（下转B5版）

公司控股股东亚泰集团股权较为分散，无实际控制人，前十大股东合计持股比例不超过30%，第一大股东长春市人民政府国有资产监督管理委员会仅持有亚泰集团15.57%的股份，故公司无实际控制人。

截至2013年9月30日，亚泰集团股本结构如下：

股份类型	持股数量（股）	持股比例
一、有限售条件股份	—	—
其中：国家持股	—	—
二、无限售条件股份	1,894,732,058	100%
其中：人民币普通股	1,894,732,058	100%
三、股本总额	1,894,732,058	100%

截至2013年9月30日，亚泰集团前十大股东的持股情况如下：

序号	股东名称	持股数量（股）	持股比例
1	长春市人民政府国有资产监督管理委员会	295,088,616	15.57%
2	东北证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户	44,531,400	2.35%
3	吉林金塔投资股份有限公司	30,900,816	1.63%
4	辽源市财政局	22,911,600	1.21%
5	长春市元通汽车零部件制造有限公司	21,723,016	1.15%
6	唐山冀东水泥股份有限公司	20,994,930	1.11%
7	邹洪涛	20,270,012	1.07%
8	王海萍	12,202,100	0.64%
9	中国银行股份有限公司－嘉实沪深300交易型开放式指数证券投资基金	10,798,123	0.57%
10	华融证券股份有限公司	9,516,617	0.50%
合 计		488,937,230	25.80%

五、董事、监事和高级管理人员基本情况

公司董事会由13名董事组成，其中独立董事5名；监事会由9名监事组成，其中职工代表监事3名；高级管理人员8名，其中总裁1名，副总裁4名，合规总监1名，财务总监1名和董事会秘书1名。

截至2013年9月30日，公司现任董事、监事及高级管理人员基本情况如下：

单位：万元

姓名	职务	性别	出生年份	任期起始日期	任期终止日期	2012年从公司领薪情况
矫正中	董事、董事长	男	1950	2010.12.27	2013.12.27	102.79
杨树财	董事、副董事长、总裁	男	1963	2010.12.27	2013.12.27	99.89
崔伟	董事	男	1967	2012.01.31	2013.12.27	11
宋尚龙	董事	男	1953	2010.12.27	2013.12.27	12
孙晓峰	董事	男	1962	2010.12.27	2013.12.27	12
李廷亮	董事	男	1952	2010.12.27	2013.12.27	12
高福波	董事	男	1964	2010.12.27	2013.12.27	12
邱荣生	董事	男	1954	2010.12.27	2013.12.27	12
李恒发	独立董事	男	1944	2010.12.27	2013.12.27	12
曹和平	独立董事	男	1956	2010.12.27	2013.12.27	12
谢安山	独立董事	男	1932	2010.12.27	2013.12.27	0
石少侠	独立董事	男	1952	2010.12.27	2013.12.27	12
王国刚	独立董事	男	1955	2011.04.21	2013.12.27	12
唐志萍	监事长	女	1950	2010.12.27	2013.12.27	97.30
高宝祥	监事	男	1949	2010.12.27	2013.12.27	7.20
刘树森	监事	男	1962	2010.12.27	2013.12.27	7.20
王化民	监事	男	1962	2010.12.27	2013.12.27	7.20
滕旭旺	监事	男	1970	2010.12.27	2013.12.27	7.20
何建芬	监事	女	1955	2010.12.27	2013.12.27	7.20
丁大力	职工监事	男	1972	2011.10.31	2013.12.27	22.71
梁化军	职工监事	男	1973	2010.12.27	2013.12.27	451.17
来忠信	职工监事	男	1963	2010.12.27	2013.12.27	47.62
张兴志	副总裁	男	1958	2010.12.27	2013.12.27	57.43
何俊岩	副总裁	男	1968	2010.12.27	2013.12.27	65.06
王天文	财务总监	男	1969	2011.10.31	2013.12.27	40.42
郭来生	副总裁	男	1965	2010.12.27	2013.12.27	185.22
王安民	副总裁	男	1962	2010.12.27	2013.12.27	56.41
李 春	合规总监	女	1963	2010.12.27	2013.12.27	40.42
徐 冰	董事会秘书	男	1964	2010.12.27	2013.12.27	252.17

截至2013年9月30日，公司董事、监事、高级管理人员均不存在持有公司股票和债券的情形。

六、发行人主营业务情况

发行人的前身是1988年8月成立的吉林省证券公司。1997年10月，经中国人民银行批准，吉林省证券公司增资改制并更名为“吉林省证券有限责任公司”。2000年6月，吉林证券更名为“东北证券有限责任公司”。2007年8月，经中国证监会核准，锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司与东北证券有限责任公司完成吸收合并，并实施股权分置改革方案，锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司更名为东北证券股份有限公司，并在深圳证券交易所复牌。

发行人所属证监会行业分类为综合类证券公司（I2121），在吉林省内具有明显的区域优势和比较竞争优势。

发行人于2000年取得主承销商资格；于2004年成为首批经中国证监会批准注册的保荐机构之一；并于2006年经中国证券业协会规范类证券公司评审委员会审议通过规范类证券公司评审，成为规范类券商。近年来东北证券不仅清理了历史遗留问题，而且建立了完善的内部管理体系和风险控制机制。公司在内部管理日益规范和外部环境不断改善的推动下，充分发挥自身潜能，抓住历史机遇，步入快速发展的轨道。2010年发行人对应的证监会分类评级结果为B类BBB级，2011年度分类评级为A类A级，2012年度分类评级为B类BBB级，2013年度分类评级为B类BBB级。

发行人经营范围包括：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品业务。

报告期内，公司各项主营业务收入及占比情况如下：

单位：万元

项目	2013年1-9月		2012年		2011年		2010年
	金额	占比（%）	金额	占比（%）	金额	占比（%）	金额	占比（%）
证券经纪业务	59,538.28	42.76	55,580.67	46.31	78,149.28	96.52	122,372.45	71.99
保荐承销业务	5,309.20	3.81	19,775.16	16.48	4,953.49	6.12	14,509.56	8.54
证券自营业务	11,606.11	8.34	5,627.75	4.69	-18,525.70	-22.88	10,349.94	6.09
资产管理业务	4,844.50	3.48	3,345.11	2.79	5,211.55	6.44	8,192.25	4.82
研究咨询业务	0.30	0.00	68.64	0.06	0.32	0.00	-	-
固定收益业务	20,593.45	14.79	13,529.52	11.27	-	-	-	-
期货及其他业务收入	37,347.33	26.82	22,100.42	18.41	11,175.45	13.80	14,569.82	8.57
合计	139,239.16	100.00	120,027.27	100.00	80,964.39	100.00	169,994.03	100.00

第四节 财务会计信息

关于公司2010年度、2011年度、2012年度数据均摘自已经审计的财务报告，2013年1-9月的财务数据摘引自公司未经审计的2013年三季度财务报告； 除特别说明外，本节分析披露的财务会计信息以公司按照新会计准则编制的最近三年及一期财务报表为基础进行。

一、公司最近三年及一期财务报告审计情况

公司聘请立信会计师事务所对2010年至2012年的合并及母公司财务报表进行了审计，立信会计师事务所对公司2010年至2012年的合并及母公司财务报表出具了标准无保留意见的“信会师报字[2013]第113097号”审计报告。2013年1-9月期间的财务报告未经审计。

二、公司最近三年及一期财务会计资料

（一）合并财务报表

1、资产负债表

单位：万元

资 产	2013年9月30日	2012年12月31日	2011年12月31日	2010年12月31日
货币资金	599,439.11	692,616.39	877,843.62	1,156,252.68
其中：客户资金存款	542,618.85	569,482.83	625,442.09	923,347.35
结算备付金	53,149.42	58,873.67	43,912.39	341,409.42
其中：客户备付金	37,527.71	41,533.07	40,739.92	335,988.25
拆出资金	-	-	-	-
交易性金融资产	232,316.54	327,644.49	91,874.42	155,635.62
衍生金融资产	-	-	-	-
买入返售金融资产	144,385.50	-	-	-
应收利息	16,397.54	7,674.27	-	-
存出保证金	82,876.18	59,563.80	57,419.04	115,347.39
可供出售金融资产	397,186.12	291,555.77	25,596.62	44,046.15
持有至到期投资	2,400.00	-	-	-
长期股权投资	58,160.27	57,762.59	50,422.24	36,518.16
投资性房地产	-	11,982.19	12,279.72	-

固定资产	73,380.04	64,212.43	69,600.59	47,354.67
在建工程	-	-	-	38,236.26
无形资产	6,639.01	5,236.77	3,857.03	3,979.08
其中：交易席位费	68.67	93.62	147.25	354.59
商誉	7,592.08	-	-	-
递延所得税资产	4,252.53	2,564.44	4,369.45	1,156.37
其他资产	254,547.86	68,110.50	16,221.53	17,700.46
资产总计	1,932,722.21	1,647,797.31	1,253,396.66	1,957,636.27

2、资产负债表（续）

单位：万元

负债及股东权益	2013年9月30日	2012年12月31日	2011年12月31日	2010年12月31日
负债：
短期借款	-	-	-	-
其中：质押借款	-	-	-	-
拆入资金	40,000.00	-	-	-
交易性金融负债	-	-	-	-
衍生金融负债	-	-	-	-
卖出回购金融资产款	309,584.34	237,813.10	-	-
代理买卖证券款	649,203.66	658,353.05	715,490.35	1,365,742.10
代理承销证券款	-	-	-	-
应付职工薪酬	13,911.98	16,438.78	5,611.33	11,380.91
应交税费	7,198.66	3,592.04	908.84	10,633.37
应付利息	530.68	322.67	2,234.67	2,201.17
预计负债	-	365.00	365.00	-
长期借款	-	-	-	-
应付债券	48.00	52.04	52.04	52.04
递延所得税负债	2,072.06	2,954.03	2,104.67	4,438.54
其他负债	159,378.75	6,591.53	217,312.22	216,284.59
负债合计	1,181,928.13	926,482.25	944,079.12	1,610,732.71
股东权益 （所有者权益）：
股本	97,858.30	97,858.30	63,931.24	63,931.24
资本公积	361,687.60	365,730.92	2,783.50	12,682.80
减:库存股	-	-	-	-
盈余公积	30,821.12	30,821.12	29,474.70	29,474.70
一般风险准备	30,821.12	30,821.12	29,474.70	29,474.70
交易风险准备	30,821.12	30,821.12	29,474.70	29,474.70
未分配利润	189,420.36	164,518.71	153,498.48	181,440.13
归属于母公司股东权益合计	741,429.63	720,571.30	308,637.31	346,478.26
少数股东权益	9,364.45	743.76	680.24	425.30
股东权益合计	750,794.08	721,315.06	309,317.54	346,903.56
负债及股东权益总计	1,932,722.21	1,647,797.31	1,253,396.66	1,957,636.27

3、利润表

单位：万元

项 目	2013年 1-9月	2012年度	2011年度	2010年度
一、营业收入	139,239.16	120,027.27	80,964.39	169,994.03
手续费及佣金净收入	78,375.21	80,841.89	84,508.68	138,709.73
其中：代理买卖证券业务净收入	53,751.63	49,251.44	68,806.40	110,994.67
证券承销业务净收入	6,704.20	19,827.10	4,173.69	14,505.84
受托客户资产管理业务净收入	12,199.89	3,455.36	4,653.62	6,021.42
利息净收入	12,932.01	13,466.49	9,919.55	10,032.35
投资收益（损失以“-”号填列）	50,665.61	15,031.94	-6,946.55	26,926.66
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	4,971.77	5,122.43	4,287.72	8,519.10
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	-3,824.60	8,834.07	-7,865.39	-6,589.44
汇兑收益（损失以“-”号填列）	-30.12	-2.77	-63.09	-37.24
其他业务收入	1,121.04	1,855.65	1,411.19	951.96
二、营业支出	85,638.73	104,487.62	98,800.13	101,593.22
营业税金及附加	7,303.56	5,146.63	4,839.48	8,617.59
业务及管理费	77,811.17	99,338.07	93,239.24	91,701.16
资产减值损失	523.99	-313.95	485.07	1,274.47
其他业务成本	-	316.87	236.34	-
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	53,600.43	15,539.65	-17,835.74	68,400.80
加：营业外收入	1,137.38	2,486.02	1,909.82	1,057.95
减：营业外支出	62.09	60.71	874.23	871.49
四、利润总额（亏损以“-”号填列）	54,675.72	17,964.96	-16,800.14	68,587.27
减：所得税费用	9,997.56	2,841.92	-1,699.68	15,833.80
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	44,678.16	15,123.04	-15,100.46	52,753.47
归属于母公司股东的净利润	44,473.31	15,059.51	-15,155.40	52,713.32
少数股东损益	204.85	63.52	54.94	40.15
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	0.45	0.20	-0.24	0.82
（二）稀释每股收益（元/股）	0.45	0.20	-0.24	0.82
七、其他综合收益	-4,043.32	1,310.41	-9,899.31	-2,346.32
八、综合收益	40,634.84	16,433.44	-24,999.77	50,407.14
归属于母公司股东的综合收益总额	40,429.99	16,369.92	-25,054.70	50,366.99
归属于少数股东的综合收益总额	204.85	63.52	54.94	40.15

4、现金流量表单位：万元

项 目	2013年 1-9月	2012年度	2011年度	2010年度
一、经营活动产生的现金流量
收取利息、手续费及佣金的现金	113,438.84	114,732.37	124,273.55	175,800.83
处置交易性金融资产净增加额	44,210.81	-	36,192.72	-
拆入资金净增加额	40,000.00	-	-	-
回购业务资金净增加额	110,361.81	237,813.10	-	-
收到其他与经营活动有关的现金	8,636.85	29,377.86	78,168.58	97,310.18
经营活动现金流入小计	316,648.31	381,923.33	238,634.85	273,111.01
处置交易性金融资产净减少额	-	224,083.03	-	54,305.00
支付利息、手续费及佣金的现金	23,619.55	21,798.81	17,917.40	22,782.65
支付给职工以及为职工支付的现金	45,714.39	40,857.09	51,423.95	47,020.19
支付的各项税费	27,967.68	6,832.33	16,152.87	25,718.01
支付的其他与经营活动有关的现金	417,065.07	413,346.62	690,432.28	173,763.27
经营活动现金流出小计	514,366.70	706,917.87	775,926.49	323,589.12
经营活动产生的现金流量净额	-197,718.39	-324,994.54	-537,291.63	-50,478.11
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金	198,600.00	-	-	-
取得投资收益收到的现金	3,254.66	2,841.48	4,931.76	4,662.34
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	-	-	-	471.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金	98.93	1,256.87	3,128.71	2,304.00
收到的其他与投资活动有关的现金	3,016.93	-	-	-
投资活动现金流入小计	204,970.52	4,098.35	8,060.47	7,438.25
投资支付的现金	246,568.49	20,059.40	14,600.12	4,050.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	2,511.24	5,394.76	8,358.13	10,601.89
支付的其他与投资活动有关的现金	-	-	-	-
投资活动现金流出小计	249,079.73	25,454.16	22,958.25	14,651.89
投资活动产生的现金流量净额	-44,109.20	-21,355.81	-14,897.78	-7,213.64
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金	3,600.00	396,200.00	200.00	-
发行债券收到的现金	149,914.50	-	-	-
收到的其他与筹资活动有关的现金	-	-	-	120,000.00
筹资活动现金流入小计	153,514.50	396,200.00	200.00	120,000.00
偿还债务支付的现金	-	210,000.00	-	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	19,571.66	9,735.42	23,853.58	15,811.02
支付其他与筹资活动有关的现金	-	358.93	-	-
筹资活动现金流出小计	19,571.66	220,094.34	23,853.58	15,811.02
筹资活动产生的现金流量净额	133,942.84	176,105.66	-23,653.58	104,188.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-218.56	-21.26	-63.09	-200.05
五、现金净增加额	-108,103.31	-170,265.95	-575,906.09	46,297.18
加：期初现金及现金等价物余额	751,490.06	921,756.01	1,497,662.10	1,451,364.92
六、期末现金及现金等价物余额	643,386.75	751,490.06	921,756.01	1,497,662.10

（二）母公司财务报表

1、资产负债表

单位：万元

资 产	2013年9月30日	2012年12月31日	2011年12月31日	2010年12月31日
货币资金	508,871.45	619,126.37	827,830.62	1,107,464.97
其中：客户资金存款	483,504.52	523,863.89	591,524.25	888,108.71
结算备付金	53,149.42	58,873.67	43,912.39	341,409.42
其中：客户备付金	37,527.71	41,533.07	40,739.92	335,988.25
拆出资金	-	-	-	-
交易性金融资产	230,086.67	327,585.26	91,801.13	155,621.02
衍生金融资产	-	-	-	-
买入返售金融资产	144,385.50	-	-	-
应收利息	16,397.54	7,674.27	-	-
存出保证金	30,894.16	23,332.29	27,518.14	46,235.85
可供出售金融资产	395,686.12	291,555.77	25,596.62	44,046.15
持有至到期投资	-	-	-	-
长期股权投资	166,145.57	97,762.81	65,481.85	51,377.90
投资性房地产	11,759.04	11,982.19	12,279.72	-
固定资产	60,439.87	63,733.95	69,201.11	47,027.02
在建工程	-	-	-	38,236.26
无形资产	5,909.43	5,122.08	3,745.91	3,891.67
其中：交易席位费	68.67	93.62	147.25	354.59
递延所得税资产	3,933.91	2,533.15	4,341.68	1,156.37
其他资产	225,361.87	52,940.12	15,945.48	17,423.05
资产总计	1,853,020.55	1,562,221.94	1,187,654.65	1,853,889.68

2、资产负债表（续）

单位：万元

负债及股东权益	2013年9月30日	2012年12月31日	2011年12月31日	2010年12月31日
负债：
短期借款	-	-	-	-
其中：质押借款	-	-	-	-
拆入资金	40,000.00	-	-	-
交易性金融负债	-	-	-	-
衍生金融负债	-	-	-	-
卖出回购金融资产款	309,584.34	237,813.10	-	-
代理买卖证券款	540,847.62	580,373.51	655,071.98	1,265,824.73
代理承销证券款	-	-	-	-
应付职工薪酬	12,888.24	15,796.88	5,145.30	10,591.65
应交税费	6,287.24	3,115.19	451.16	10,211.19
应付利息	530.68	322.67	2,234.67	2,201.17
预计负债	-	365.00	365.00	-
长期借款	-	-	-	-
应付债券	48.00	52.04	52.04	52.04
递延所得税负债	2,043.98	2,954.03	2,104.67	4,438.54
其他负债	206,317.09	4,931.04	216,070.12	215,245.38
负债合计	1,118,547.19	845,723.47	881,494.95	1,508,564.70
股东权益 (所有者权益)：
股本	97,858.30	97,858.30	63,931.24	63,931.24
资本公积	361,156.97	365,200.29	2,252.87	12,152.17
减:库存股	-	-	-	-
盈余公积	30,821.12	30,821.12	29,474.70	29,474.70
一般风险准备	30,821.12	30,821.12	29,474.70	29,474.70
交易风险准备	30,821.12	30,821.12	29,474.70	29,474.70
未分配利润	182,994.71	160,976.51	151,551.50	180,817.48
归属于母公司股东权益合计	734,473.36	716,498.47	306,159.70	345,324.98
少数股东权益	-	-	-	-
股东权益合计	734,473.36	716,498.47	306,159.70	345,324.98
负债及股东权益总计	1,853,020.55	1,562,221.94	1,187,654.65	1,853,889.68

3、利润表

单位：万元

项 目	2013年 1-9月	2012年度	2011年度	2010年度
一、营业收入	120,976.40	109,076.78	72,035.12	161,578.38
手续费及佣金净收入	64,961.99	72,606.52	77,633.72	131,521.93
其中：证券经纪业务净收入	53,751.63	49,251.44	68,806.40	110,994.67
证券承销业务净收入	6,704.20	19,827.10	4,173.69	14,505.84
受托客户资产管理业务净收入	4,163.93	3,455.36	4,653.62	6,021.42
利息净收入	7,806.48	10,750.24	7,804.50	9,117.12
投资收益(损失以“-”号填列)	50,399.50	15,031.02	-6,956.37	26,614.04
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	4,971.77	5,122.43	4,287.72	8,519.10
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)	-3,849.35	8,848.12	-7,754.32	-6,589.44
汇兑收益（损失以“-”号填列）	-30.12	-2.77	-63.09	-37.24
其他业务收入	1,687.90	1,843.65	1,370.69	951.96
二、营业支出	71,362.43	95,773.88	91,117.08	94,455.85
营业税金及附加	6,400.61	4,724.66	4,444.33	8,216.81
业务及管理费	64,214.67	91,065.64	85,989.32	84,964.57
资产减值损失	523.99	-313.95	485.07	1,274.47
其他业务成本	223.15	297.53	198.35	-
三、营业利润(亏损以“-”号填列)	49,613.97	13,302.89	-19,081.96	67,122.54
加：营业外收入	963.73	2,475.94	1,255.39	835.58
减：营业外支出	47.99	60.43	872.57	869.03
四、利润总额（亏损以“-”号填列）	50,529.72	15,718.41	-18,699.14	67,089.09
减：所得税费用	8,939.85	2,254.11	-2,219.41	15,537.54
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	41,589.86	13,464.29	-16,479.73	51,551.54
归属于母公司股东的净利润	-	-	-	-
少数股东损益	-	-	-	-
六、每股收益：	-	-	-	-
(一)基本每股收益	-	-	-	-
(二)稀释每股收益	-	-	-	-
七、其他综合收益	-4,043.32	1,310.41	-9,899.31	-2,346.32
八、综合收益	37,546.54	14,774.70	-26,379.03	49,205.22

4、现金流量表

单位：万元

项 目	2013年 1-9月	2012年度	2011年度	2010年度
一、经营活动产生的现金流量：
收取利息、手续费及佣金的现金	96,029.78	103,627.02	115,052.42	167,497.25
处置交易性金融资产净增加额	44,210.81	-	36,335.02	-
拆入资金净增加额	40,000.00	-	-	-
回购业务资金净增加额	110,361.81	237,813.10	-	-
收到其他与经营活动有关的现金	28,723.20	11,656.57	36,016.46	97,029.78
经营活动现金流入小计	319,325.61	353,096.69	187,403.90	264,527.03
处置交易性金融资产净减少额	-	224,083.03	-	54,410.90
支付利息、手续费及佣金的现金	23,481.21	21,676.35	17,650.10	22,582.10
支付给职工以及为职工支付的现金	39,241.87	38,500.09	49,254.87	45,733.79
支付的各项税费	26,187.27	5,730.12	15,017.60	25,029.85
支付的其他与经营活动有关的现金	410,909.56	401,906.27	643,805.60	190,059.27
经营活动现金流出小计	499,819.92	691,895.86	725,728.17	337,815.93
经营活动产生的现金流量净额	-180,494.31	-338,799.17	-538,324.26	-73,288.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	-	-	-	-
取得投资收益收到的现金	2,989.00	2,841.48	4,931.76	4,662.34
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	-	-	-	472.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金	68.13	1,256.87	3,119.59	2,304.00
收到的其他与投资活动有关的现金	-	-	-	-
投资活动现金流入小计	3,057.13	4,098.35	8,051.34	7,439.07
投资支付的现金	66,400.00	30,000.00	14,800.00	10,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	2,266.28	5,126.55	8,141.79	10,366.09

支付的其他与投资活动有关的现金	-	-	-	-
投资活动现金流出小计	68,666.28	35,126.55	22,941.79	20,366.09
投资活动产生的现金流量净额	-65,609.15	-31,028.19	-14,890.45	-12,927.02
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金	-	396,200.00	-	-
发行债券收到的现金	149,914.50	-	-	-
收到的其他与筹资活动有关的现金	-	-	-	120,000.00
筹资活动现金流入小计	149,914.50	396,200.00	-	120,000.00
偿还债务支付的现金	-	210,000.00	-	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	19,571.66	9,735.42	23,853.58	15,811.02
支付其他与筹资活动有关的现金	-	358.93	-	-
筹资活动现金流出小计	19,571.66	220,094.34	23,853.58	15,811.02
筹资活动产生的现金流量净额	130,342.84	176,105.66	-23,853.58	104,188.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-218.56	-21.26	-63.09	-200.05
五、现金净增加额	-115,979.18	-193,742.96	-577,131.38	17,773.02
加：期初现金及现金等价物余额	678,000.05	871,743.01	1,448,874.39	1,431,101.38
六、期末现金及现金等价物余额	562,020.87	678,000.05	871,743.01	1,448,874.39

三、最近三年及一期合并财务报表范围变化情况

报告期内，公司合并范围变化情况如下：

名 称		是否纳入合并报表范围
	2013年1-9月	2012年	2011年	2010年
东证融通投资管理有限公司	是	是	是	是
渤海期货有限公司	是	是	是	是
上海万盛投资咨询有限公司	否	否	否	是
东方基金管理有限责任公司	是	否	否	否
东证融达投资有限公司	是	否	否	否

1、东证融通正式成立于2010年11月26日，2010年纳入合并报表范围。渤海期货成立于1996年，报告期内，一直在合并报表范围内。东证融达正式成立于2013年9月21日，2013年1-9月纳入合并报表范围。

2、2009年12月8日，公司第六届董事会2009年第五次临时会议审议通过了《对外转让公司所持有的上海万盛投资咨询有限公司股权的议案》。审议通过将公司持有的上海万盛90.91%股权以272.73万元对外转让。公司于2010年1月26日与上海开来投资资讯有限公司签订《股权转让协议》，将公司持有的上海万盛90.91%股权，以272.73万元转让，公司于2010年2月12日收到该款项。公司2010年只合并上海万盛年初至转让前利润表。

名 称	处置日净资产（元）	年初至处置日净利润（元）
上海万盛投资咨询有限公司	2,283.09	-5,763.12

处置时，上海万盛净资产只有2,283.09元，年初至处置日净利润-5,763.12元，转让价款272.73万元，产生的投资收益计入当期损益。

3、2012年11月16日，公司召开第七届董事会2012年第十次临时会议，同意公司受让中辉国华实业(集团)有限公司所持东方基金18%股权。2013年1月17日，东方基金办理完毕工商变更登记手续，公司持有东方基金股权比例由46%变更为64%，成为东方基金绝对控股股东。东方基金于2013年纳入合并报表范围。

四、近三年及一期主要财务指标

（一）发行人最近三年及一期主要财务指标

1、合并口径主要财务指标

财务指标	2013年9月30日 /2013年1-9月	2012年12月31日 /2012年度	2011年12月31日 /2011年度	2010年12月31日 /2010年度
资产负债率	41.51%	27.10%	42.50%	41.39%
全部债务（亿元）	49.96	23.79	21.01	21.01
债务资本比率	39.96%	24.80%	40.45%	37.71%
流动比率（倍）	1.12	1.78	1.34	1.22
速动比率（倍）	1.12	1.78	1.34	1.22
EBITDA（亿元）	7.47	3.69	0.26	8.15
EBITDA全部债务比	14.95%	15.50%	1.21%	38.80%
EBITDA利息倍数	5.49	3.60	0.23	12.70
利息保障倍数（倍）	5.01	2.75	-0.51	11.69
扣除非经常性损益后净利润 （亿元）	4.39	1.33	-1.58	5.26
营业利润率	38.50%	12.95%	-22.03%	40.24%
总资产报酬率	3.93%	1.98%	-2.67%	10.33%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）	7.58	7.36	4.83	5.42
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	-2.02	-3.32	-8.40	-0.79
每股净现金流量（元/股）	-1.10	-1.74	-9.01	0.72

2、母公司口径主要财务指标

财务指标	2013年9月30日 /2013年1-9月	2012年12月31日 /2012年度	2011年12月31日 /2011年度	2010年12月31日 /2010年度
资产负债率	44.03%	27.03%	42.51%	41.28%
流动比率	1.09	1.80	1.40	1.45
速动比率	1.09	1.80	1.40	1.45
利息保障倍数（倍）	4.71	2.53	-0.68	11.45
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	-1.84	-3.46	-8.42	-1.15
每股净现金流量（元/股）	-1.19	-1.98	-9.03	0.28

上述财务指标的计算方法如下：

资产负债率=(负债总额-代理买卖证券款-代理承销证券款)/(资产总额-代理买卖证券款-代理承销证券款)

全部债务=期末短期借款+期末交易性金融负债+期末拆入资金+期末卖出回购金融资产+期末应付债券+期末长期借款+期末应付短期融资券+期末融入资金+长期应付款

债务资本比率=全部债务/(全部债务+所有者权益)

流动比率=(货币资金+结算备付金+拆出资金+交易性金融资产+衍生金融资产+买入返售金融资产+应收利息-代理买卖证券款-代理承销证券款+应收款项+融出资金)/(短期借款+拆入资金+交易性金融负债+衍生金融负债+卖出回购金融资产款+应付职工薪酬+应交税金+应付利息+应付短期融资券+融入资金+应付款项)

速动比率=(货币资金+结算备付金+拆出资金+交易性金融资产+衍生金融资产+买入返售金融资产+应收利息-代理买卖证券款-代理承销证券款+应收款项+融出资金)/(短期借款+拆入资金+交易性金融负债+衍生金融负债+卖出回购金融资产款+应付职工薪酬+应交税金+应付利息+应付短期融资券+融入资金+应付款项)

EBITDA=利润总额+利息支出-客户资金利息支出+固定资产折旧+摊销

EBITDA全部债务比=EBITDA/全部债务

EBITDA利息倍数=EBITDA/(利息支出-客户资金利息支出)

利息保障倍数=(利润总额+利息支出-客户资金利息支出)/(利息支出-客户资金利息支出)

营业利润率=营业利润/营业收入

总资产报酬率=净利润/[(期初总资产*+期末总资产*)/2]×100%其中：总资产*=资产总额-代理买卖证券款-代理承销证券款

归属于上市公司股东的每股净资产=期末归属于上市公司股东的净资产/期末普通股股份总数

每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数

每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末普通股股份总数

（二）最近三年及一期净资产收益率和每股收益（合并报表口径）

净利润类型	指标	2013年1-9月	2012年度	2011年度	2010年度
归属于公司普通股股东的净利润	加权平均净资产收益率	6.06%	3.36%	-4.64%	16.24%
	基本每股收益（元/股）	0.45	0.20	-0.24	0.82
	稀释每股收益（元/股）	0.45	0.20	-0.24	0.82
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	加权平均净资产收益率	5.95%	2.95%	-4.85%	16.20%
	基本每股收益（元/股）	0.45	0.18	-0.25	0.82
	稀释每股收益（元/股）	0.45	0.18	-0.25	0.82

注：净资产收益率与每股收益指标根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010修订）的规定计算。

（三）非经常性损益明细表（合并报表口径）

单位：万元

项目	2013年1-9月	2012年度	2011年度	2010年度
（1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	25.40	13.38	-485.87	-18.98
（2）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	251.65	1,579.95	1,553.43	823.92
（3）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	-	-	-	-
（4）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-	-	-	-
（5）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	-	-	-	-
（6）除上述各项之外的其他营业外收入和支出	798.23	831.98	-31.97	-618.48
（7）其他符合非经常性损益定义的损益项目	-	-	-	-
合计	1,075.28	2,425.31	1,035.59	186.46
减：所得税影响金额	268.82	607.56	350.98	46.96
扣除所得税影响后的非经常性损益	806.46	1,817.75	684.61	139.50
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益	795.72	1,817.46	680.04	132.91
归属于少数股东的非经常性损益	10.74	0.29	4.57	6.60