2013年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
| 公司负责人姓名 | 黄欣 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 蒋利亚 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 刘雨露 |
公司负责人黄欣、主管会计工作负责人蒋利亚及会计机构负责人刘雨露保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第三季度报告中的财务报表未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 16,934,340,383.70 | 16,598,254,264.96 | 2.02 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 5,222,029,269.12 | 5,351,912,527.14 | -2.43 |
| 年初至报告期末 （1－9月） | 上年初至上年报告期末（1－9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 293,483,068.23 | 61,480,681.84 | 377.36 |
| 年初至报告期末 （1－9月） | 上年初至上年报告期末（1－9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 营业收入 | 4,823,467,667.29 | 4,865,013,855.40 | -0.85 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -129,883,258.02 | 2,352,223.63 | -5,621.72 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -185,361,859.81 | -52,665,303.78 | -251.96 |
| 加权平均净资产收益率（％） | -2.46 | 0.05 | 减少2.51个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.12 | 0.0028 | -4,385.71 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.12 | 0.0028 | -4,385.71 |
2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
单位：股
| 股东总数 | 67,990 | |||||
| 前十名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | |
| 泰格林纸集团股份有限公司 | 国有法人 | 37.34 | 389,556,901 | 200,000,000 | 0 | |
| 中国华融资产管理股份有限公司 | 国有法人 | 2.13 | 22,220,631 | 0 | 0 | |
| 李寒光 | 境内自然人 | 0.60 | 6,240,807 | 0 | 0 | |
| 交通银行－华安宝利配置证券投资基金 | 其他 | 0.48 | 5,000,000 | 0 | 0 | |
| 吴旗 | 境内自然人 | 0.42 | 4,385,701 | 0 | 0 | |
| 海通证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户 | 其他 | 0.35 | 3,636,000 | 0 | 0 | |
| 岳阳华泰资源开发利用有限责任公司 | 国有法人 | 0.31 | 3,218,605 | 0 | 0 | |
| 北京中物联物流采购培训中心 | 境内非国有法人 | 0.28 | 2,880,000 | 0 | 0 | |
| 江西世奥体育产业管理有限公司 | 境内非国有法人 | 0.27 | 2,800,000 | 0 | 0 | |
| 彭太平 | 境内自然人 | 0.25 | 2,600,000 | 0 | 0 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||||||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 泰格林纸集团股份有限公司 | 189,556,901 | 人民币普通股 | ||||
| 中国华融资产管理股份有限公司 | 22,220,631 | 人民币普通股 | ||||
| 李寒光 | 6,240,807 | 人民币普通股 | ||||
| 交通银行－华安宝利配置证券投资基金 | 5,000,000 | 人民币普通股 | ||||
| 吴旗 | 4,385,701 | 人民币普通股 | ||||
| 海通证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户 | 3,636,000 | 人民币普通股 | ||||
| 岳阳华泰资源开发利用有限责任公司 | 3,218,605 | 人民币普通股 | ||||
| 北京中物联物流采购培训中心 | 2,880,000 | 人民币普通股 | ||||
| 江西世奥体育产业管理有限公司 | 2,800,000 | 人民币普通股 | ||||
| 彭太平 | 2,600,000 | 人民币普通股 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 已知岳阳华泰资源开发利用有限责任公司为公司控股股东泰格林纸集团股份有限公司的全资子公司，未知其他股东之间是否存在关联关系及一致行动人的情况。 | |||||
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 资产负债表 项目 | 期末余额 | 年初余额 | 变动幅度(%) | 变动原因说明 |
| 应收票据 | 1,253,716,389.63 | 767,214,360.32 | 63.41 | 主要系销货收入现金回款减少，票据回款增加 |
| 应付账款 | 1,072,267,456.43 | 801,401,255.35 | 33.80 | 主要系材料赊购比率增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 41,603,614.27 | 16,360,148.86 | 154.30 | 主要系应付职工福利及社会保险增加所致 |
| 应交税费 | 57,792,765.05 | 43,395,695.59 | 33.18 | 主要系应交增值税增加所致 |
| 其他应付款 | 230,232,896.67 | 102,573,423.85 | 124.46 | 主要系直接控制人中国纸业投资总公司向公司提供的融资支持款项增加所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 383,033,500.00 | 862,200,000.00 | -55.57 | 主要系一年内到期的长期借款到期偿还所致 |
| 其他流动负债 | 655,060,000.00 | 1,105,060,000.00 | -40.72 | 主要系偿还短期融资券所致 |
| 应付债券 | 843,029,923.02 | 100.00 | 主要系发行公司债所致 | |
| 未分配利润 | 208,966,829.68 | 338,850,087.70 | -38.33 | 主要系经营亏损所致 |
| 利润表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动幅度(%) | 变动原因说明 |
| 营业税金及附加 | 22,805,382.31 | 17,010,832.57 | 34.06 | 主要系增值税进项税额抵扣减少导致应交增值税增加所致 |
| 资产减值损失 | -19,002,198.90 | 2,456,604.08 | -873.51 | 主要系子公司湖南骏泰浆纸有限责任公司前期计提的存货跌价准备转销所致 |
| 营业外支出 | 739,568.90 | 344,279.78 | 114.82 | 主要系固定资产处置损失大于上年同期所致 |
| 所得税费用 | 5,285,528.72 | -21,608,957.45 | -124.46 | 主要系母公司盈利增加计提所得税所致 |
| 现金流量表项目 | 年初至报告期期末金额（1-9月） | 上年年初至上年报告期期末金额 （1-9月） | 变动幅度(%) | 变动原因说明 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 181,862,912.80 | 371,250,104.48 | -51.01 | 主要系控股股东泰格林纸集团股份有限公司内部往来款减少所致 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 19,485,692.19 | 335,184,385.77 | -94.19 | 主要系控股股东泰格林纸集团股份有限公司内部往来款减少所致 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,115,920.00 | 326,460.80 | 854.45 | 主要系母公司房产处置收入增加所致 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 48,950,432.15 | 221,241,593.60 | -77.87 | 主要系公司工程项目建设投入减少所致 |
| 偿还债务支付的现金 | 6,333,668,025.50 | 4,431,834,500.00 | 42.91 | 主要系贷款到期增加偿还所致 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 10,139,057.32 | 100.00 | 主要系汇率上升所致 |
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√□适用 不适用
2013年7月30日，公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于授权经营管理层规划和推进湘江纸业搬迁项目的议案》，同意授权公司经营管理层积极开展规划和推进全资子公司永州湘江纸业有限责任公司搬迁项目各项前期工作。目前正对搬迁项目的技术方案、产品结构调整、搬迁新址建设等进行可研论证和经济评估；对湘纸原址土地的处置，正争取永州市政府和省市相关政府部门的政策支持。如相关工作获得重大进展需要公告时，公司将及时予以信息披露；相关工作进展至须由董事会或股东大会决策时，公司将相关事宜提交公司董事会或股东大会进行审议。
2013年9月17日，公司第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于处置湖南森海林业有限责任公司所属通道贮木场的议案》，同意公司对全资子公司湖南森海林业有限责任公司所属通道贮木场以公开方式进行综合处置，处置价格以评估价值为依据进行确定。截止评估基准日2013年6月30日，贮木场评估前账面值为946.27万元，评估价值为1,533.63万元。2013年9月底该公司发布了《拍卖公告》，2013年10月23日进行了公开拍卖，中标价为2,350万元。目前正在办理相关手续。
3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺方 | 承诺内容 | 是否履行 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 控股股东泰格林纸集团股份有限公司 | 在其为本公司第一大股东或对本公司拥有实质控制权期间，不以任何方式直接或间接从事与本公司现在或将来主导产品、主营业务相同或相类似且构成实质性竞争的业务或活动；并将督促其所属全资子公司、控股子公司以及实际受其或其所属全资子公司、控股子公司控制的企业不以任何方式直接或间接从事与本公司现在或将来主导产品、主营业务相同或相类似且构成实质性竞争的业务或活动；不利用其在本公司的控股地位及控制关系进行损害、侵占、影响公司其他股东特别是中小股东利益的经营活动。 | 是 |
| 控股股东泰格林纸集团股份有限公司 | 如出现不可避免的关联交易，将依照市场原则，本着一般商业原则，通过签订书面协议，公平合理地进行有关关联交易，以维护本公司及全体股东的利益，泰格林纸集团将不利用其在本公司中的控股或第一大股东的地位谋取不正当利益。 | 是 | |
| 与再融资相关的承诺 | 控股股东泰格林纸集团股份有限公司 | 未来将努力增强沅江纸业有限责任公司的持续盈利能力；如果中冶集团未能成功重组泰格林纸集团，沅江纸业将在未来三年内通过非公开发行或资产出售的方式注入上市公司；如果中冶集团成功重组泰格林纸集团，沅江纸业将作为整体上市资产的一部分注入上市公司。 | 是 |
| 实际控制人中国诚通控股集团有限公司 | 4.诚通集团不会利用对岳阳林纸的实际控制人地位及控制性影响进行损害岳阳林纸及其股东合法权益的经营活动。 5.本承诺函可被视为对岳阳林纸及其股东共同和分别作出。 | 是 | |
| 实际控制人中国诚通控股集团有限公司 | 4.诚通集团及诚通集团控制的其他企业和岳阳林纸就相互间关联事务及交易所做出的任何约定及安排,均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。 5.本承诺函可被视为对岳阳林纸及其股东共同和分别作出。 | 是 | |
| 泰格林纸集团股份有限公司 | 认购2011年度非公开发行的股票自发行结束之日起，三十六个月内不得转让。 | 是 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比减亏50%以上。公司正积极采取开源节流、降本增效、调整产品结构等措施提升盈利能力，但至下一报告期期末的累计净利润是否扭亏尚不能确定，公司将按有关规定尽早发布业绩相关公告。
岳阳林纸股份有限公司
法定代表人:黄欣
2013年10月25日