2013年半年度报告摘要
一、 重要提示
1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的半年度报告全文。
1.2 公司简介
| 股票简称 | 首商股份 | 股票代码 | 600723 |
| 股票上市交易所 | 上海证券交易所 | ||
| 联系人和联系方式 | 董事会秘书 | 证券事务代表 |
| 姓名 | 王健 | 金静 |
| 电话 | 010-82270256 | 010-82270256 |
| 传真 | 010-82270251 | 010-82270251 |
| 电子信箱 | ssgf600723@126.com | ssgf600723@126.com |
二、 主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 6,231,910,710.08 | 6,163,430,453.24 | 1.11 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,725,525,362.11 | 2,657,149,843.30 | 2.57 |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 80,835,310.09 | 127,278,060.19 | -36.49 |
| 营业收入 | 6,212,344,011.77 | 6,232,215,265.65 | -0.32 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 232,977,407.31 | 237,741,599.22 | -2.00 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 221,372,941.14 | 235,968,859.09 | -6.19 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 8.4 | 10 | 减少1.60个百分点 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.3538 | 0.3611 | -2.02 |
| 稀释每股收益（元／股） | 不适用 |
2.2 前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数 | 63,084 | |||||
| 前十名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 报告期内增减 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 |
| 北京首都旅游集团有限责任公司 | 国有法人 | 37.79 | 248,809,378 | 0 | 248,689,516 | 无 |
| 北京西单友谊集团 | 国有法人 | 19.99 | 131,631,031 | 0 | 90,659,227 | 无 |
| 中国人民人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 | 未知 | 2.19 | 14,387,257 | 0 | 未知 | |
| 中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品－008C－CT001沪 | 未知 | 1.29 | 8,479,868 | 0 | 未知 | |
| 林尚德 | 境内自然人 | 1.07 | 7,017,225 | 0 | 未知 | |
| 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 | 未知 | 0.54 | 3,547,745 | 0 | 未知 | |
| 陈洋洋 | 境内自然人 | 0.24 | 1,560,600 | 0 | 未知 | |
| 焦建华 | 境内自然人 | 0.23 | 1,529,108 | 0 | 未知 | |
| 梁炳容 | 境内自然人 | 0.18 | 1,184,110 | 0 | 未知 | |
| 北京华经房地产开发有限公司 | 未知 | 0.14 | 942,300 | 0 | 未知 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名股东中，第二大股东北京西单友谊集团是公司第一大股东北京首都旅游集团有限责任公司的下属全资企业，北京首都旅游集团有限责任公司对北京西单友谊集团行使出资人职责，公司第一大股东和第二大股东与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知其余股东之间是否存在关联关系也未知其是否属于一致行动人。 | |||||
2.3 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
三、 管理层讨论与分析
1、报告期内，公司整体经营情况
今年以来，宏观经济增速放缓，零售市场低迷下行，行业竞争日趋激烈，公司经受着自身经营发展任务和外部复杂严峻形势的双重考验。报告期内，公司紧紧围绕“改革突破、创新驱动”的主题，以“中国服务”统领全局工作，以提升公司发展质量和效益为中心，市场地位持续巩固。同时，公司新项目的筹备工作高效推进，取得了重要的阶段性成果,为公司增加新的增长动力和未来发展打下了坚实基础。
报告期内，公司实现营业收入62.12亿元，同比减少0.32%；实现利润总额4.55亿元，同比减少3.24% ；实现归属于母公司所有者的净利润2.32亿元，同比减少2%。上半年公司主要做了以下几方面的工作：
（1）强化公司经营管理，增强战胜困难实力
面对严峻的经营形势，公司强化预算指标的过程管理，全面稳妥推进预算进度。公司进一步优化预算管理软件，强化专业管理部门职能，实时监督预算执行进度，确保公司销售进度和预算目标的实现。
（2）强化三大体系建设，全面提升公司市场竞争力
公司要求各企业不断加强对市场的把控力和持续的创新力，加速推进各企业按照自身市场定位实现经营调整提升、创新市场营销方式、提高服务管理水平，全面提升公司的市场竞争力。
（3）强化软实力建设，提升公司专业化管控能力
上半年，公司在各项管理工作中，以软实力建设为目标，以年度重点工作为抓手，全面推进公司专业化管控体系建设。
（4）全力推进新项目，不断提升公司可持续发展能力
公司两个新项目天津新燕莎奥特莱斯商业有限公司（以下简称“天津奥莱”）、北京新燕莎金街购物广场有限公司（以下简称“新燕莎金街购物广场”）的筹备工作有序推进，项目的环境改造和各项配套工程已全面启动，招商工作按照计划进展顺利；同时公司稳步实施改革调整工作，根据战略发展的需要，北京光彩伟业商业有限公司（以下简称“光彩公司”）于今年3月全部完成了退出工作，进一步优化了公司资产。
2、下半年的工作计划
下半年公司将进一步深化“强实力、求突破、以创新应变局”的工作思路，持续增强整体经营能力，在引导生活方式、提供生活体验的特色经营上形成突破，以创新变革应对瞬息变化的市场环境，要重点抓好以下几方面工作：
（1）强化管理，促进提升
各企业要继续按照公司的工作部署，抢抓机遇，树立任务前移的经营意识，确保全年预算指标的全面完成；深化激励约束机制，增强公司发展动力，指导企业建立对外具有竞争力、对内具有公平性的薪酬福利管理体系，切实发挥薪酬激励的杠杆作用；深入践行“中国服务”，打造公司服务特色。
（2）狠抓市场，强化创新
一是面对下半年严峻的经营形势，要进一步转变观念，增强市场意识，不断强化市场分析；二是强化创新经营工作，提高经营管理水平；三是加速公司品牌资源整合，巩固品牌企业的市场地位，各品牌企业要对品类结构和品牌组合进行提速调整，在疲弱的市场中抓住热点需求，赢得市场主动，确保预算进度有效推进。
（3）力推增量，持续发展
下半年，新项目的筹开工作进入了关键期。公司要加大监督指导力度，全面整合公司资源，全力支持新项目的筹备工作。同时，公司要着力发挥现有商业品牌的知名度优势，通过多种方式拓展规模，推行连锁化扩张，增加营业额，最大限度获取规模优势，增强品牌的市场份额与全国影响力。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 6,212,344,011.77 | 6,232,215,265.65 | -0.32 |
| 营业成本 | 4,902,100,255.05 | 4,930,409,448.45 | -0.57 |
| 销售费用 | 301,546,409.76 | 297,555,826.55 | 1.34 |
| 管理费用 | 495,811,084.72 | 459,667,059.52 | 7.86 |
| 财务费用 | 10,320,207.56 | 13,670,948.74 | -24.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 80,835,310.09 | 127,278,060.19 | -36.49 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -645,002,728.76 | -11,258,626.37 | 5,628.97 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 36,093,333.33 | -152,251,269.32 | -123.71 |
| 所得税费用 | 113,523,848.91 | 122,057,461.34 | -6.99 |
(1)营业收入变动原因说明：营业收入本期发生额为621,234万元，较上期发生额减少0.32%，为下属北京贵友大厦有限公司方庄店租赁合同到期停止经营所致。
(2)营业成本变动原因说明：营业成本本期发生额为490,210万元，较上期发生额减少0.57%，为下属北京贵友大厦有限公司方庄店租赁合同到期停止经营所致。
(3)销售费用变动原因说明：销售费用本期发生额为30,155万元，较上期发生额增加1%，为人工成本增加所致。
(4)管理费用变动原因说明：管理费用本期发生额为49,581万元，较上期发生额增加8%，为人工成本增加所致。
(5)财务费用变动原因说明：财务费用本期发生额为1,032万元，较上期发生额减少25%，主要是本期定期存款利息收入增加所致。
(6)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期经营活动产生的现金流量净额为8,084万元，较去年同期少流入36%，主要是由于本期支付的人工成本增加和预收卡款减少所致。
(7)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期投资活动产生的现金流量净额为-64,500万元，较去年同期多流出5,629%，主要是本期下属公司天津奥莱公司支付购房款所致。
(8)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期筹资活动产生的现金流量净额为3,609万元，较去年同期少流出124%，主要为下属公司天津奥莱公司借款增加和上年同期下属公司燕莎商城支付少数股东红利所致。
(9)所得税费用：所得税费用本期发生额为人民币11,352万元，较上期发生额减少7%，为利润变化相应所得税费用相应减少所致。
2、 其它
(1) 资产负债情况分析
单位:元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） |
| 应收账款 | 154,082,785.17 | 2.47 | 72,355,786.03 | 1.17 | 112.95 |
| 其他应收款 | 27,888,920.58 | 0.45 | 63,832,092.30 | 1.04 | -56.31 |
| 固定资产 | 929,527,308.00 | 14.92 | 487,344,423.41 | 7.91 | 90.73 |
| 在建工程 | 40,244,029.71 | 0.65 | 177,396.00 | 0.00 | 22585.98 |
| 长期待摊费用 | 123,557,762.72 | 1.98 | 71,101,616.07 | 1.15 | 73.78 |
| 短期借款 | 90,000,000.00 | 1.44 | 50,000,000.00 | 0.81 | 80.00 |
| 应交税费 | 50,317,063.73 | 0.81 | 85,053,278.92 | 1.38 | -40.84 |
| 应付股利 | 317,158,303.00 | 5.09 | 556,414.50 | 0.01 | 56900.37 |
公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明：
1)应收账款期末余额15,408万元，较期初增加112.95%，主要系本季度末为周末信用卡返款延迟以及下属公司北京法雅商贸有限责任公司部分货款回款推迟所致。
2)其他应收款期末余额2,789万元，较期初减少56.31%，主要系下属天津奥莱公司购房保证金转出所致。
3)固定资产期末余额92,953万元，较期初增加90.73%，主要系下属天津奥莱公司购买房产等增加所致。
4)在建工程期末余额4,024万元，较期初增幅大，主要系下属新燕莎金街购物广场经营场所装修所致。
5)长期待摊费用期末余额12,356万元，较期初增加73.78%，主要系下属天津奥莱公司新增经营场所装修费所致。
6)短期借款期末余额9,000万元，较期初增加80%，主要系下属天津奥莱公司新增借款所致。
7)应交税费期末余额5,032万元，较期初减少40.84%，主要系本期末较上年末销售减少，增值税等税金相应减少所致。
8)应付股利期末余额31,716万元，较期初增幅较大，主要系公司2012年红利和下属公司北京燕莎友谊商城有限公司少数股东红利尚未支付所致。
(2)经营计划进展说明
2013年公司预计实现营业收入121.5亿元，利润总额6.53亿元。截止2013年6月30日，公司实现营业收入62.12亿元，完成全年计划的51.13%，实现利润总额4.55亿元，完成全年计划的69.68%。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（％） | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减（%） |
| 商品销售 | 5,808,049,811.66 | 4,782,561,242.11 | 17.66 | -0.58 | -0.55 | 减少0.02个百分点 |
| 房屋租赁 | 227,946,170.43 | 116,073,173.56 | 49.08 | 4.90 | -0.45 | 增加2.74个百分点 |
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
| 京内地区 | 5,311,005,222.40 | -0.46 |
| 京外地区 | 724,990,759.69 | 0.14 |
(三) 核心竞争力分析
报告期内公司核心竞争力没有发生重要变化。
(四) 投资状况分析
1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
2、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、 主要子公司、参股公司分析
（1）主要控股子公司经营情况
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 所处行业 | 持股比例% | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 北京新燕莎控股（集团）有限责任公司 | 商业零售 | 100 | 31,986 | 319,404.64 | 77,632.64 | 26,855.35 |
| 北京友谊商店股份有限公司 | 商业零售 | 86.87 | 8,377 | 8,502.46 | 2,821.52 | -159.52 |
| 北京万方西单商场有限责任公司 | 商业零售 | 52 | 6,400 | 8,976.12 | 2,728.58 | -60.62 |
| 北京西羽戎腾商贸有限公司 | 商业零售 | 80 | 500 | 1,948.73 | 1,465.32 | 616.86 |
| 成都西单商场有限责任公司 | 商业零售 | 95 | 3,000 | 10,138.98 | 4,529.53 | 806.33 |
| 新疆西单商场百货有限公司 | 商业零售 | 100 | 1,000 | 11,772.85 | 4,207.64 | 1,244.93 |
| 兰州西单商场百货有限公司 | 商业零售 | 100 | 4,000 | 6,694.37 | 2,352.88 | 628.79 |
| 天津新燕莎奥特莱斯商业有限公司 | 商业零售 | 90 | 30,000 | 63,386.36 | 29,384.48 | -593.55 |
| 北京新燕莎金街购物广场有限公司 | 商业零售 | 100 | 8,000 | 6,740.29 | 6,512.95 | -1,487.05 |
| 北京法雅商贸有限责任公司 | 体育休闲用品的品牌代理及批发业务 | 72 | 3000 | 29,645.56 | 14,188.19 | 1,818.29 |
| 北京谊星商业投资发展有限公司 | 综合 | 75 | 10,000 | 15,776.10 | 14,172.17 | 636.05 |
| 河北金鹰食品有限公司 | 蔬菜类罐头制造 | 84.08 | 4,800 | 4.61 | -4,980.43 | -6.20 |
| 四川金鹏食品有限公司 | 蔬菜类罐头制造 | 95.82 | 1,434 | 1,246.83 | -2,157.51 | -49.61 |
（2）净利润对公司净利润影响达到10%以上的子公司情况：
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 北京新燕莎控股（集团）有限责任公司 | 424,709.61 | 36,202.03 | 26,855.35 |
4、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
| 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 本报告期投入金额 | 累计实际投入金额 | 项目收益情况 |
| 天津新燕莎奥特莱斯购物中心 | 85,789 | 2012年参与项目挂牌转让，2013年4月1日，该公司与天津时尚舞台国际品牌服装特卖有限责任公司（资产出让方）完成资产过户手续。 | 34,000 | 64,000 | -593.55 |
| 合计 | 85,789 | / | 34,000 | 64,000 | -593.55 |
四、 涉及财务报告的相关事项
4.1 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。
4.2 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
报告期内，公司未发生重大会计差错更正需追溯重述的情况。
4.3 与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
本公司投资设立全资子公司北京新燕莎金街购物广场有限公司，注册资本8,000万元，该公司已于2013年1月22日成立，纳入本期合并范围；
经本公司第七届董事会第四次临时会议审议通过，本公司将退出光彩公司的经营，并将股权转让给光彩公司第二股东李里。2013年3月8 日，本公司已完成股权转让工作。依据2013年3月7日光彩公司股东签订的会议纪要：光彩公司自2013年1月1日起至股权转让前，所形成的经营结果由股东李里享有或承担，因此2013年本公司不再将光彩公司纳入合并范围。
4.4 董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
公司2013年半年度财务报告未经审计。
董事长：于学忠
北京首商集团股份有限公司
2013年8月22日