中国船舶工业股份有限公司
2013年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
| 公司负责人姓名 | 胡问鸣 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 沈樑 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 郎文 |
公司负责人胡问鸣、主管会计工作负责人沈樑及会计机构负责人（会计主管人员）郎文保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第三季度报告中的财务报表未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | ||
| 调整后 | 调整前 | |||
| 总资产 | 44,345,303,296.96 | 55,210,932,378.99 | 45,367,009,084.05 | -19.68 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 17,298,158,585.33 | 18,075,150,378.69 | 17,517,922,962.44 | -4.30 |
| 年初至报告期末 （1－9月） | 上年初至上年报告期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 调整后 | 调整前 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,158,358,898.18 | -2,433,343,667.15 | -2,605,268,863.19 | 不适用 |
| 年初至报告期末 （1－9月） | 上年初至上年报告期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 调整后 | 调整前 | |||
| 营业收入 | 15,002,953,977.05 | 22,953,106,407.35 | 18,850,678,797.03 | -34.64 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 15,302,939.99 | 554,049,273.93 | 546,059,229.64 | -97.24 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -108,470,295.11 | 561,126,125.46 | 561,126,125.46 | -119.33 |
| 加权平均净资产收益率（％） | 0.09 | 2.97 | 3.04 | 减少2.88个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.011 | 0.402 | 0.396 | -97.26 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.011 | 0.402 | 0.396 | -97.26 |
公司分别于2013年6月和2013年7月实现同一控制下企业合并广州中船船用柴油机有限公司和上海江南长兴重工有限责任公司，根据《企业会计准则-企业合并》的规定调整了前期比较报表相关数据指标。
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 （7－9月） | 年初至报告期末金额 （1－9月） |
| 非流动资产处置损益 | 47,881,458.02 | 47,968,490.16 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 14,451,575.46 | 40,267,337.41 |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 136,312,651.01 | 109,065,190.01 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 4,610,604.80 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -20,875,344.80 | 16,192,742.07 |
| 所得税影响额 | -20,608,863.86 | -8,420,743.90 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -76,077,935.72 | -85,910,385.45 |
| 合计 | 81,083,540.11 | 123,773,235.10 |
2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
单位：股
| 股东总数 | 112,294 | ||||
| 前十名股东持股情况 | |||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 |
| 中国船舶工业集团公司 | 国家 | 61.06 | 841,523,925 | 0 | 无 |
| 上海电气（集团）总公司 | 国有法人 | 4.93 | 67,885,282 | 0 | 未知 |
| 宝钢集团有限公司 | 国家 | 2.85 | 39,270,033 | 0 | 未知 |
| 中国中信股份有限公司 | 国家 | 1.51 | 20,800,000 | 0 | 未知 |
| 中信证券股份有限公司 | 国有法人 | 1.18 | 16,317,012 | 0 | 未知 |
| 中国工商银行－南方隆元产业主题股票型证券投资基金 | 未知 | 0.77 | 10,605,000 | 0 | 未知 |
| 梁志鹤 | 境内自然人 | 0.25 | 3,500,900 | 0 | 未知 |
| 中国银行股份有限公司－嘉实沪深300交易型开放式指数证券投资基金 | 未知 | 0.23 | 3,143,782 | 0 | 未知 |
| 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 | 未知 | 0.21 | 2,914,000 | 0 | 未知 |
| 中国建设银行－上证180交易型开放式指数证券投资基金 | 未知 | 0.17 | 2,305,360 | 0 | 未知 |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||
| 中国船舶工业集团公司 | 841,523,925 | 人民币普通股841,523,925 | |||
| 上海电气（集团）总公司 | 67,885,282 | 人民币普通股67,885,282 | |||
| 宝钢集团有限公司 | 39,270,033 | 人民币普通股39,270,033 | |||
| 中国中信股份有限公司 | 20,800,000 | 人民币普通股20,800,000 | |||
| 中信证券股份有限公司 | 16,317,012 | 人民币普通股16,317,012 | |||
| 中国工商银行－南方隆元产业主题股票型证券投资基金 | 10,605,000 | 人民币普通股10,605,000 | |||
| 梁志鹤 | 3,500,900 | 人民币普通股3,500,900 | |||
| 中国银行股份有限公司－嘉实沪深300交易型开放式指数证券投资基金 | 3,143,782 | 人民币普通股3,143,782 | |||
| 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 | 2,914,000 | 人民币普通股2,914,000 | |||
| 中国建设银行－上证180交易型开放式指数证券投资基金 | 2,305,360 | 人民币普通股2,305,360 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前10名股东中，中国船舶工业集团公司与其他9家股东无关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||||
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：万元
| 报表项目 | 期末余额 | 年初余额 | 变动比率(%) | 变动原因 |
| (或本期金额) | (或上年同期金额) | |||
| 货币资金 | 1,433,691 | 2,271,292 | -36.88 | 偿还借款以及经营活动付现 |
| 应收账款 | 158,600 | 109,445 | 44.91 | 柴油机应收款增加 |
| 应收利息 | 30,956 | 53,186 | -41.80 | 定期存款减少 |
| 存货 | 468,986 | 325,195 | 44.22 | 海工项目备货 |
| 长期股权投资 | 42,601 | 13,620 | 212.79 | 长兴造船不再纳入合并范围 |
| 在建工程 | 71,247 | 114,054 | -37.53 | 工程项目完工转入固定资产 |
| 长短期借款 | 1,264,173 | 1,996,481 | -36.68 | 合并范围变动以及到期偿还借款 |
| 专项应付款 | 18,109 | 38,109 | -52.48 | 合并范围变动 |
| 营业收入 | 1,500,295 | 2,295,311 | -34.64 | 完成工作量减少、产品价格下降 |
| 营业成本 | 1,347,264 | 2,003,693 | -32.76 | 完成工作量减少 |
| 销售费用 | 3,484 | 21,958 | -84.13 | 计提保修费减少 |
| 财务费用 | 4,715 | -20,254 | 123.28 | 货币资金量下降，存款利息收入减少；远期合约交割收益减少 |
| 资产减值损失 | 58,305 | 120,089 | -51.45 | 计提存货跌价损失减少 |
| 投资收益 | 1,269 | -11,915 | 110.65 | 合并范围变动 |
| 营业外支出 | 4,406 | 246 | 1,690.64 | 计提亏损合同损失 |
| 所得税费用 | 10,286 | 28,248 | -63.58 | 利润总额减少 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -315,836 | -243,334 | -29.80 | 产品完工总量下降，税费返还减少 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -871 | -28,731 | 96.97 | 处置长兴造船股权、收购长兴重工股权产生净流入 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -100,617 | -223,765 | 55.03 | 偿还借款及收回质押资金净流入额大于上年同期；贷款总量下降，利息费用减少 |
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
根据公司2012年度股东大会审议通过的《关于全资子公司外高桥造船转让长兴造船51%股权及收购长兴重工36%股权的预案（修订案）》和《关于公司全资子公司拟分别与江南造船、沪东中华签署二项<附生效条件的股权转让协议>的预案（修订案）》，2013年9月23日，公司全资子公司上海外高桥造船有限公司（简称：外高桥造船）分别与沪东中华造船（集团）有限公司（简称：沪东中华）、江南造船（集团）有限责任公司（简称：江南集团）签署《股权转让结算协议》，就过渡期损益及股权转让款的结算等达成协议：
1、 根据外高桥造船与沪东中华签署的《附生效条件的股权转让协议》的规定，自评估基准日2012年12月31日起至本次股权转让所涉及上海江南长兴造船有限责任公司（简称：长兴造船）工商变更登记完成之日止（双方约定以2013年5月31日作为股权变更日）的转让期间，长兴造船发生的经审计确认的盈利或者亏损，由长兴造船原股东享有或承担。根据大华会计师事务所有限公司出具的以2013年5月31日为基准日的长兴造船《审计报告》，长兴造船在股权转让过渡期（2013年1月1日至2013年5月31日）内净盈利47,863,773.13元，外高桥造船按51%股比计算应享受24,410,524.30元。根据《附生效条件的股权转让协议》，最终转让价款应为评估值1,871,014,950.94元加上过渡期应享受的盈利值24,410,524.30元，共计1,895,425,475.24元。
2、 根据外高桥造船与江南集团签署的《附生效条件的股权转让协议》的规定，自评估基准日2012年12月31日起至本次股权转让所涉及上海江南长兴重工有限责任公司（简称：长兴重工）工商变更登记完成之日止（双方约定以2013年6月30日作为股权变更日）的转让期间，长兴重工发生的经审计确认的盈利或者亏损，由长兴重工原股东享有或承担。根据大华会计师事务所有限公司出具的以2013年6月30日为基准日的长兴重工《审计报告》，长兴重工在股权转让过渡期（2013年1月1日至2013年6月30日）内净盈利136,312,651.01 元，江南集团按36%股比计算应享受49,072,554.36元。根据股权转让协议书，最终转让价款应为评估值650,403,110.30元加上过渡期应享受的盈利值49,072,554.36元，共计699,475,664.66 元。
至本报告期末，上述股权转让款项均已支付完毕。自2013年6月1日起长兴造船不再纳入本公司合并报表范围，自2013年7月1日起长兴重工纳入本公司合并报表范围。
3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
详见《公司2012年年度报告》第五节重要事项中的“八、承诺事项履行情况”。报告期内，有关承诺均严格履行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
中国船舶工业股份有限公司
法定代表人:胡问鸣
2013年10月31日