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    方正证券股份有限公司
    2013-08-31       来源:上海证券报      

      2013年半年度报告摘要

    一、重要提示

    1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的半年度报告全文。

    1.2 公司简介

    股票简称方正证券股票代码601901
    股票上市交易所上交所

    联系人和联系方式董事会秘书
    姓名何其聪
    电话0731-85832367
    传真0731-85832366
    电子信箱pub@foundersc.com

    二、主要财务数据和股东变化

    2.1 主要财务数据

    单位:元 币种:人民币

     本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
    调整后调整前
    总资产29,226,129,441.4027,984,754,821.2027,984,754,821.204.44
    归属于上市公司股东的净资产15,045,664,721.5214,431,892,089.1614,431,892,089.164.25
     本报告期上年同期本报告期比上年同期增减(%)
    调整后调整前
    经营活动产生的现金流量净额126,250,175.48-2,685,277,944.63-2,685,277,944.63不适用
    营业收入1,434,656,909.991,204,293,464.131,104,458,468.6819.13
    归属于上市公司股东的净利润404,841,151.34439,046,013.11339,211,017.66-7.79
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润404,142,788.76439,793,516.85339,958,521.40-8.11
    加权平均净资产收益率(%)2.763.032.35减少0.27个百分点
    基本每股收益(元/股)0.070.070.060
    稀释每股收益(元/股)0.070.070.060  

    2.2 前10名股东持股情况表

    单位:股

    报告期末股东总数208,078
    前10名股东持股情况
    股东名称股东性质持股比例(%)持股数量持有有限售条件的股份数量质押或冻结的股份数量
    北大方正集团有限公司国有法人41.222,514,609,8522,512,252,232 
    利德科技发展有限公司境内非国有法人4.63282,221,460 质押148,865,797
    哈尔滨哈投投资股份有限公司境内非国有法人3.65222,396,745  
    中信证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户未知2.24136,420,000  
    嘉鑫投资有限公司境内非国有法人2.01122,715,991  
    全国社会保障基金理事会转持三户国有法人1.6097,307,84692,711,185 
    上海圆融担保租赁有限公司境内非国有法人1.3783,440,195  
    郑州煤电物资供销有限公司国有法人1.3179,963,520  
    浙江省丝绸集团有限公司境内非国有法人1.0061,119,000  
    杨莉芳境内自然人0.9155,551,095  
    上述股东关联关系或一致行动的说明公司控股股东方正集团与上述其他股东不存在关联关系或一致行动关系,未知上述其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。

    2.3 控股股东或实际控制人变更情况

    □适用 √不适用

    三、管理层讨论与分析

    报告期内,公司紧抓证券行业的发展机遇,克服证券市场震荡下行的不利影响,积极调整业务方向,以创新驱动公司各项业务的持续发展,取得较好的经营业绩。截至2013年6月末,公司资产总额292.26亿元,归属于上市公司股东的净资产150.46亿元。2013年上半年,公司实现营业收入14.35亿元,实现营业利润4.69亿元,归属于上市公司股东的净利润4.05亿元。

    3.1主营业务分析

    3.1.1 财务报表相关科目变动分析表

    单位:元 币种:人民币

    项目本期数上年同期数变动幅度主要原因
    营业收入1,434,656,909.991,204,293,464.1319.13%本期手续费及佣金净收入和投资净收益增加
    手续费及佣金净收入812,913,881.11611,891,464.5332.85%主要系公司交易规模增加以及融资融券业务交易增加,致使经纪业务代理买卖证券业务净收入上升。
    投资净收益274,890,982.64176,144,699.3356.06%按照权益法核算对盛京银行投资确认的本期投资收益与证券投资收益增加所致。
    公允价值变动净收益-8,880,360.8089,592,630.41-109.91%受行情影响期末持有的交易性金融资产市值变动所致。
    汇兑净收益-522,278.19199,506.70-361.78%本期汇率变动影响
    营业支出965,251,835.99657,310,545.4846.85%本期计提可供出售金融资产减值增加
    营业税金及附加65,368,865.7941,989,219.9955.68%本期应税营业收入增加
    资产减值损失269,387,921.171,966,977.3013595.53%本期计提可供出售金融资产减值增加
    其他业务成本495,113.53266,742.6485.61%本期其他业务成本增加
    营业外收入8,177,856.791,024,095.92698.54%报告期内收到政府补助
    营业外支出5,678,779.531,942,919.86192.28%报告期发生房屋退租违约金支出
    所得税费用76,559,588.72116,936,047.91-34.53%报告期应纳税所得额减少
    其他综合收益208,439,391.7778,012,942.89167.19%可供出售金融资产部分公允价值变动亏损数计提资产减值损失转出
    经营活动产生的

    现金流量净额

    126,250,175.48-2,685,277,944.63-上年同期购买金融资产自有资金流出较多
    投资活动产生的

    现金流量净额

    -177,217,254.25-1,405,634,083.13-上年同期子公司购买银行短期理财产品
    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -2,891,676.97-382,127,249.70-上年同期支付现金股利较多

    3.1.2 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

    报告期内,公司投资净收益占公司归属于上市公司股东的净利润比例为67.90%,主要是因为公司采用权益法核算持有的盛京银行股权,投资净收益增加196,747,600.00元,净利润增加196,747,600.00元。

    3.1.3公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

    报告期内,公司主要通过转融通、债券回购、同业拆借等方式融入短期资金,较好地解决业务发展过程中出现的资金不足问题。随着融资融券业务、约定购回式证券交易业务、股票质押式回购业务等创新业务的发展,公司有较大的资金需求。报告期内,为保障各项业务快速发展的资金需求,公司启动了债务融资。

    公司2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于发行短期融资券的议案》,2013年第三次临时股东大会审议通过了《关于调整短期融资券发行额度管理方式的议案》,公司拟在全国银行间债券市场公开发行短期融资券,待偿还余额最高不超过公司净资本的60%。目前,公司发行短期融资券尚待有关部门批准。

    公司2013年第三次临时股东大会审议通过了《关于公开发行公司债券的议案》,公司拟公开发行公司债券,总规模不超过人民币60亿元(含60亿元),且不超过发行前最近一期期末净资产额的40%,可一次或分次发行。目前,公司发行公司债券尚待有关部门批准。

    3.1.4经营计划进展说明

    2013年为公司全面推进战略转型升级之年,公司确定了“通道与非通道并重、散户与机构并重、大力发展资本中介业务”的战略目标。报告期内,公司战略转型全面落地;管理层面变革破冰,效率提升;业务层面创新突破,百花齐放。

    2013年下半年,公司将进一步完善内部控制体系,加强业务规范与风控体系建设,特别加强针对新业务的风险管理体系的建设;进一步优化薪酬与考核体系;加大人才的引进、培养的工作力度;加强与子公司业务协同;持续推进各业务板块的重点工作。

    3.1.5现金流转情况

    2013年1-6月公司现金及现金等价物净增加额为-0.60亿元,其中:

    1、经营活动产生的现金流量净额为1.26亿元。

    经营活动现金流入40.95亿元,占现金流入总量的100.00%,主要包括:收取利息、手续费及佣金的现金12.82亿元,拆入资金及回购业务融入资金净增加7.66亿元,处置交易性金融资产净增加2.54亿元,收到其他与经营活动有关的现金17.91亿元(主要包括处置可供出售金融资产现金净增加9.58亿元,存出保证金减少3.90亿元,收回理财资金2.38亿元)。

    经营活动现金流出39.68亿元,占现金流出总量的95.66%,主要包括:支付利息、手续费及佣金的现金0.94亿元,支付给职工以及为职工支付的现金3.81亿元,支付的各项税费1.87亿元,支付的其他与经营活动有关的现金33.06亿元(主要包括融出资金增加支付28.69亿元,代理买卖证券款增加支付1.16亿元)。

    2、投资活动产生的现金流量净额-1.77亿元。

    投资活动现金流出1.77亿元,占现金流出总量的4.27%,其中:购建固定资产和长期资产现金流出0.33亿元。投资支付的现金1.44亿元。

    3、筹资活动产生的现金流量净额-0.03亿元,支付2011年度现金股利。

    3.2 主营业务分行业情况

    主营业务分行业情况表

    单位:元 币种:人民币

    项目营业收入营业成本营业利润率营业收入比去年同期增减营业成本比上年同期增减营业利润率比上年同期增减
    经纪业务711,779,471.61322,918,889.1354.63%24.30%-5.37%14.23%
    自营业务33,874,046.96277,775,155.41-720.02%-70.38%3842.19%-813.86%
    资产管理业务21,212,897.718,745,343.2058.77%8.07%-3.84%5.10%
    期货经纪业务98,262,699.1378,570,753.8120.04%6.14%26.16%-12.69%
    投资银行业务83,681,925.99101,875,373.86-21.74%55.44%23.17%31.89%
    直接投资业务26,223,084.667,922,676.4369.79%-11.73%297.10%-23.49%
    融资融券业务158,048,355.4912,522,415.0492.08%198.82%130.28%2.36%
    基金管理业务5,792,909.3628,850,180.92-398.03%-13.54%19.37%-137.31%
    资金运营61,367,139.822,139,749.5796.51%   
    场外市场4,629,000.003,943,250.3814.81%   
    其他业务236,942,040.09127,144,709.0746.34%-10.14%1.67%-6.24%

    注:期货经纪业务、投资银行业务、直接投资业务、基金管理业务分别由公司的控股子公司方正期货有限公司、瑞信方正证券有限责任公司、方正和生投资有限责任公司、方正富邦基金管理有限公司承担,详见本节“主要子公司、参股公司分析”。

    3.2.1经纪业务

    报告期内,公司经纪业务加快网点建设,加强后台建设,加深非通道业务与非通道业务的融合,经纪业务发展呈现良好态势。

    1、市场份额持续较快增长

    2013年上半年,公司代理买卖证券业务净收入行业排名位居第15位,全国份额1.91%,在2012年增长10%的基础上,又较2012年增长5.51%,公司经纪业务行业地位得到进一步巩固。

    2、净佣金率持续逆市上升

    公司佣金率继续逆势回升,上半年净佣金率0.82%。,较2012年增长5.40%,而行业同期略降0.28%,公司佣金率已略高于行业水平。

    3、非通道业务收入占比提升

    2013年上半年,经纪业务收入中非通道业务收入所占的比重达到18 %,占比较2012年提高了6个百分点。

    4、网点建设取得进一步成绩

    2013年上半年,公司8家新设非现场营业部开业,另28家C型证券营业部获批,公司网点数139家(含28家获批营业部),其中非现场营业部已达42家,网点覆盖省级区域由18个增加到21个,网点布局得到进一步优化。

    3.2.2自营业务

    2013年,公司积极调整投资策略,逐步拓展自营业务投资渠道,但目前权益类(含衍生品)及固定收益类证券仍是主要投资品种。 报告期内,尤其是6月份,受经济数据低于预期以及银行间资金紧张影响,证券市场走出快速下跌行情,公司自营业务审慎运用衍生工具处理风险敞口,在市场下跌过程中较好的控制了风险。报告期内,公司自营业务情况如下表所示:

    单位:元 币种:人民币

    项目2013年1-6月2012年1-6月
    证券投资收益51,298,092.2525,546,905.05
    其中:交易性金融工具的投资收益-49,200,183.8761,818,385.20
    可供出售金融资产的投资收益-32,893,753.73-20,964,006.45
    持有至到期金融资产的投资收益19,846,931.711,948,449.21
    衍生金融工具的投资收益113,545,098.14-17,255,922.91
    公允价值变动收益-8,907,965.4289,592,630.41
    其中:交易性金融工具公允价值变动收益-11,125,565.4290,279,030.41
    衍生金融工具公允价值变动收益2,217,600.00-686,400.00
    合计42,390,126.83115,139,535.46

    3.2.3 资产管理业务

    报告期内,公司新增2只集合资产管理计划,其中,方正证券泉量化稳健增值1号限额特定集合资产管理计划是公司首只量化分级集合产品,该产品的推出丰富了公司资产管理业务产品,拓展了公司集合资产管理业务的新空间。

    报告期末,公司资产管理业务受托规模为163.2亿元,其中集合资产管理业务受托规模11.15亿元,定向资产管理业务受托规模152.05亿元。

    3.2.4 信用业务

    报告期内,公司获批深交所约定购回式证券交易业务资格,上交所、深交所股票质押式回购业务资格。公司已基本形成以融资融券业务为核心,股票质押式回购业务、约定购回式证券交易业务为补充的信用业务体系。

    报告期内,公司信用业务呈现快速发展趋势。截至2013年6月末,公司共计103家营业部获准开展融资融券业务,信用账户累计开户30964户,是去年同期的2.95倍;融资融券余额48.26亿元,是去年同期的3.40倍;报告期内,公司已实现融资融券业务总收入2.72亿元,是去年同期的3.09倍,其中融资融券息费收入1.58亿,融资融券佣金收入1.14亿元;截止2013年6月末,公司融资融券余额所占市场份额为2.17%,在79家展业券商中名列第15位。

    截至2013年6月末,公司累计开通约定购回式证券交易业务权限客户数610户,是2012年末的50.83倍;累计交易客户数197户,是2012年末的19.7倍;累计初始交易金额2.47亿元,其中本年新增初始交易金额2.28亿元;期末待购回金额1.97亿元;报告期内,公司已实现约定购回式证券交易业务总收入366.31万元。

    3.2.5全国中小企业股份转让系统业务

    报告期内,公司新增签约企业29家,实现合同收入1859万元,实现到账收入462.9万元。公司已在全国十余个经济发达省份设立业务团队12个,将通过加大与营业部的协作力度,积极抢占市场份额,重点增加挂牌家数,提高市场影响力。

    3.2.6研究业务

    报告期内,研究所在对经纪、投行、自营、资管和销售交易等业务板块的持续支持基础上,加强对包括股票质押式回购等新业务的研究支持,突出对金融产品的研究、规划、评价和设计,全力支持创新业务资格申请。对外服务方面,持续服务保险、基金等机构投资者,积极拓展QFII客户。2013年上半年,研究所对宏观政策和市场趋势的把握,对环保、TMT、医药等领域的研究,对证券行业创新的研究都得到了机构投资者的认可。

    3.3 主营业务分地区情况

    3.3.1营业收入地区分布报告

    单位:元 币种:人民币

    地区2013年1-6月2012年1-6月增减百分比(%)
    营业部数量营业收入营业部数量营业收入
    湖南56319,670,444.6450230,395,866.7838.75%
    浙江25156,917,424.3821116,258,444.5334.97%
    北京428,869,987.73418,224,021.9658.42%
    广东628,735,212.39618,445,973.1755.78%
    河南421,235,837.76315,786,157.9934.52%
    上海214,590,370.38210,544,077.3738.38%
    河北24,030,976.7723,771,305.366.89%
    贵州15,207,551.5114,250,357.5822.52%
    云南15,333,468.0514,114,977.2029.61%
    陕西14,604,510.1413,661,429.0425.76%
    重庆14,337,433.0413,463,062.2025.25%
    江苏14,177,023.5812,520,517.5465.72%
    江西14,002,947.2712,963,279.2135.09%
    天津13,747,578.5412,919,122.2528.38%
    山西12,956,322.0611,768,363.9567.18%
    湖北11,434,925.211641,155.95123.80%
    广西1762,598.87110,884.406906.35%
    安徽1144,687.521132.07109453.66%
    公司本部及子公司 823,897,610.15 764,554,335.587.76%
    合计1101,434,656,909.99991,204,293,464.1319.13%

    3.3.2 营业利润地区分布报告

    单位:元 币种:人民币

    地区2013年1-6月2012年1-6月增减百分比(%)
    营业部数量营业利润营业部数量营业利润
    湖南56172,187,671.755071,250,656.55141.66%
    浙江2578,032,113.032137,702,127.49106.97%
    北京411,706,905.724-697,245.32-
    广东68,675,965.366-1,213,539.67-
    河南45,891,920.353-2,475,154.49-
    上海26,146,594.3521,200,748.78411.90%
    河北2-1,052,101.282-3,568,774.61-
    贵州12,509,848.6511,021,333.62145.74%
    云南12,349,929.7911,046,889.50124.47%
    陕西1377,905.421-2,813.68-
    重庆1993,926.891128,530.48673.30%
    江苏1609,022.851-1,231,393.65-
    江西11,208,865.361-238,593.38-
    天津1975,557.001-343,493.31-
    山西1613,704.361-218,566.30-
    湖北1-1,146,870.381-2,076,247.00-
    广西1-1,013,341.971-830,760.81-
    安徽1-1,227,206.541-968,338.83-
    公司本部及子公司 181,564,663.29 448,497,553.28-59.52%
    合计110469,405,074.0099546,982,918.65-14.18%

    3.4 资产负债情况分析

    3.4.1资产负债表异常情况及原因说明

    单位:元 币种:人民币

    资产负债表项目2013 年6月30日2012年12月31日变动幅度说明
    结算备付金1,872,701,627.261,412,061,940.1732.62%期末客户结算备付金增加所致
    交易性金融资产1,247,143,585.311,570,206,860.55-20.57%公司减持对基金的投资所致
    买入返售金融资产598,064,015.00526,039,015.3013.69%公司约定购回式证券交易业务融出资金规模增加所致
    应收利息113,394,766.99133,928,706.36-15.33%主要系收回债券投资收益与银行理财产品收益所致。
    存出保证金572,659,579.86962,854,435.65-40.52%公司存出保证金与期货业务保证金减少所致
    可供出售金融资产3,319,180,624.584,295,651,401.70-22.73%公司减持股票与债券业务投资所致
    长期股权投资2,152,959,979.901,950,093,460.0010.40%按照权益法核算盛京银行股权产生的损益调整
    在建工程1,591,730.672,432,443.80-34.56%在建工程完工转固定资产
    其他资产6,385,687,036.233,610,151,348.7776.88%本期融出资金业务增加所致
    拆入资金 200,000,000.00-100.00%本期归还转融通业务融入资金,期末拆入资金余额为零
    卖出回购金融资产款1,817,501,000.00779,270,000.00133.23%公司卖出回购业务以及报价回购业务的融资规模增加所致
    应付职工薪酬180,418,563.23216,256,268.37-16.57%应付职工工资减少所致
    应付利息3,695,700.772,005,585.0584.27%本期卖出回购证券及报价回购应付利息增加

    3.4.2资产结构和资产质量

    截至2013年6月30日,公司资产总额292.26亿元,较年初增长4.44%。

    从公司资产规模结构分析, 主要是融出资金、结算备付金等项目的增幅较大。期末扣除经纪业务客户交易结算资金97.58亿元,公司资产总额为194.68亿元。资产总额中,货币性资产为37.80亿元,占19.42%;金融资产投资为52.02亿元,占26.72%;应收融资融券客户款及银行理财产品合计60.00亿元,占30.82%;其他流动资产合计(主要包括买入返售金融资产、存出保证金等)13.96亿元, 占7.17%;长期股权投资、固定资产等其他长期资产合计30.90亿元,占15.87%,公司充分考虑了各类资产的流动性及收益性,资产的配置符合公司的战略安排及公司发展需要。

    从公司资产质量方面分析,公司资产具有较好流动性,同时相关金融资产与金融工具无重大信用风险。本期期末扣除经纪业务客户交易结算资金,公司负债总额为40.47亿元,与2012年末比增加7.54亿元,主要是回购业务增幅较大。公司资产负债率为20.79%,公司偿债能力较强,完全能够满足负债支付的需求。本期公司根据可供出售金融资产减值准备的计提政策,对已发生资产减值的可供出售金融资产计提了减值准备2.67亿元,经计提减值准备后,公司资产无重大减值风险。

    报告期末,母公司净资本89.71亿元,净资本与负债比例为337.00%,净资产与负债比例为557.85%,各项风险控制指标均符合《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。

    3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

    因公司主营业务受证券市场波动影响较大,对年初至下一报告期期末的累计净利润变动情况难以进行准确估计。公司将根据中国证监会《关于加强上市证券公司监管的规定》(2010年修订),按月对公司主要财务信息进行披露,履行信息披露义务。

    四、 涉及财务报告的相关事项

    4.1 与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的,公司应当说明情况、原因及其影响。

    公司持有盛京银行3亿股股份,占其总股本的8.12%,为其并列第三大股东。公司原采用成本法对该笔长期股权投资进行核算,经确认,公司应自取得盛京银行股权之日起采取权益法进行核算。报告期内,公司采用权益法核算持有的盛京银行股权,导致投资净收益增加196,747,600.00元,净利润增加196,747,600.00元。

    4.2 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的,公司应当说明情况、更正金额、原因及其影响。

    经确认,公司应自取得盛京银行股权之日起采取权益法进行核算,以前年度采取成本法进行核算视同会计差错。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》、《企业会计准则第28 号-会计政策、会计估计变更及差错更正》等相关规定,公司对2012年定期报告涉及上述会计差错的会计科目进行了更正,并经第一届董事会第二十六次会议审议通过,具体情况详见公司于2013年4月27日在信息披露指定媒体刊登的《会计差错更正公告》。

    4.3 与上年度财务报告相比,对财务报表合并范围发生变化的,公司应当作出具体说明。

    4.3.1报告期新纳入合并财务报表范围的子公司

    根据中国期货业协会《关于方正期货有限公司设立子公司开展以风险管理服务为主的业务试点备案申请的复函》(中期协函字〔2013〕56 号),本公司控股子公司方正期货有限公司获准于设立子公司湖南际丰投资管理有限责任公司,于2013年06月13日在湖南省工商行政管理局办妥注册登记手续,并取得注册号为430000000102497的《企业法人营业执照》。该公司注册资本3,000万元,方正期货有限公司出资3,000万元,占其注册资本的100% ,拥有对其的实质控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。

    方正证券股份有限公司董事会

    董事长:雷杰

    2013年8月30日