,692 | 8.06 |
拆入资金 | 117,790 | 3.27 | 109,815 | 3.42 |
以公允价值计量且其 | ||||
变动计入当期损益的金融负债 | 28,807 | 0.80 | 6,854 | 0.21 |
衍生金融负债 | 12,322 | 0.34 | 2,745 | 0.09 |
卖出回购金融资产款 | 132,570 | 3.68 | 157,953 | 4.92 |
应付职工薪酬 | 4,140 | 0.12 | 4,056 | 0.13 |
应交税费 | 7,377 | 0.21 | 6,679 | 0.21 |
应付利息 | 27,051 | 0.75 | 24,065 | 0.75 |
应付债券 | 88,784 | 2.47 | 77,111 | 2.40 |
递延所得税负债 | 787 | 0.02 | 813 | 0.03 |
其他负债 | 30,808 | 0.86 | 26,471 | 0.83 |
负债总额 | 3,598,131 | 100.00 | 3,207,698 | 100.00 |
3.3.3 股东权益
2013年6月30日 | 2012年12月31日 (重述) | |
(人民币百万元) | ||
股本 | 21,577 | 21,577 |
资本公积 | 37,181 | 37,545 |
套期储备 | (298) | (261) |
盈余公积 | 18,618 | 18,618 |
法定一般准备 | 39,361 | 39,195 |
未分配利润 | 97,431 | 84,919 |
外币报表折算差额 | (1,527) | (1,265) |
归属于本行股东权益合计 | 212,343 | 200,328 |
少数股东权益 | 155 | 73 |
股东权益合计 | 212,498 | 200,401 |
3.4 业务运作
3.4.1 零售银行业务
2013年上半年,面对复杂多变的外部经济环境,本公司持续深化以客户为中心的经营理念,深入推进精细化管理及流程优化,强化零售客群经营和拓展力度,进一步做好小微客户的综合经营,加快重点业务发展,进一步提升经营管理效率,不断扩大收入来源,降低经营成本,持续增强品牌影响力,巩固并扩大零售银行的市场竞争优势和价值贡献。
2013年上半年,本公司零售价值客户持续保持较快增长,客群结构不断优化,金葵花及以上客户比年初增加8.89万户,增幅9.76%。财富管理业务持续快速发展,基金销量及存量均处于同业前列,保险代销规模及手续费收入均位居全国性中小型银行第一,理财产品和贵金属等业务继续保持快速增长。零售客户存、贷款规模持续稳定增长,零售客户存款比年初增加985.18亿元,余额达9,622.88亿元,占客户存款总额的35.86%,其中,外币储蓄存款比年初增加3.62亿美元,余额达56.33亿美元;零售贷款余额达7,376.47亿元,占客户贷款总额的38.32%,较年初增加657.47亿元。根据中国人民银行公布数据,本公司零售客户存款余额位居全国性中小型银行第一,零售客户存款年增量紧随四大银行居国内同业第五位,其中外币储蓄存款余额及年增量居同业第三;零售贷款余额紧随四大银行居国内同业第五位,其中个人经营性贷款当年增量和增幅均居国内同业第一。
2013年上半年,本公司零售业务利润持续快速增长,税前利润达120.72亿元,同比增长27.89%,零售利润占比不断提升,达36.74%,同比提升4.61个百分点。零售业务营业净收入保持较快增长,达268.96亿元,同比增长21.62%,占本公司营业净收入的44.23%,同比提升3.72个百分点。其中,零售业务净利息收入达189.90亿元,同比增长13.72%,占零售业务营业净收入的70.61%;零售业务非利息净收入达79.06亿元,同比增长46.00%,占零售业务营业净收入的29.39%,占本公司非利息净收入的52.39%。2013上半年,本公司实现银行卡(包括信用卡)手续费收入36.36亿元,同比增长43.21%;实现零售财富管理手续费及佣金收入37.11亿元,同比增长30.95%,占零售净手续费及佣金收入的49.07%。
报告期内,本公司品牌影响力进一步扩大,第九度蝉联《亚洲银行家》“中国最佳股份制零售银行”称号,荣膺《欧洲货币》2013年度“中国区最佳私人银行”大奖,同时还被境内外权威媒体授予“中国本土最佳私人银行”、“中国最佳财富管理机构”、“中国最佳银行理财品牌”、“最佳信用卡品牌”、“全球最佳呼叫中心”、“中国最佳手机银行产品”、“中国优秀中小企业银行业务”等称号。
3.4.2 批发银行业务
本公司向企业、金融机构和政府机构客户提供广泛、优质的批发银行产品和服务。2013年上半年,本公司批发银行业务深入贯彻“二次转型”要求,推动各项业务快速、健康发展。按照工信部联企业[2011]300号《关于印发中小企业划型标准规定的通知》的划分标准(“国标”),境内中小企业贷款总额比上年末增长15.82%,占境内企业贷款的比重较上年末提高3.91个百分点;“千鹰展翼”计划全面推广,客户数较年初增幅达69.53%;离岸存款、离岸非利息净收入等主要业务指标继续保持中资离岸同业市场份额第一(同业交换数据);是唯一一家连续三年获评执行外汇管理规定A类银行称号(国家外汇管理局)的股份制商业银行,且为第一家获评“国际保理商联合会(FCI)‘最佳出口保理商’”的中国会员;资产托管业务获评《财资》“中国最佳托管专业银行”,四度蝉联《财资》托管银行奖项;现金管理业务、公司理财业务、“跨境金融”新兴业务、投资银行业务等继续快速发展并获得市场认可。
2013年上半年,本公司批发银行业务不断完善定价机制和系统建设,全面提升风险定价能力,全力打造盈利新模式。报告期内,本公司实现批发银行业务净利息收入287.51亿元,同比增长5.07%;非利息净收入67.00亿元,同比增长2.43%;营业净收入354.51亿元,同比增长4.56%,占本公司营业净收入的58.29%;税前利润224.87亿元,占本公司税前利润的68.43%。
3.5 前景展望与措施
当前,国内外经济金融形势错综复杂,各种不确定不稳定因素明显增多。从国际看,全球经济复苏继续呈现分化态势,美国经济复苏势头总体增强,欧洲经济持续低迷,新兴经济体经济延续较低增速;国际金融市场动荡不安,美元指数与黄金、国际原油价格波动加剧。从国内看,经济增速放缓态势日益显现,社会融资总量增速趋于放缓,跨境资本流动频繁,外汇占款增量趋于回落,人民币汇率波幅扩大,产能过剩加剧,房地产价格持续上涨,经济结构调整的任务十分艰巨。截至报告期末,本公司自营存贷款计划完成情况符合预期。复杂多变的经济金融环境,对本公司下半年的业务拓展、风险防范、盈利增长、内部管理等都提出了严峻考验。
面对新形势新挑战,本公司将以服务为主线深入推进二次转型,下半年重点做好以下工作:一是聚焦零售业务发展重点,夯实零售客户基础,抓好小微企业深度经营、财富管理业务发展和私人银行客户经理队伍建设。二是大力推动批发业务发展,深化对公客户经营,拓宽对公存款来源,拓展金融市场、投资银行、同业、资产托管、国际、离岸、现金管理等批发特色业务。三是继续加强信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、声誉风险等各类风险管理,强化内控合规管理,加快推进新资本协议实施。四是进一步加强人工费用、固定费用、营销费用等重点费用项目的管控,不断提高费用效率。五是认真做好绩效考核与机构建设、资产负债与资本管理、人力资源管理与教育培训、IT开发与运行管理等支持保障工作。六是加快永隆银行整合与转型步伐,稳步推进国际化与综合化经营。
第四章 前十名股东和前十名无限售条件股东
截至报告期末,本公司股东总数512,984户,H股股东总数48,270户, A股股东总数为464,714户,全部为无限售条件股东。本公司无内部职工股。
序 号 | 股东名称 | 股东 性质 | 持股数 (股) | 占总股本比例 (%) | 股份 类别 | 增减 (股) | 有限售 条件股份数量(股) | 质押或 冻结(股) |
1 | 香港中央结算(代理人)有限公司(注1) | / | 3,857,879,349 | 17.88 | H股 | 2,650,375 | - | - |
2 | 招商局轮船股份有限公司 | 国有法人 | 2,675,612,600 | 12.40 | 无限售条件 A股 | - | - | - |
3 | 中国远洋运输(集团)总公司 | 国有法人 | 1,341,336,551 | 6.22 | 无限售条件 A股 | - | - | - |
4 | 生命人寿保险股份有限公司-万能H | 境内非国有法人 | 855,866,725 | 3.97 | 无限售条件 A股 | 523,867,250 | - | - |
5 | 深圳市晏清投资发展有限公司 | 国有法人 | 636,788,489 | 2.95 | 无限售条件 A股 | - | - | - |
6 | 广州海运(集团)有限公司 | 国有法人 | 631,287,834 | 2.93 | 无限售条件 A股 | - | - | - |
7 | 安邦保险集团股份有限公司-传统保险产品 | 境内非国有法人 | 594,987,463 | 2.76 | 无限售条件 A股 | -7,580,974 | - | - |
8 | 深圳市楚源投资发展有限公司 | 国有法人 | 556,333,611 | 2.58 | 无限售条件 A股 | - | - | - |
9 | 中国交通建设股份有限公司 | 国有法人 | 383,445,439 | 1.78 | 无限售条件 A股 | - | - | - |
10 | 上海汽车集团股份有限公司 | 国有法人 | 368,079,979 | 1.71 | 无限售条件 A股 | - | - | - |
注:(1)香港中央结算(代理人)有限公司所持股份为其代理的在香港中央结算(代理人)有限公司交易平台上交易的招商银行H股股东账户的股份总和。
(2)上述前十名无限售条件股东中,招商局轮船股份有限公司、深圳市晏清投资发展有限公司、深圳市楚源投资发展有限公司同为招商局集团有限公司的子公司,其余股东本公司未知其关联关系。
(3)上述股东没有通过信用证券账户持有本公司股票。
第五章 财务报告
5.1 与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体情况。
除以下说明外,本集团报告期内所采用的会计政策均与2012年年度财务报告所采用的会计政策一致。
本集团参加多项退休保险计划,其中本行所属子公司永隆银行参加的退休保险计划含有界定福利安排。2013年起正式实施的修订后《国际会计准则》第19号“雇员福利”对界定福利计划进行了多项修订,其中包括删除区间法,即允许在员工预期剩余平均服务年限中递延确认与界定福利计划有关的精算收益或亏损的方法,将其改为所有精算利得和损失立即在综合收益中予以确认。本集团采纳了经修订的《国际会计准则》第19号,改变有关界定福利计划的会计政策,为此追溯调整了2012年度合并资产负债表及截至2012年6月30日止6个月的合并利润表,比较数字如下:
调整前 | 调整数 | 调整后 | |
于2012年1月1日的 合并资产负债表 | |||
其他资产 | 7,146 | (153) | 6,993 |
递延所得税资产 | 4,337 | 5 | 4,342 |
资产合计 | 2,794,971 | (148) | 2,794,823 |
递延所得税负债 | 864 | (20) | 844 |
负债合计 | 2,629,961 | (20) | 2,629,941 |
未分配利润 | 73,508 | (131) | 73,377 |
外币报表折算差 | (1,150) | 3 | (1,147) |
归属于本行股东权益合计 | 164,997 | (128) | 164,869 |
股东权益合计 | 165,010 | (128) | 164,882 |
调整前 | 调整数 | 调整后 | |
于2012年12月31日的 合并资产负债表 | |||
其他资产 | 9,953 | (126) | 9,827 |
递延所得税资产 | 4,987 | 6 | 4,993 |
资产合计 | 3,408,219 | (120) | 3,408,099 |
递延所得税负债 | 827 | (14) | 813 |
负债合计 | 3,207,712 | (14) | 3,207,698 |
未分配利润 | 85,025 | (106) | 84,919 |
归属于本行股东权益合计 | 200,434 | (106) | 200,328 |
股东权益合计 | 200,507 | (106) | 200,401 |
截至2012年6月30日止 6个月的合并利润表 | |||
业务及管理费 | 18,393 | 4 | 18,397 |
所得税费用 | 7,449 | (1) | 7,448 |
净利润 | 23,376 | (3) | 23,373 |
归属于本行股东净利润 | 23,377 | (3) | 23,374 |
本期其他综合收益 | 2,035 | 12 | 2,047 |
归属于本行股东的 综合收益总额 | 25,412 | 9 | 25,421 |
本期综合收益总额 | 25,411 | 9 | 25,420 |
上述会计政策的修订不会对本集团造成重大影响。
5.2 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
不适用。
5.3 与上年度财务报告相比,合并范围发生变化的具体说明。
无重大变化。
5.4 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明。
不适用。
招商银行股份有限公司董事会
2013年8月16日