2013年半年度报告摘要

一、 重要提示

1.1本半年度报告摘要来自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的半年度报告全文。

1.2 公司简介

股票简称	美尔雅	股票代码	600107
股票上市交易所	上海证券交易所

联系人和联系方式	董事会秘书	证券事务代表
姓名	王黎	万峰
电话	07146360298	07146360283
传真	07146360219	07146360219
电子信箱	gufen@mailyard.com.cn	gufen@mailyard.com.cn

二、主要财务数据和股东变化

2.1主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
总资产	2,643,968,391.17	2,563,503,448.03	3.14
归属于上市公司股东的净资产	538,678,132.14	519,770,498.28	3.64

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额	59,405,694.28	66,563,952.95	-10.75
营业总收入	315,857,958.81	318,011,403.88	-0.68
归属于上市公司股东的净利润	18,907,633.86	9,600,614.18	96.94
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-3,089,136.96	10,049,949.63	不适用
加权平均净资产收益率（%）	3.57	1.88	增加1.69个百分点
基本每股收益（元／股）	0.053	0.027	96.30
稀释每股收益（元／股）	0.053	0.027	96.30

2.2 前10名股东持股情况表

单位：股

报告期末股东总数（户）	63,232
前十名股东持股情况

股东名称	股东性质	持股比例(%)	持股总数	报告期内增减	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量
湖北美尔雅集团有限公司	国有法人	20.39	73,388,738	0	0	冻结 350000
黄石电力集团有限公司	非国有法人	1.51	5,430,212	0	0
中国建设银行股份有限公司－华夏盛世精选股票型证券投资基金	未知	1.48	5,335,009	0	0
厦门国际信托有限公司－金鑫一号集合资金信托	未知	1.31	4,700,000	4,700,000	0
厦门国际信托有限公司－德鼎瑞龙一号集合资金信托	未知	0.61	2,200,000	2,200,000	0
邓永锐	境内自然人	0.40	1,452,700	1,452,700	0
国盛证券有限责任公司	未知	0.32	1,150,000	1,150,000	0
陈勇华	境内自然人	0.29	1,045,021	1,045,021	0
王灵敏	境内自然人	0.29	1,034,559	1,034,559	0
姚永海	境内自然人	0.25	914,701	914,701	0
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司控股股东与前10 名股东及前10 名无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系。

2.3 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

三、管理层讨论与分析

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2013年上半年，国内外经济持续低迷，整个服装行业市场状况依旧难言乐观，种种迹象表明，经济转型正处于阵痛期，宏观经济形势异常严峻，服装品牌面临着重新洗牌的严峻挑战。公司传统的加工贸易、一般贸易和品牌内销市场同时承压，汇率波动和生产要素成本快速上升等不利因素直接影响了公司服装主业的盈利能力。报告期内，公司努力克服诸多不利因素，积极通过外抓市场、内强管理，调整产品结构，提高产品质量和生产效率，降低运行成本等措施，上半年，全公司生产经营情况基本保持稳定。

报告期内，公司实现营业总收入31,585.80万元，较上年同期降低0.68%；利润总额2405.35万元，较上年同期降低11.44%；净利润1963.58万元，较上年同期提高6.15%。

展望下半年，国内和国外经济环境将继续呈现震荡局面，各方面影响尚不确定，公司所处服装及纺织行业景气度也未见起色，市场竞争将会更加激烈，公司仍将积极推进美尔雅品牌建设，持续强化品牌营销渠道管理和市场推广，建立完善的品牌管理体系和品牌管理流程，提升品牌的影响力和市场占有率。努力降低运营成本、提升经营效率，稳定员工队伍，优化市场布局，理顺业务流程，科学配置资源，把握机会争取圆满完成年初制定的各项经营目标和工作计划。

（一）主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业总收入	315,857,958.81	318,011,403.88	-0.68
营业成本	151,708,171.81	161,210,758.82	-5.89
销售费用	134,559,560.84	107,238,658.36	25.48
管理费用	21,339,500.38	23,212,656.14	-8.07
财务费用	-3,377,565.85	-10,341,444.67	-67.34
经营活动产生的现金流量净额	59,405,694.28	66,563,952.95	-10.75
投资活动产生的现金流量净额	-6,652,970.69	1,829,254.21	--
筹资活动产生的现金流量净额	-37,621,495.39	61,048,217.81	--
公允价值变动收益	-1,582,459.52	329,283.77	-580.58
营业外收入	22,323,756.96	523,741.80	4,162.36
营业外支出	156,422.67	1,439,017.91	-89.13
所得税费用	4,417,743.08	8,663,636.24	-49.01
归属于母公司所有者的净利润	18,907,633.86	9,600,614.18	96.94
少数股东损益	728,123.45	8,896,825.61	-91.82
收到其他与经营活动有关的现金	66,246,432.38	158,388,199.79	-58.17
支付的各项税费	41,525,773.59	30,898,243.74	34.40
支付其他与经营活动有关的现金	74,435,037.54	126,143,531.63	-40.99
收回投资收到的现金	10,000,000.00	22,500,606.78	-55.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	17,112,347.94	10,168,730.66	68.28
投资支付的现金	25,870,000.00	11,433,443.99	126.27
取得借款收到的现金	105,000,000.00	80,000,000.00	31.25
收到其他与筹资活动有关的现金	21,000,000.00	0	--
偿还债务支付的现金	102,450,000.00	11,850,000.00	764.56
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	11,171,495.39	7,101,782.19	57.31
支付其他与筹资活动有关的现金	50,000,000.00	0	--

财务报表相关科目变动原因说明如下：

财务费用：主要是利息支出及汇兑损失增加所致。

公允价值变动收益：主要是子公司购买交易性金融资产公允价值变动所致。

营业外收入：主要是公司处置固定资产利得所致。

营业外支出：主要是上年同期子公司提前终止加盟店支付费用所致。

所得税费用：系子公司所得税费用减少所致。

归属于母公司所有者的净利润：主要是母公司净利润增加所致。

少数股东损益：主要是子公司净利润下降所致。

收到其他与经营活动有关的现金： 主要是子公司收到期货保证金减少所致。

支付的各项税费：系上缴税费增加所致。

支付其他与经营活动有关的现金：主要是子公司存入交易所客户保证金减少所致。

收回投资收到的现金：系子公司理财产品到期赎回较上年同期减少所致。

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：系购建固定资产和其他长期资产支付的现金增加所致。

投资支付的现金：系子公司购买理财产品较上年同期增加所致。

取得借款收到的现金：系借款增加所致。

收到其他与筹资活动有关的现金：系银行承兑汇票到期收回保证金所致。

偿还债务支付的现金：系借款到期偿还增加所致。

分配股利、利润或偿付利息支付的现金：系借款金额较上年同期增加利息支出相应增加所致。

支付其他与筹资活动有关的现金：系办理银行承兑汇票存入保证金所致。

2、其它

（1）公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

报告期内，公司与湖北金青牛建筑工程有限公司就公司位于鄂黄路地块上建筑物补偿事宜签订了补偿协议，本公司应收该地块原厂房等建筑物补偿款2660万元，截止到2013年6月30日，已收到2530万元。因此，上半年，上述事项为公司利润的主要来源。（见本公司于2013年4月24日披露了《湖北美尔雅股份有限公司关于收到地面建筑物补偿款的公告》，刊登在2013年4月24日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上）。

（2）公司其他财务指标变动的情况及原因

单位：元 币种:人民币

项目	期末余额	期初余额	增减比例（%）
交易性金融资产	33,158,653.60	20,314,841.66	63.22
未分配利润	-5,078,427.15	-23,986,061.01	78.83

财务报表相关科目变动原因说明如下：

交易性金融资产：系子公司购买理财产品增加所致。

未分配利润：系本期净利润增加所致。

（二）行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（％）	营业收入比上年增减(%)	营业成本比上年增减(%)	毛利率比上年增减（%）
服装及纺织品	234,940,284.20	140,343,916.23	40.26	9.57	-3.56	增加8.13个百分点
酒店经营	22,915,926.35	7,690,464.44	66.44	-3.21	6.48	减少3.06个百分点
佣金及手续费	51,652,418.64		100.00	-13.33

2、主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
国内	269,946,363.27	7.47
国际	39,562,265.92	-14.93

（三）核心竞争力分析

公司坚持"质量立企、科技强企、品牌兴企"的总体战略，始终贯彻以品牌建设为龙头，以纺织服装为主业，以科技创新为动力，以期货和酒店等其他产业为两翼的发展方针。公司生产的"美尔雅"牌西服一直以其精湛的做工、高端的品质、时尚的版型以及完善的售后服务所铸就的高品质而深受广大消费者青睐。近年来，美尔雅女装开始以自己的实力活跃在时装市场上，以服务职业女性为宗旨，华贵而不失沉静，庄重而不失活泼，受到职业女性的喜爱。西服产品的卓越品质，是公司核心竞争力之一，也是公司在服装行业激烈的市场竞争中取得较快发展的重要因素。

（四）投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

（1）证券投资情况

序号	证券品种	证券代码	证券简称	最初投资金额（元）	持有数量 （股）	期末账面价值 （元）	占期末证券总投资比例（％）	报告期损益 （元）
1	基金	260112	景顺能源基金	1,000,000.00	991,640.28	1,016,431.29	10.01	-102,138.95
2	股票	601106	中国一重	1,290,513.03	469,400	948,188.00	9.33	-375,520.00
3	基金	880008	智远内需	400,000.00	395,214	296,410.50	2.92	-14,622.92
4	股票	600030	中信证券	2,991,339.70	240,500	2,436,265.00	23.98	-776,815.0
5	基金	150049	南方新兴消费收益	22,543.78	27,956	28,060.17	0.28	5,516.39
6	基金	150050	南方新兴消费进取	354,635.19	288,125	289,198.64	2.85	-65,436.55
7	股票	600256	广汇股份	3,515,754.57	277,500	3,596,400.00	35.40	80,645.43
8	股票	601989	中国重工	996,132.95	147,000	664,440.00	6.54	-36,750.00
9	股票	600809	山西汾酒	218,177.36	5,000	122,500.00	1.21	-85,800.00
10	股票	600028	中国石化	1,066,392.11	140,000	760,760.00	7.49	-208,040.00
合计				11,855,488.69	/	10,158,653.60	100	-1,578,961.60

公司证券投资情况系本公司控股子公司美尔雅期货经纪有限公司证券投资情况。

(2)持有金融企业股权情况

所持对象名称	最初投资金额（元）	期初持股比例（%）	期末持股比例（%）	期末账面价值（元）	报告期损益（元）	报告期所有者权益变动（元）	会计核算科目	股份来源
美尔雅期货经纪有限公司	27,000,000		45.08	27,000,000	0	0	长期股权投资	购买
合计	27,000,000	/	/	27,000,000	0	0	/	/

本公司持有美尔雅期货经纪有限公司45.08%的股权。

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

（1）委托理财情况

本公司购买理财产品为控股子公司湖北美尔雅销售有限公司购买理财产品情况。

单位:元 币种:人民币

合作方名称	委托理财产品类型	委托理财金额	委托理财起始日期	委托理财终止日期	预计收益
建设银行黄石分行	保本型	10,000,000	2012年12月20日	2013年3月20日	115,931.51
建设银行黄石分行	保本型	8,000,000	2013年6月6日	2013年7月9日	29,457.53
建设银行黄石分行	保本型	5,000,000	2013年6月9日	2013年7月12日	21,917.81
交通银行黄石分行	保本型	10,000,000	2013年6月27日	2013年8月2日	59,452.05
合计	/	33,000,000	/	/	226,758.90

续上表

合作方名称	委托理财产品类型	委托理财 金额	实际收回本金金额	实际获得收益	是否经过法定程序	是否关联交易	是否涉诉	资金来源并说明是否为募集资金
建设银行黄石分行	保本型	10,000,000	10,000,000	115,931.51	是	否	否	自有资金，非募集资金。
建设银行黄石分行	保本型	8,000,000			是	否	否
建设银行黄石分行	保本型	5,000,000			是	否	否
交通银行黄石分行	保本型	10,000,000			是	否	否
合计	/	33,000,000	10,000,000	115,931.51	/	/	/	/
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）						0

控股子公司湖北美尔雅销售有限公司购买委托理财情况说明：

①本公司控股子公司湖北美尔雅销售有限公司2012年12月20日购买建设银行黄石分行《乾元存款型保本理财产品2012年32期》理财产品10,000,000元，期限90天，实际年化收益率为4.64%，已于2013年3月20日到期收回本息。

②销售公司2013年6月6日购买建设银行黄石分行《乾元存款型保本理财产品2013年13期》理财产品8，000,000元，期限32天，实际年化收益率为4.20%，已于2013年7月12日到期收回本息。

③销售公司2013年6月9日购买建设银行黄石分行《乾元存款型保本理财产品2013年32期》理财产品5，000,000元，期限32天，实际年化收益率为5%，已于2013年7月9日到期收回本息。

④销售公司2013年6月27日购买交通银行黄石分行《日增利用35天》理财产品10，000,000元，期限35天，实际年化收益率为5.8%，已于2013年8月2日到期收回本息。

（2）委托贷款情况

单位:万元 币种:人民币

借款方名称	委托贷款金额	贷款期限	贷款利率%	借款用途	抵押物或担保人	是否逾期	是否关联交易	是否展期	是否涉诉	资金来源	预期收益
湖北瑞旺贸易有限公司	3,000	12个月	7	用于借款人补充日常经营活动资金	朱汉梅持有的湖北三丰智能输送装备股份有限公司的700万股股票作为质押	否	否	否	否	公司自有资金，非募集资金。	210

报告期内，我公司控股子公司湖北美尔雅销售有限公司于2013年6月20日与交通银行股份有限公司黄石经济技术开发区支行、湖北瑞旺贸易有限公司签订《公司客户委托贷款合同》，委托交通银行股份有限公司黄石经济技术开发区支行向湖北瑞旺贸易有限公司提供3000万元委托贷款，期限12个月，年利率7%。本项委托贷款将用于借款人补充日常经营活动资金，本期到期一次还清，利息按月支付。本次向湖北瑞旺贸易有限公司提供的委托贷款资金为公司自有资金。

报告期后，我公司于2013年7月26日与交通银行股份有限公司黄石经济技术开发区支行、武汉神华伟业照明工程服务有限公司签订《公司客户委托贷款合同》，委托交通银行股份有限公司黄石经济技术开发区支行向神华公司提供2700万元委托贷款，期限6个月，年利率24%。本项委托贷款将用于借款人补充日常经营活动资金，本金到期一次还清，利息按月支付。本次公司向神华公司提供的委托贷款资金为公司自有资金。

上述事项见本公司相关临时信息披露公告。

3、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

4、主要子公司、参股公司分析

公司名称	主要产品或服务	注册资本	持股 比例(%)	总资产 （万元）	净资产 （万元）	净利润 （万元）
美尔雅服饰有限公司	生产中、高档西服的中日合资企业	1050万美元	65	12,387	9,128	-628
黄石美羚洋服饰有限公司	生产高级女装、礼服、职业套装为主的中日合资企业	300万元	75	1,615	932	10
美尔雅期货经纪有限公司	期货经纪业务和期货业务培训	5990万元	45.08	138,168	20,351	327
黄石磁湖山庄酒店管理有限公司	住宿、餐饮服务、娱乐、健身服务的四星级酒店	3000万元	99	18,034	2,146	-230
湖北美尔雅销售有限公司	精毛纺织制品，服装及辅料制造、加工、销售	1000万元	90	39,113	7,507	1,225
湖北美尔雅房地产开发有限公司	房地产开发	1000万元	100	20,917	-657	-89

5、非募集资金项目情况

报告期内，公司无非募集资金投资项目。

二、利润分配或资本公积金转增预案

报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

无。

三、其他披露事项

（一）董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

报告期内，会计师事务所未对公司出具过“非标准审计报告”。

（二） 其他披露事项

1、报告期内，6月底，网络上出现了关于我公司高管在浠水县被砍伤和公司土地闲置相关问题的报道，公司认真研读，并厘清事实，对相关事项进行了核实。2004年3月28日公司与浠水县政府签订了《项目投资协议书》，拟在浠水县散花工业区投资设立工业企业，我公司随后设立了浠水美尔雅纺织有限责任公司，直至2007年浠水县政府相关部门才对浠水公司一期项目发放建设用地批准书、规划许可证等相关批复文件，2007年9月浠水县建设局才发放该地块建设工程施工许可证，准予开工建设。经浠水公司历时9年的长期争取，至今浠水公司仍未得到这宗土地的使用权证。

2012年10月30日，浠水县国土资源局进行土地闲置公示。鉴于该宗土地的"闲置"原因和责任不在美尔雅，浠水公司于2013年3月7日向浠水县政府提出行政复议，3月29日即被驳回。 2013年4月22日，浠水公司不服浠水县政府的行政复议决定，向浠水县法院提起行政诉讼，目前该案件仍在审理之中，在土地纠纷尚未进行到完成全部诉讼程序后由浠水县政府部门向人民法院申请强制执行的法律阶段之前，浠水县统筹委滨江发展部于2013年6月20日对浠水公司围墙进行违法强拆，并引发6月23日暴力打人事件。目前，省政府督查组正在介入调查，公司将积极配合督查组调查，力争依法维护我公司的合法权益，并将视此事项的进展情况，依据披露规则相关规定，继续履行信息披露义务。

2、经本公司多次催促，报告期后，2013年8月16日，公司收到关联方前期所欠本公司经营性占用款46,306,362.48元，其中湖北美尔雅集团销售有限公司和黄石美京纤维有限公司分别以现金方式偿还的所欠本公司经营性占款 33,105,155.01元和 13,201,207.47元。至此，湖北美尔雅集团销售有限公司尚欠本公司经营性占款 110,830,301.56元，黄石美京纤维有限公司尚欠本公司经营性占款 13,201,207.46元。（详见财务报表附注其他重大事项内容）本公司将继续履行追偿义务，并及时进行信息披露。

四、 涉及财务报告的相关事项

4.1 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响。

报告期内，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。

报告期后，本公司于2013年8月16日召开公司第九届董事会第三次会议，审议通过了《公司关于会计估计变更的议案》，拟于2013年7 月1 日起变更公司会计估计，随着公司经营情况的不断变化发展，由于公司现行的坏账准备计提方法无法准确反映公司的应收款项公允价值。为了能提供更可靠、更相关的会计信息，依照《企业会计准则》的相关规定，公司根据实际情况，拟对应收款项坏账准备的确认和计提相关的会计估计进行变更。本次会计估计变更无需对已披露的财务报告进行追溯调整，因此不会对公司已披露的财务报表产生影响。经公司财务部门初步测算，本次会计估计变更预计将减少合并报表2013年度归属母公司净利润约500万元，增加合并报表2013年度少数股东损益约300万元，增加合并报表2013年底坏账准备金额约200万元；减少母公司报表2013年底坏账准备金额约4,000万元，增加母公司报表2013年度净利润约4,000万元。详见本公司相关临时公告。

4.2 本报告期内未发生重大会计差错更正事项；

4.3 本报告期合并范围未发生变化。

4.4 本报半年度财务报告未经审计。

董事长：杨闻孙

湖北美尔雅股份有限公司

二〇一三年八月十六日