证券代码：601666 股票简称：平煤股份 编号：2013-022

平顶山天安煤业股份有限公司

第六届董事会第二次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任

平顶山天安煤业股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第二次会议于2013年8月17日在中国平煤神马集团职工休养院召开，会议由公司第六届董事会董事长刘银志先生主持。本次会议应到董事15人，亲自出席及授权委托出席董事15人。其中，张付有董事因另有公务委托涂兴子董事代为出席表决；白国周董事因另有公务委托陈寒秋董事代为出席表决。会议召开及程序符合《公司法》等法律、法规及《公司章程》的有关规定。经与会董事审议，本次董事会会议通过如下事项：

一、审议关于变更固定资产折旧年限的议案

会议以15票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了关于变更固定资产折旧年限的议案。详细内容见《平顶山天安煤业股份有限公司关于会计估计变更的公告》（2013-024号）。

二、审议2013年半年度报告

会议以15票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了公司2013年半年度报告。

特此公告。

平顶山天安煤业股份有限公司董事会

二〇一三年八月十七日

证券代码：601666 股票简称：平煤股份 编号：2013-023

平顶山天安煤业股份有限公司

第六届监事会第二次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任

平顶山天安煤业股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第二次会议于2013年8月17日在中国平煤神马集团职工休养院召开。会议由公司第六届监事会主席张友谊先生主持。本次会议应到监事9人，亲自出席及授权委托出席监事9人。其中，监事赵海龙先生因另有公务委托监事林东先生代为出席表决。会议召开及程序符合《公司法》、《公司章程》等有关规定。经与会监事审议，本次监事会会议通过如下事项：

一、审议关于变更固定资产折旧年限的议案

会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了关于变更固定资产折旧年限的议案。

公司监事会认为：本次变更固定资产折旧年限,符合《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和相关财务会计制度的相关规定,变更依据真实、可靠。变更后的财务信息将更加公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果，有利于公司的稳健经营。本次会计估计变更的程序符合法律、法规及相关规定，监事会一致同意实施上述会计估计变更。

二、审议2013年半年度报告。

会议以9票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了2013年半年度报告。

公司监事会对2013年半年度报告发表如下意见:

(一)公司2013年半年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；

(二)半年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能够从各个方面真实地反映出公司2013年上半年度的经营管理成果和财务状况；

(三)在提出本意见前，未发现参与半年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为；

(四)与会监事一致认为，公司编制的财务报告是客观、公正的；

(五)监事会认为，截至报告期末，公司法人治理结构健全，内部控制制度完善；董事会及其专门委员会运作规范，决策程序合法有效，公司董事及高级管理人员在执行公司职务时，无违法、违规及损害公司和股东利益的行为。

特此公告。

平顶山天安煤业股份有限公司监事会

二〇一三年八月十七日

证券代码：601666 股票简称：平煤股份 编号：2013-024

平顶山天安煤业股份有限公司

关于会计估计变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任

平顶山天安煤业股份有限公司（以下简称“公司”）于2013年8月17日（星期六）在中国平煤神马集团职工休养院召开了第六届董事会第二次会议。会议以15票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于变更固定资产折旧年限的议案》。

一、会计估计变更综述

根据公司固定资产目前的实际情况，公司财务及资产管理部门对固定资产的实际状况和使用年限进行了测评，为了使固定资产的折旧年限更加客观反映其实际使用寿命，参考财政部《工业企业财务制度》规定的折旧年限范围，经向主管税务部门报备，从 2013年 4 月 1 日起对公司部分固定资产的折旧年限进行调整。固定资产折旧年限变更情况如下：

	工业企业财务制度规定的折旧年限	实际执行的折旧年限	拟调整执行的折旧年限
房屋及建筑物	10—45年	8—40年	15—45年
机器设备及办公设备	10—28年	5—15年	8—20年
运输设备	6—12年	6—8年	10—12年

二、关于会计估计变更合理性的说明

近年来，随着不断加大对房屋、建筑物及机器设备等固定资产的定期检修及年度维修、保养和更新改造力度，公司固定资产的实际使用寿命得到延长。为了能够更加公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果，使固定资产的折旧年限与实际使用寿命更加接近，公司依据《企业会计准则28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》和《中国证券监督管理委员会关于印发<上市公司执行企业会计准则监管问题解答>（2011年第2期总第6期）的通知》的相关规定，并参考《工业企业财务制度》（[92]财工字第574号）有关规定，经向主管税务部门报备，结合公司实际情况，对公司部分固定资产的折旧年限进行变更。

三、本次会计估计变更对公司的影响

根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，公司对本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理。经公司财务部门初步测算，本次会计估计变更将影响公司2013年度利润约4亿元。

四、监事会意见

公司监事会认为：本次变更固定资产折旧年限,符合《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和相关财务会计制度的相关规定,变更依据真实、可靠。变更后的财务信息将更加公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果，有利于公司的稳健经营。本次会计估计变更的程序符合法律、法规及相关规定，监事会一致同意实施上述会计估计变更。

五、独立董事意见

公司独立董事认为：公司本次变更固定资产折旧年限,符合《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和相关财务会计制度的相关规定,变更依据真实、可靠。变更后的财务信息将更加公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果，有利于公司的稳健经营。董事会的审议和表决程序符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定，因此我们同意公司变更固定资产折旧年限。

六、会计师事务所意见

亚太（集团）会计师事务所有限公司为此出具了《关于平顶山天安煤业股份有限公司会计估计变更事项的说明》（亚会咨字[2013]008号），会计师认为，公司会计估计变更符合《企业会计准则28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定以及公司的实际情况。

七、备查文件

1.公司第六届董事会第二次会议会议决议

2.公司第六届监事会第二次会议会议决议

3.独立董事意见

特此公告。

平顶山天安煤业股份有限公司董事会

二〇一三年八月十七日