2013年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席于2013年10月25日召开的第七届董事会第二十三次会议，其中，独立非执行董事邱嘉臣先生、潘昭国先生和德立华女士以电话形式参加会议。会议全票赞成通过2013年第三季度报告。
1.3 公司负责人韩广德、主管会计工作负责人陈利平及会计机构负责人（会计主管人员）侯增全保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第三季度报告中的财务报表未经审计。
1.5 本报告分别以中、英文两种语言编制，两种问题若出现解释之歧义时，以中文版为准。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:人民币元
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) |
| 总资产 | 11,030,294,895.63 | 10,862,086,077.54 | 1.55 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 4,098,826,926.49 | 4,145,114,473.30 | -1.12 |
| 项目 | 年初至报告期末 | 上年初至上年报告期末 | 比上年同期增减(%) |
| （1－9月） | （1－9月） | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -425,205,127.93 | -633,197,536.79 | 不适用 |
| 营业收入 | 2,462,187,594.12 | 4,833,188,646.48 | -49.06 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 65,752,194.00 | 43,386,341.35 | 51.55 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -41,790,716.28 | 27,617,009.19 | -251.32 |
| 加权平均净资产收益率 | 1.60 | 1.05 | 增加0.55个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1022 | 0.0675 | 51.55 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1022 | 0.0675 | 51.55 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：人民币元
| 项目 | 本期金额 （7－9月） | 年初至报告期末金额 （1－9月） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | - | -75,882.71 | 主要是处理固定资产损益 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 55,006,689.85 | 64,195,360.24 | 主要是新产品、自产软件补贴收入 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 19,311,489.24 | 53,027,298.25 | 主要是持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债取得的投资收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 6,539.75 | 223,137.14 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 9,350,579.78 | 9,829,027.10 | |
| 非经常性损益合计（影响利润总额） | 83,675,298.62 | 127,198,940.02 | |
| 所得税影响额 | 12,540,021.21 | 19,111,737.84 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 274,052.39 | 544,291.90 | |
| 合计 | 70,861,225.02 | 107,542,910.28 |
2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数 | 股东总数为64,493户，其中A股股东64,185户， H股股东308户。 | |||||
| 2013年9月末前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 报告期内 增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 冻结 情况 | 股东性质 | 股份种类 |
| 中国船舶工业集团公司 | - | 229,645,800 | 35.71 | 无 | 国家股 | A股 |
| HKSCC NOMINEES LIMITED | 105,000 | 195,218,970 | 30.36 | 未知 | 境外法人 | H股 |
| DA ROSA JOSE AUGUSTO MARIA | - | 3,900,000 | 0.61 | 未知 | 境外法人 | H股 |
| 刘芳 | 1,500,090 | 1,500,090 | 0.23 | 未知 | 境内自然人 | A股 |
| 方绍霞 | 95,000 | 1,415,000 | 0.22 | 未知 | 境内自然人 | A股 |
| 重庆国际信托有限公司 | 300,000 | 1,070,000 | 0.17 | 未知 | 境内自然人 | A股 |
| 国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 251,393 | 945,726 | 0.15 | 未知 | 境内自然人 | A股 |
| 海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 878,542 | 878,542 | 0.14 | 未知 | 境内自然人 | A股 |
| 李永棉 | -80,000 | 857,568 | 0.13 | 未知 | 境内自然人 | A股 |
| 张慧琴 | - | 801,300 | 0.12 | 未知 | 境内自然人 | A股 |
| 上述股东关系或一致行动的说明 | 本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||
三、重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
（1）资产负债表项目
单位：人民币元
| 项目 | 本期金额 | 年初金额 | 变动绝对额 | 增减（%） | 主要变动原因 |
| 交易性金融资产 | 46,519,533.75 | 22,862,044.25 | 23,657,489.50 | 103.48 | 本期持有外汇合同增加以及远期汇率波动 |
| 应收票据 | 9,629,928.00 | 3,492,665.00 | 6,137,263.00 | 175.72 | 本期收到的银行汇票增多 |
| 预付账款 | 904,016,025.37 | 503,864,929.68 | 400,151,095.69 | 79.42 | 本期新接订单增加导致预付采购款和预付委外建造款 |
| 应收股利 | - | 1,043,381.78 | -100.00 | 收到联营公司宣告的现金股利 | |
| 其他应收款 | 75,629,662.03 | 262,235,880.07 | -186,606,218.04 | -71.16 | 收回产品补贴款 |
| 存货 | 913,765,611.00 | 506,101,222.69 | 407,664,388.31 | 80.55 | 新接船舶业务订单增多，导致采购原材料及在产品增加 |
| 其他流动资产 | - | 140,571.00 | -140,571.00 | -100.00 | 子公司收回2012年多缴纳的所得税 |
| 在建工程 | 30,580,551.94 | 61,201,815.91 | -30,621,263.97 | -50.03 | 在建工程转固 |
| 固定资产清理 | 18,622.93 | 33,554.52 | -14,931.59 | -44.50 | 报废的固定资产清理完毕 |
| 短期借款 | - | 92,167,796.47 | -92,167,796.47 | -100.00 | 偿还到期短期借款 |
| 交易性金融负债 | - | 223,540.75 | -223,540.75 | -100.00 | 浮亏远期外汇合约，因公允价值变动由亏转盈，列入交易性金融资产 |
| 应付票据 | 289,326,154.22 | 591,450,235.02 | -302,124,080.80 | -51.08 | 本期开具的银行承兑汇票减少 |
| 预收款项 | 716,501,664.50 | 434,610,806.03 | 281,890,858.47 | 64.86 | 预收部分合同建造款增加 |
| 应付职工薪酬 | 25,723,483.10 | 19,133,890.46 | 6,589,592.64 | 34.44 | 主要是部分子公司住房公积金尚未缴存 |
| 应交税费 | -68,368,630.85 | 78,274,385.66 | -146,643,016.51 | -187.34 | 留抵进项税增多和应交企业所得税减少 |
| 应付股利 | 437,160.43 | 157,912.98 | 279,247.45 | 176.84 | 新增留存的现金股利 |
| 其他流动负债 | 2,091,317,016.09 | 1,345,128,736.33 | 746,188,279.76 | 55.47 | 收到工程进度款增加 |
| 少数股东权益 | 10,841,169.76 | 101,461,644.29 | -90,620,474.53 | -89.32 | 完成对子公司广州永联钢结构有限公司49%少数股权的收购 |
（2）利润表项目
单位：人民币元
| 项目 | 本期金额 | 上年同期 | 变动绝对额 | 增减（%） | 主要变动原因 |
| （1-9月） | （1-9月） | ||||
| 营业收入 | 2,462,187,594.12 | 4,833,188,646.48 | -2,371,001,052.36 | -49.06 | 本期生产量不足，导致生产不均衡 |
| 营业成本 | 2,228,113,827.82 | 4,618,940,472.42 | -2,390,826,644.60 | -51.76 | 本期生产量不足，导致生产不均衡 |
| 营业税金及附加 | 14,342,941.07 | 8,828,597.07 | 5,514,344.00 | 62.46 | 应交流转税增加所致 |
| 销售费用 | -2,332,363.47 | -10,952,235.67 | 8,619,872.20 | - | 主要是保修义务终止冲销的船舶保修费余额减少所致 |
| 财务费用 | -87,720,286.39 | -65,689,973.95 | -22,030,312.44 | - | 主要是汇兑收益增加 |
| 资产减值损失 | 96,332,505.40 | 214,687,753.17 | -118,355,247.77 | -55.13 | 主要是新接造船合同的预计亏损金额比上年同期减少所致 |
| 公允价值变动收益 | 23,881,030.25 | -18,879,240.95 | 42,760,271.20 | - | 本期持有外汇合同增加以及远期汇率波动 |
| 投资收益 | 42,363,881.28 | 30,746,071.87 | 11,617,809.41 | 37.79 | 主要远期合约交割收益增加 |
| 营业利润 | 6,815,294.21 | -166,934,512.50 | 173,749,806.71 | - | 主要是新接造船合同的预计亏损金额比上年同期减少所致 |
| 营业外收入 | 76,893,865.10 | 232,920,291.38 | -156,026,426.28 | -66.99 | 产品结构变化致产品补贴收入大幅减少 |
| 非流动资产处置损失 | 123,020.11 | 349,529.55 | -226,509.44 | -64.80 | 本期处置固定资产 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 65,752,194.00 | 43,386,341.35 | 22,365,852.65 | 51.55 | 新接造船合同的预计亏损金额比上年同期减少 |
| 少数股东损益 | 49,080.95 | 4,781,142.43 | -4,732,061.48 | -98.97 | 完成收购子公司永联钢机构49%的少数股权 |
（3）现金流量表项目
单位：人民币元
| 项目 | 本期金额 | 上年同期 | 变动绝对额 | 增减（%） | 主要变动原因 |
| （1-9月） | |||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -425,205,127.93 | -633,197,536.79 | 207,992,408.86 | - | 新接订单增加，增加采购预付款；受船舶市场因素影响，应收账款增加，占用营运资金 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 125,387,019.70 | 1,271,689,002.90 | -1,146,301,983.20 | -90.14 | 质押定期存款减少 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 72,407,901.72 | -35,626,198.35 | 108,034,100.07 | - | 新增借款增加 |
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
（1）2013年前三季度，本公司造船业务实现开工8艘，下水4艘，完工6艘。剪压床累计销售572台；电梯累计完工648台；钢结构产品产量累计完成28949吨。
本公司2013年前三季度营业收入主要源自丹麦、希腊等国家的客户，以及部分国内重要客户，承建的主要产品为52300、50500载重吨成品油轮及特种船等。2013年第三季度，本公司承接船舶产品13艘，147万载重吨，于2013年9月30日，本公司手持造船订单58艘，419万载重吨。
（2）本公司于2013年9月30日召开第七届董事会第二十二次会议，批准了本公司向特定对象非公开发行H股股票的最终方案，该事项将于2013年11月25日提交本公司股东大会表决通过，且须经香港证券及期货事务监察委员会批准，香港联合交易所有限公司，以及中国证券监督管理委员会核准后方可实施。
3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
广州广船国际股份有限公司
董事长：韩广德
2013年10月25日