第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人龙兴元、主管会计工作负责人付林兴及会计机构负责人(会计主管人员)李霞声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | |
| 总资产（元） | 2,253,875,698.13 | 2,105,513,528.69 | 7.05% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,090,377,109.75 | 1,109,729,057.67 | -1.74% |
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减（%） | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减（%） | |
| 营业收入（元） | 257,553,191.03 | 7.26% | 878,674,231.31 | -3.37% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -16,853,052.96 | -573.52% | -20,495,318.41 | -463.41% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -21,201,338.99 | -40.83% | -33,724,617.72 | -457.56% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | -120,732,664.31 | -- |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0484 | -- | -0.0588 | -462.96% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0484 | -- | -0.0588 | -462.96% |
| 加权平均净资产收益率（%） | -1.53% | -1.3% | -1.86% | -2.37% |
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 123,055.20 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 10,207,931.87 | |
| 债务重组损益 | 235,172.96 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,361,106.76 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -37,963.00 | |
| 减：所得税影响额 | 2,435,662.63 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 224,341.85 | |
| 合计 | 13,229,299.31 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数 | 41,560 |
| 前10名股东持股情况 | |
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例（%） | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 陕西秦川机床工具集团有限公司 | 国有法人 | 26.65% | 92,935,348 | 0 | ||
| 上海市建工机械工程有限公司 | 境内非国有法人 | 0.76% | 2,660,000 | 0 | ||
| 施雪娟 | 境内自然人 | 0.59% | 2,050,712 | 0 | ||
| 刘晓红 | 境内自然人 | 0.54% | 1,892,881 | 0 | ||
| 卞葆芝 | 境内自然人 | 0.5% | 1,758,768 | 0 | ||
| 何榕 | 境内自然人 | 0.48% | 1,661,092 | 0 | ||
| 傅孟飞 | 境内自然人 | 0.47% | 1,642,735 | 0 | ||
| 赵秋枝 | 境内自然人 | 0.45% | 1,568,000 | 0 | ||
| 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.39% | 1,375,579 | 0 | ||
| 庄丽芳 | 境内自然人 | 0.38% | 1,333,746 | 0 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 陕西秦川机床工具集团有限公司 | 92,935,348 | 人民币普通股 | 92,935,348 |
| 上海市建工机械工程有限公司 | 2,660,000 | 人民币普通股 | 2,660,000 |
| 施雪娟 | 2,050,712 | 人民币普通股 | 2,050,712 |
| 刘晓红 | 1,892,881 | 人民币普通股 | 1,892,881 |
| 卞葆芝 | 1,758,768 | 人民币普通股 | 1,758,768 |
| 何榕 | 1,661,092 | 人民币普通股 | 1,661,092 |
| 傅孟飞 | 1,642,735 | 人民币普通股 | 1,642,735 |
| 赵秋枝 | 1,568,000 | 人民币普通股 | 1,568,000 |
| 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 | 1,375,579 | 人民币普通股 | 1,375,579 |
| 庄丽芳 | 1,333,746 | 人民币普通股 | 1,333,746 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东关联关系不详。 | ||
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
应收票据较年初增加34.34%，主要为本期收回的货款中承兑汇票结算占比增加。
应收账款较年初增加50.27%，主要为①本期部分合同未到约定收款期，②部分下游客户资金紧张拖欠货款回影响所致。
预付款项较年初增加45.21%，主要本期预付采购款和项目款增加影响所致。
其他应收款较年初增加68.10%，主要为暂借款暂未结算影响所致。
研发支出较年初增加99.31%，主要为本期新产品研发投入影响所致。
应缴税费较年初增加233.23%，主要为上年末应缴增值税留抵，本期应缴增值税增加影响所致。
应付职工薪酬较年初增加122.64%，主要为本期已计提未缴纳的社保基金增加影响所致。
一年内到期的非流动负债较年初增加，主要为将一年内到期的长期借款重分类影响所致。
长期借款较年初减少66.24%，主要为将一年内到期的长期借款重分类至一年内到期的非流动负债影响所致。
预计负债较年初增加-100.00%，主要为公司与江苏塑光公司诉讼案于2013年5月28日终结，结转预计的产品质量保证金影响所致。
公允价值变动收益本期发生额较上期增加168.35%，主要为本期控股子公司上海秦隆投资有限公司持有的交易性金融资产市值上升影响所致。
资产减值损失本期发生额较上期减少466.35%，主要为本期应收账款增加及计提长期股权投资投资减值准备影响所致。
投资收益本期发生额较上期减少82.61%，主要为本期控股子公司上海秦隆投资有限公司将持有的部分股票出售形成损益影响所致。
营业外收入本期发生额较上期减少38.88%，主要为本期计入损益的政府补助比上年同期减少影响所致。
营业外支出本期发生额较上期增加198.22%，主要为本期债务重组损失增加影响所致。
所得税费用本期发生额较上期减少68.67%，主要为本期实现的利润总额减少影响所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
2013年2月25日刊发重大资产重组停牌公告，本公司正在筹划重大资产重组事项，有关事项尚存不确定性，为了维护投资者利益，避免对公司股价造成重大影响，根据深圳证券交易所的相关规定，经公司申请，公司证券自2013 年2月25 日起开始停牌。
公司于2013年4月9日召开第五届董事会第十次会议，会议审议通过了陕西秦川机械发展股份有限公司发行股份购买资产及吸收合并陕西秦川机床工具集团有限公司并募集配套资金暨关联交易预案等重大资产重组相关事项。2013年4月11日，公司披露了《陕西秦川机械发展股份有限公司发行股份购买资产及吸收合并陕西秦川机床工具集团有限公司并募集配套资金暨关联交易预案》及相关公告，公司股票在深圳证券交易所复牌。
2013年10月10日，公司披露了《秦川发展发行股份换股吸收合并陕西秦川机床工具集团有限公司并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》及相关公告。
目前，公司正筹备相关股东大会。
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 重大资产重组事项 | 2013年02月25日 | www.cninfo.com.cn |
| 2013年04月11日 | www.cninfo.com.cn | |
| 2013年10月10日 | www.cninfo.com.cn |
三、对2013年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况:亏损
业绩预告填写数据类型区间数
| 年初至下一报告期期末 | 上年同期 | 增减变动（%） | ||||||
| 累计净利润的预计数（万元） | -3,000 | -- | -2,400 | 1,186.46 | 下降 | -352.85% | -- | -302.28% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.086 | -- | -0.0688 | 0.034 | 下降 | -352.94% | -- | -302.35% |
| 业绩预告的说明 | 受市场低迷，需求下降的影响，公司产品销售结构发生较大变化，盈利能力较强的主机产品占比下降，新产品尚未形成一定销量，致使公司盈利水平下降。报告期销售费用同比有所下降，但管理费用、财务费用仍有所增长；资产减值损失有所增长；投资收益和营业外收入较上年同期也有所减少。上述原因将导致公司2013年度盈利能力下降并出现亏损，预计亏损金额约2400万元—3000万元。 面对依然低迷的外部经济环境，公司管理层加快业务转型和产品结构调整，积极采取多项措施，争取尽快摆脱经济环境对公司经营的影响程度。 | |||||||
四、证券投资情况
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本（元） | 期初持股数量（股） | 期初持股比例（%） | 期末持股数量（股） | 期末持股比例（%） | 期末账面值（元） | 报告期损益（元） | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 股票 | 002029 | 七匹狼 | 1,617,196.72 | 200,000 | 15.14% | 200,000 | 16.5% | 1,800,000.00 | 182,803.28 | 交易性金融资产 | 二级市场 |
| 股票 | 600337 | 美克股份 | 1,517,037.46 | 248,200 | 14.2% | 248,200 | 14.38% | 1,568,624.00 | 51,586.54 | 交易性金融资产 | 二级市场 |
| 股票 | 300228 | 富瑞特装 | 1,168,286.52 | 15,000 | 10.93% | 15,000 | 10.67% | 1,163,850.00 | -4,436.52 | 交易性金融资产 | 二级市场 |
| 股票 | 002038 | 双鹭药业 | 1,108,741.50 | 20,000 | 10.38% | 20,000 | 10.24% | 1,117,000.00 | 8,258.50 | 交易性金融资产 | 二级市场 |
| 股票 | 300284 | 苏交科 | 664,121.14 | 60,049 | 6.21% | 60,049 | 6.49% | 707,977.71 | 43,856.57 | 交易性金融资产 | 二级市场 |
| 股票 | 600837 | 海通证券 | 564,981.60 | 50,000 | 5.29% | 50,000 | 5.73% | 625,500.00 | 60,518.40 | 交易性金融资产 | 二级市场 |
| 股票 | 600000 | 浦发银行 | 683,732.52 | 60,000 | 6.4% | 60,000 | 5.55% | 605,400.00 | -78,332.52 | 交易性金融资产 | 二级市场 |
| 股票 | 002565 | 上海新绿 | 630,253.80 | 40,000 | 5.9% | 40,000 | 5.39% | 587,600.00 | -42,653.80 | 交易性金融资产 | 二级市场 |
| 股票 | 601336 | 新华保险 | 601,996.20 | 25,000 | 5.63% | 25,000 | 5.22% | 569,750.00 | -32,246.20 | 交易性金融资产 | 二级市场 |
| 股票 | 002264 | 新华都 | 498,637.65 | 100,000 | 4.67% | 100,000 | 4.98% | 543,000.00 | 44,362.35 | 交易性金融资产 | 二级市场 |
| 期末持有的其他证券投资 | 1,629,279.92 | 173,267 | -- | 173,267 | -- | 1,618,373.15 | 1,133,690.50 | -- | -- | ||
| 合计 | 10,684,265.03 | 991,516 | -- | 991,516 | -- | 10,907,074.86 | 1,367,407.10 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2012年10月29日 | ||||||||||
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、衍生品投资情况
单位：万元
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例（%） | 报告期实际损益金额 | |
| 上海秦隆投资有限公司 | 子公司 | 否 | 股指期货 | 200 | 2013年01月01日 | 2014年12月31日 | 200 | -- | 176.70 | 0.16% | -23.30 | |
| 合计 | 200 | -- | -- | 200 | -- | 176.70 | 0.16% | -23.30 | ||||
| 衍生品投资资金来源 | 衍生品投资为上海秦隆已自有资金进行投资 | |||||||||||
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2012年10月29日 | |||||||||||
| 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) | -- | |||||||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 公司对于衍生品投资仅限于股指期货交易。目的在于对冲对应证券投资的系统性风险和叠加市场收益。风险管理，公司严格按照董事会批准的政策和制度执行，并通过控制仓位，严格执行止损的制度，减少投资风险。 | |||||||||||
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 由于公司仅限于股指期货的交易，市场价格和公允价格变动对应的就是沪深300指数的变动。其内涵价值随沪深300指数的变动而变化。 | |||||||||||
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 不适用 | |||||||||||
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 不适用 | |||||||||||
六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2013年08月13日 | 公司本部 | 实地调研 | 机构 | 龙腾投资 研究员 | 公司近况，未提供任何资料。 |
陕西秦川机械发展股份有限公司
2013年10月31日
证券代码：000837 证券简称：秦川发展 公告编号：2013-55
证券代码：112151 证券简称：13秦川债
陕西秦川机械发展股份有限公司
2013年第三季度报告