证券代码：600548 股票简称：深高速 公告编号：临2013-023
债券代码：126006 债券简称：07深高债
债券代码：122085 债券简称：11深高速
深圳高速公路股份有限公司
第六届董事会第十二次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、董事会会议召开情况
（一）深圳高速公路股份有限公司（“本公司”或“公司”）第六届董事会第十二次会议于2013年8月16日（星期五）上午以现场表决方式在深圳举行。
（二）会议通知发送方式：电子邮件、传真、专人送达，日期：2013年8月2日；会议材料发送方式：电子邮件、专人送达，日期：2013年8月8日。
（三）会议应到董事12人，出席及授权出席董事12人，其中，董事杨海、李景奇、赵俊荣、胡伟、谢日康、张杨、赵志锠以及独立董事王海涛、区胜勤、林钜昌亲自出席了会议；董事吴亚德因公务无法亲自出席本次会议，委托董事杨海代为出席并表决；独立董事张立民因出国参加学术交流无法亲自出席本次会议，委托独立董事王海涛代为出席并表决。
（四）监事钟珊群、方杰及部分高级管理人员列席了会议。
（五）会议的召集和召开符合《公司法》和本公司《公司章程》的规定。
二、董事会会议审议情况
本次会议由董事长杨海主持，审议讨论了通知中所列的全部事项。有关事项公告如下：
（一）审议通过2013年半年度报告（含财务报告）及摘要。
表决结果：赞成12票；反对0票；弃权0票。
（二）审议通过《关于变更部分收费公路特许经营无形资产单位摊销额的议案》。
表决结果：赞成12票；反对0票；弃权0票。
董事会批准本公司自2013年7月1日起调整南光高速、盐坝高速和清连高速特许经营无形资产单位摊销额。该等调整属于会计估计变更，采用未来适用法。董事会认为，本次调整所采用的车流量预测数据符合相关公路资产目前的实际情况和最佳估计，会计估计的变更合理，符合有关法律法规、会计准则以及本公司《公司章程》和相关管理制度的规定。有关详情请参阅本公司于本公告同日披露的《会计估计变更公告》。
特此公告
深圳高速公路股份有限公司董事会
2013年8月16日
证券代码：600548 股票简称：深高速 公告编号：临2013-024
债券代码：126006 债券简称：07深高债
债券代码：122085 债券简称：11深高速
深圳高速公路股份有限公司
第六届监事会第八次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、监事会会议召开情况
（一）深圳高速公路股份有限公司（“本公司”或“公司”）第六届监事会第八次会议于2013年8月16日（星期五）上午以现场表决方式在深圳举行。
（二）会议通知发送方式：电子邮件，日期：2013年8月9日；会议材料发送方式：电子邮件，日期：2013年8月9日。
（三）会议应到监事3人，出席及授权出席监事3人，其中，监事钟珊群、方杰亲自出席了会议，监事何森因公务无法亲自出席本次会议，委托监事方杰代为出席并表决。
（四）公司证券事务代表列席了会议。
（五）会议的召集和召开符合《公司法》和本公司《公司章程》的规定。
二、监事会会议审议情况
本次会议由监事会主席钟珊群主持，审议讨论了通知中所列的全部事项，有关事项公告如下：
（一）审议通过《关于审查2013年半年度报告的议案》。
表决结果：赞成3票；反对0票；弃权0票。
经审查，监事会未发现2013年半年度报告（“报告”）的编制和审议程序存在违反法律、法规、本公司《公司章程》或内部管理制度规定的情形；未发现报告的内容和格式存在不符合中国证监会或证券交易所的规定的情形，其所包含的信息能够从各个方面真实地反映本公司报告期的主要经营情况和财务状况；在提出本意见前，未发现参与报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为；未发现报告所载资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（二）审议通过《关于审查会计估计变更事项的议案》。
表决结果：赞成3票；反对0票；弃权0票。
经审查，监事会认为，公司关于调整南光高速、盐坝高速和清连高速特许经营无形资产单位摊销额的相关会计估计变更合理，符合公司实际情况，亦符合相关会计准则和国家有关政策的规定，未发现会计估计变更的审批程序存在违反相关法规和公司内部管理制度规定的情形。
特此公告
深圳高速公路股份有限公司监事会
2013年8月16日
证券代码：600548 股票简称：深高速 公告编号：临2013-025
债券代码：126006 债券简称：07深高债
债券代码：122085 债券简称：11深高速
深圳高速公路股份有限公司
会计估计变更公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 本次会计估计变更预计将增加2013年归属于公司股东的净利润约人民币10,447千元，增加2013年12月31日总资产约人民币19,866千元，增加2013年12月31日归属于公司股东的股东权益人民币10,447千元，对本集团财务状况和经营成果不产生重大影响。
一、概述
深圳高速公路股份有限公司（“本公司”）根据会计准则以及本公司相关会计政策的要求，基于对本公司及其子公司（“本集团”）主要收费公路车流量的复核结果以及未来交通流量的重新研究，自2013年7月1日起对南光高速公路、盐坝高速公路和清连高速公路的特许经营无形资产单位摊销额进行调整。该等调整属于会计估计发生变更。
在2013年8月16日举行的第六届董事会第十二次会议上，本公司董事会审议并一致通过了《关于变更部分收费公路特许经营无形资产单位摊销额的议案》。有关董事会会议的情况，请参见本公司同日披露的《第六届董事会第十二次会议公告》。
二、具体情况及对公司的影响
1、会计估计变更的内容和原因
实行审慎的财务会计政策是本集团财务管理的一项基本原则。根据本集团特许经营无形资产的会计政策，特许经营无形资产在进行摊销时，以各收费公路经营期限内的预测总标准车流量和收费公路的特许经营无形资产的原价/账面价值为基础，计算每标准车流量的摊销额(“单位摊销额”)，然后按照各会计期间实际标准车流量与单位摊销额摊销特许经营无形资产。本公司已制定政策每年对各收费公路经营期限内的预测总标准车流量进行内部复核。每隔3至5年或当实际标准车流量与预测标准车流量出现重大差异并且差异可能持续存在时，本公司将委任独立的专业交通研究机构对未来交通车流量进行研究，并根据重新预测的总标准车流量调整以后年度/期间的单位摊销额，以确保相关特许经营无形资产可于摊销期满后完全摊销。
基于对本集团主要收费公路车流量的复核结果，南光高速公路、盐坝高速公路和清连高速公路实际标准车流量与预测标准车流量出现较大差异。考虑到上述公路通车已有3年以上，周边路网逐步完善，车流量差异总体趋于稳定，本公司聘请的独立专业交通研究机构于2013年5月完成了对上述公路未来经营期车流量的重新预测并出具报告。据此，本公司自2013年7月1日起根据调整后的未来经营期预测总标准车流量对上述三条高速公路特许经营无形资产的单位摊销额进行调整。南光高速公路、盐坝高速公路和清连高速公路的特许经营无形资产单位摊销额由人民币3.68元、人民币3.60元和人民币33.15元分别调整为人民币4.22元、人民币3.74元和人民币25.95元。该等调整属于会计估计发生变更，采用未来适用法。
2、会计估计变更对当期和未来期间的影响
本次会计估计变更对以前年度/期间的财务报表不产生影响，预计对本集团2013年度财务报表的主要影响如下：减少无形资产摊销约人民币19,866千元，增加归属于公司股东的净利润约人民币10,447千元，增加总资产约人民币19,866千元，增加归属于公司股东的股东权益约人民币10,447千元。此次会计估计变更对本集团未来期间特许经营无形资产摊销的分布将产生一定影响，但总体上对本集团财务状况和经营成果不产生重大影响。
3、变更日前三年假设运用该会计估计对本公司的影响
假设本公司自2010年1月1日起运用该会计估计，经模拟测算，该会计估计变更对本公司近三年又一期的主要合并财务数据影响如下：
| 项目（单位：人民币千元） | 2010年 | 2011年 | 2012年 | 2013年1-6月 |
| 利润总额 | 9,470 | 15,727 | 27,223 | 21,150 |
| 归属于公司股东的净利润 | 7,034 | 8,166 | 14,874 | 11,286 |
| 归属于公司股东的股东权益 | 7,034 | 8,166 | 14,874 | 11,286 |
三、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见
本公司独立董事认为，本次调整所采用的车流量预测数据符合相关公路资产目前的实际情况和最佳估计，会计估计的变更合理，符合有关法律法规、会计准则以及本公司《公司章程》和相关管理制度的规定。
监事会认为，本公司相关会计估计变更合理，符合公司实际情况，亦符合相关会计准则和国家有关政策的规定，未发现会计估计变更的审批程序存在违反相关法规和公司内部管理制度规定的情形。
本公司审计师普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证工作，对本公司的会计估计变更专项说明执行了有限保证的鉴证业务。根据审计师的工作程序，审计师没有发现本公司会计估计变更专项说明所载资料与其审阅财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况。
上述意见的详细情况，可参阅上网公告附件以及本公司同日披露的《第六届监事会第八次会议公告》。
四、上网公告附件
1、《独立董事意见函》
2、《关于深圳高速公路股份有限公司自2013年1月1日至2013年8月16日止期间会计估计变更的专项报告》
特此公告
深圳高速公路股份有限公司董事会
2013年8月16日