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上述两次增资，第一次控股股东以货币形式对全资下属子公司的增资，是按照每注册资本７．６７元的价格增资。第二次增资是集团内部进行业务整合，以实物资产形式增资，同时考虑后续资本运作的规划，聘请评估机构对出资的实物资产进行了评估，但同样是控股股东对全资下属子公司的增资，因此最终按照账面价值确认了本次出资。
２、最近三年资产评估的情况
２０１４年１月２０日，金盛海洋召开股东会同意汇泰集团将其所持的金盛海洋３０．２％股权和７．８４％股权分别转让给鲁北集团和王建忠。２０１３年１１月２２日中威正信对金盛海洋１００％股权出具了中威正信评报字（２０１３）第１０６４号《资产评估报告》，评估价值为７４，３９９．９１万元，交易双方确认３０．２％股权和７．８４％股权价值分别为２１，９５５．４万元和５，６９９．６８万元，转让价格分别为２１，９５５．４万元和５，６９９．６８万元。无棣县国资局核准了评估结果，无棣县国资局批准了本次股权转让。２０１４年２月１９日滨州市北海新区工商行政管理局对此股权变化进行了变更登记。
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上述股权转让所采用的评估报告与本次重大资产重组所采用的评估报告为中威正信以２０１３年８月３１日为评估基准日分别出具的中威正信评报字（２０１３）第１０６４号《资产评估报告》及中威正信评报字（２０１４）第１０２０号《资产评估报告》，资产评估结果一致。
３、最近三年股权交易的情况
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（１） ２０１１年１１月２８日股权转让
２０１１年１１月２８日，金盛化工召开股东会同意汇泰集团将其所持的对金盛化工３，１００万元出资中６０％，即１，８６０万元转让给埕口盐化，转让价格为１，８６０万元，双方签署了股权转让协议。滨州市北海新区工商行政管理局对此股权变化进行了变更登记。
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本次股权转让的实质为汇泰集团内部股权架构关系的调整，故转让价格为注册资本账面值。
（２） ２０１１年１２月３０日股权转让
２０１１年１２月３０日，金盛化工召开股东会同意汇泰集团将其所持的对金盛化工４０％出资额，即１，２４０万元转让给埕口盐化，转让价格为１，２４０万元，双方签署了股权转让协议。滨州市北海新区工商行政管理局对此股权变化进行了变更登记。
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本次股权转让的实质为汇泰集团内部股权架构关系的调整，故转让价格为注册资本账面值。
（３）２０１３年３月２１日股权转让
２０１３年３月２１日，金盛化工召开股东会同意埕口盐化将其所持的对金盛化工３，１００万元出资转让给汇泰集团，转让价格为３，１００万元，并同意汇泰集团以货币形式增加注册资本９００万元，增资完成后金盛化工注册资本变更为４，０００万元。２０１３年３月２２日，滨州市东泽会计师事务所出具滨东泽会验字［２０１３］第２－０２８号验资报告。滨州市北海新区工商行政管理局对此股权变化进行了变更登记。
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本次股权转让的实质为汇泰集团内部股权架构关系的调整，故转让价格为注册资本账面值。
（４）２０１３年８月３０日股权转让
２０１３年８月２５日，埕口盐化以构筑物、其他附着物、在建工程、机器设备等实物资产向金盛海洋增资６，０００万元，增资完成后金盛海洋注册资本变更为１０，０００万元。２０１３年８月３０日，金盛海洋召开股东会同意埕口盐化将其所持的对金盛海洋６，０００万元出资转让给汇泰集团，转让价格为６，０００万元。滨州市北海新区工商行政管理局对此股权变化进行了变更登记。
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本次股权转让的实质为汇泰集团内部股权架构关系的调整，故转让价格为注册资本账面值。
（５）２０１４年２月股权转让
２０１４年１月２０日，金盛海洋召开股东会同意汇泰集团将其所持的金盛海洋３０．２％股权和７．８４％股权分别转让给鲁北集团和王建忠。２０１３年１１月２２日中威正信对金盛海洋１００％股权出具了中威正信评报字（２０１３）第１０６４号《资产评估报告》，评估价值为７４，３９９．９１万元，交易双方确认３０．２％股权和７．８４％股权价值分别为２１，９５５．４万元和５，６９９．６８万元，转让价格分别为２１，９５５．４万元和５，６９９．６８万元。无棣县国资局核准了评估报告，无棣县国资局批准了本次股权转让。２０１４年２月１９日滨州市北海新区工商行政管理局对此股权变化进行了变更登记。
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２０１４年２月的交易以资产评估值为基础，由交易双方协商确定，并报请无棣县国资局核准，因此此次交易作价具备公允性和合理性。
２０１４年２月的股权交易所采用的评估报告和本次重大资产重组所采用的评估报告为中威正信以２０１３年８月３１日为评估基准日分别出具的中威正信评报字（２０１３）第１０６４号《资产评估报告》及中威正信评报字（２０１４）第１０２０号《资产评估报告》，资产评估结果一致。
第七章 发行股份情况
一、发行股份方案
本公司拟非公开发行股份购买汇泰集团、鲁北集团和王建忠合计持有的金盛海洋１００％股权。根据资产评估结果及《发行股份购买资产协议》的约定，金盛海洋１００％股权按照７２，７００万元作价。根据该作价，以本次股份发行价格４．５１元／股计算，拟合计发行股份１６，１１９．７３万股。
（一）发行股份的价格及定价原则
本次发行股份的定价基准日为本公司第六届董事会第八次会议决议公告日，发行价格的定价基准日为鲁北化工审议本次重大资产重组的首次董事会会议决议公告日前２０个交易日公司股票交易均价，即４．５１元／股，最终发行价格尚须经本公司股东大会批准。
在定价基准日至本次股票发行日期间，若鲁北化工股票发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除权、除息行为，本次发行的发行价格将作相应调整，发行股份数量也将随之进行调整。
（二）上市公司拟发行股份的种类和面值
本次拟发行的股票为境内上市的人民币普通股（Ａ 股），每股面值人民币１．００ 元。
（三）上市公司拟发行股份的数量和占发行后总股本的比例
依据拟购买资产金盛海洋１００％股份的对应评估值计算，本公司拟发行１６，１１９．７３万股人民币普通股股份，发行后本公司总股本为５１，２１８．３９万股，本次拟发行股份占发行后总股本的３１．４７％。
（四）上市地点
本次向特定对象发行的股票拟在上交所上市。
（五）发股对象关于股份锁定期的承诺
本次发行对象鲁北集团和王建忠承诺：通过本次重大资产重组获得的上市公司股份将自股份登记完成之日起３６个月内不予流通或转让。
本次发行对象汇泰集团承诺：通过本次重大资产重组获得的上市公司股份将自股份登记完成之日起１２个月内不予流通或转让。同时，为保证本次交易盈利预测补偿承诺的可实现性，在锁定期内，未解锁的股票不能质押；待满足以下条件后，方可转让其于本次交易中所取得的上市公司股份：
（１）上市公司在指定媒体披露标的资产２０１４年度《专项审核报告》后，且汇泰集团已履行完毕补偿义务或根据实际情况汇泰集团在当年度无需进行补偿，则汇泰集团当年可解锁股份数不超过其于本次交易取得的上市公司股份的３０％；
（２）上市公司在指定媒体披露标的资产２０１５年度《专项审核报告》后，且汇泰集团已履行完毕股份补偿义务或根据实际情况汇泰集团在当年度无需进行补偿，则汇泰集团当年可解锁股份数不超过其于本次交易取得的上市公司股份的３０％；
（３）上市公司在指定媒体披露标的资产２０１６年度《专项审核报告》及《减值测试报告》后，且汇泰集团已履行完毕补偿义务或根据实际情况汇泰集团在当年度无需进行补偿，则汇泰集团当年可解锁股份数不超过其于本次交易取得的上市公司股份的４０％。
（４）若汇泰集团负有补偿义务，则其当年实际可解锁股份数应以当年可解锁股份数的最大数额扣减当年应补偿股份数量，如扣减后实际可解锁数量小于或等于０的，则其当年实际可解锁股份数为０，且次年可解锁股份数量还应扣减该差额的绝对值。
交易对方基于本次交易所取得上市公司定向发行的股份因上市公司分配股票股利、资本公积转增等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述股份锁定安排。交易对方因本次交易取得的上市公司股份在锁定期届满后减持还需遵守《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律、法规、规章规范性文件、交易所相关规则以及上市公司《公司章程》的相关规定。
二、本次交易前后股权结构变化及控制权变化情况
本次交易前本公司的总股本为３５，０９８．６６万股，其中鲁北集团直接持有本公司１０，５７６．７９万股，持股比例为３０．１３％。根据拟购买资产的定价，本次非公开发行１６，１１９．７３万股，本次交易前后公司股权结构变化情况如下表所示：
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本次交易完成后，鲁北集团将持有本公司１５，４４４．９５万股股份，占本公司发行后总股本的３０．１５５％，仍为本公司控股股东。汇泰集团将持有本公司９，９８７．７９万股股份，占本公司发行后总股本的１９．５０％，为本公司的第二大股东。
因此，本次交易将不会导致本公司控制权发生变化。
三、发行前后主要财务数据比较
根据本公司２０１２年度和２０１３年度的财务数据以及经审计的２０１２年度和２０１３年度《备考财务报表》，本次发行前后公司主要财务数据比较如下：
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注：以上２０１２年的财务数据已经中磊会计师事务所审计，２０１３年的财务数据已经利安达审计。
第八章 财务会计信息
一、拟购买资产最近两年的财务报表
利安达对拟购买资产的２０１３年、２０１２年财务报表及附注进行了审计，并出具了利安达审字［２０１４］第１０３７号《审计报告》。利安达认为：金盛海洋公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金盛海洋公司２０１３年１２月３１日、２０１２年１２月３１日的财务状况以及２０１３年度、２０１２年度的经营成果和现金流量。
拟购买资产经审计的最近两年的财务报表如下：
（一）资产负债表
单位：万元
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（二）利润表
单位：万元
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（三）现金流量表
单位：万元
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二、拟购买资产盈利预测
（一）盈利预测编制基础
金盛海洋２０１３－２０１４年度盈利预测表是以经利安达审计的金盛海洋２０１１年度、２０１２年度、２０１３年１－８月经营业绩为基础，并以下文所述基本假设为前提本着谨慎性原则而编制的。编制本盈利预测所依据的主要会计政策和会计估计均与金盛海洋目前实际采用的主要会计政策和会计估计一致。本报告遵循了国家现有法律法规以及《企业会计准则》及其补充规定。
（二）盈利预测基本假设
本盈利预测是基于下列假设作出的：
１、国家及地方现行的政治、法律、监管、财政状况或国家宏观调控政策于预测期间将不会有任何重大变动；
２、国家立法及制度于预测期间将不会有重大变动而导致公司的资产或经营受到负面影响；
３、经营所涉及的税项，包括增值税及各项相关税项的征税基准和税率将不会发生重大变动；
４、预测期间内通货膨胀与编制日的通货膨胀无重大区别；
５、预测期间内所在地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；
６、公司生产经营计划能如期实现；
７、预测期间内，公司生产经营将不会因原材料的供应中断而蒙受不利影响；
８、预测期间内，公司生产经营将不会因劳资争议以及其他董事会不能控制的原因而蒙受不利影响；
９、预测期间内，公司生产经营将不会因主要机器设备的生产能力不能正常发挥等因素而受到严重影响；
１０、主营业务收入根据已签订的销售合同或意向确定的产品交付时间，销售季节的变化趋势，以及目前市场对公司产品需求的最新情况而定；
１１、公司２０１４年各产品预测期内产销率为１００％；
１２、主要营运支出于发生当月支付；
１３、国家现行外汇汇率在正常的范围内变动；
１４、在预测期内无自然灾害等其他不可抗力因素造成的重大不利影响；
１５、董事会不预测在预测期间出现任何重大非经常事项或特殊项目。
（三）审核意见
利安达审核了金盛海洋编制的２０１３－２０１４年度盈利预测表和盈利预测编制说明，利安达的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第３１１１号——预测性财务信息的审核》做出的。金盛海洋管理层对该预测及其所依据的各项假设负责。这些假设已在金盛海洋盈利预测编制基础和基本假设中披露。利安达认为：
“根据我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何事项使我们认为这些假设没有为预测提供合理基础。而且，我们认为，该预测是在这些假设的基础上恰当编制的，并按照盈利预测报告所述的编制基础的规定进行了列报。
由于预期事项通常并非如预期那样发生，并且变动可能重大，实际结果可能与预测性财务信息存在差异。”
（四）盈利预测主要数据
根据利安达出具的利安达专字［２０１３］第１２５４号《盈利预测审核报告》和利安达审字［２０１４］第１０３７号《审计报告》，金盛海洋２０１３－２０１４年度盈利预测表如下：
单位：万元
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注：金盛海洋２０１３年实现数已经审计，并由利安达出具利安达审字【２０１４】第１０３７号审计报告。
由上表可知，根据利安达出具的利安达专字［２０１３］第１２５４号《盈利预测审核报告》和利安达审字［２０１４］第１０３７号《审计报告》，金盛海洋２０１３年净利润为２，５６６．６３万元，而２０１４年则增至７，２１１．９７万元，变动幅度较大的原因分析如下：
２０１３年８月，为打造海水循环利用产业链，提高整体竞争能力，汇泰集团通过资产购买、租赁和增资方式将金盛海洋打造成海水循环利用经济的载体。此次整合完成后，金盛海洋已形成初级卤水养殖、中级卤水提溴、饱和卤水制盐、苦卤提取钾镁的海水循环利用经济模式，生产原盐、溴素、硫酸钾、氯化镁等产品，其中原盐生产能力达１００万吨／年、溴素生产能力４２５０吨／年、硫酸钾生产能力４万吨／年、精制盐生产能力１２万吨／年和氯化镁生产能力１６万吨／年。
三、上市公司最近两年备考财务报表
本备考合并财务报表系根据本公司与汇泰集团、鲁北集团相关协议的约定，以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，并按照以下假设基础编制：
（１）本次重大资产重组的相关议案能够获得本公司股东大会的批准，并获得中国证监会的核准。
（２）假设对金盛海洋的企业合并的公司架构及业务构成于２０１２年１月１日业已存在，自２０１２年１月１日起，将金盛海洋纳入财务报表的编制范围，公司按照此架构及业务构成持续经营。
（３）取得金盛海洋股权而产生的相关费用及税务等影响不在备考财务报表中反映。
利安达审计了鲁北化工编制的备考财务报表，包括２０１３年１２月３１日、２０１２年１２月３１日的备考合并资产负债表，２０１３年度、２０１２年度的备考合并利润表以及备考财务报表附注，并出具了利安达审字［２０１４］第１０３６号《审计报告》，利安达认为：
“鲁北化工备考财务报表已按照备考财务报表附注３所述的编制基础编制，在所有重大方面公允反映了鲁北化工２０１３年１２月３１日、２０１２年１２月３１日的备考合并财务状况以及２０１３年度、２０１２年度的备考合并经营成果。”
根据利安达出具的利安达审字［２０１４］第１０３６号《审计报告》，上市公司最近两年备考财务报表如下：
（一）资产负债表
单位：万元
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（二）利润表
单位：万元
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四、上市公司备考盈利预测
（一）盈利预测编制基础
本公司２０１３－２０１４年度备考盈利预测表的编制基础为：按照财政部２００６年２月１５日颁布的企业会计准则及其指南的规定，采用本公司现时执行的会计政策、会计估计，并以下文所述基本假设和特定假设为前提，本着谨慎性原则而编制的。其中纳入合并预测范围的金盛海洋财务数据以经利安达审计的金盛海洋２０１１年度、２０１２年度、２０１３年１－８月经营业绩为基础编制。本报告遵循了国家现有法律法规以及《企业会计准则》及其补充规定。
（二）盈利预测假设条件
１、基本假设
本盈利预测是基于下列假设作出的：
（１）国家及地方现行的政治、法律、监管、财政状况或国家宏观调控政策于预测期间将不会有任何重大变动；
（２）国家立法及制度于预测期间将不会有重大变动而导致公司的资产或经营受到负面影响；
（３）经营所涉及的税项，包括增值税及各项相关税项的征税基准和税率将不会发生重大变动；
（４）预测期间内通货膨胀与编制日的通货膨胀无重大区别；
（５）预测期间内所在地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；
（６）公司生产经营计划能如期实现；
（７）预测期间内，公司生产经营将不会因原材料的供应中断而蒙受不利影响；
（８）预测期间内，公司生产经营将不会因劳资争议以及其他董事会不能控制的原因而蒙受不利影响；
（９）预测期间内，公司生产经营将不会因主要机器设备的生产能力不能正常发挥等因素而受到严重影响；
（１０）主营业务收入根据已签订的销售合同或意向确定的产品交付时间，销售季节的变化趋势，以及目前市场对公司产品需求的最新情况而定；
（１１）公司库存量为２０１３年８月末水平，预测期内产销率为１００％；
（１２）主要营运支出于发生当月支付；
（１３）国家现行外汇汇率在正常的范围内变动；
（１４）在预测期内无自然灾害等其他不可抗力因素造成的重大不利影响；
（１５）董事会并不预测在预测期间出现任何重大非经常事项或特殊项目。
２、特定假设
备考合并盈利预测表是假设本次交易方案完成后的公司架构在２０１２年１月１日已经存在，即本公司于２０１２年１月１日已经购买金盛海洋１００％的股权，以此假定的公司架构和以金盛海洋为持续经营的会计主体而编制，金盛海洋相关资产产生的折旧和摊销，按照鲁北化工执行的会计政策和会计估计进行计算。
（三）审核意见
利安达审核了本公司编制的２０１３－２０１４年度备考合并盈利预测表和备考盈利预测编制说明，利安达的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第３１１１号——预测性财务信息的审核》做出的。利安达认为：
“根据我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何事项使我们认为这些假设没有为预测提供合理基础。而且，我们认为，该预测是在这些假设的基础上恰当编制的，并按照盈利预测报告所述的编制基础的规定进行了列报。
由于预期事项通常并非如预期那样发生，并且变动可能重大，实际结果可能与预测性财务信息存在差异。”
（四）备考合并盈利预测主要数据
根据利安达出具的利安达专字［２０１３］第１２５５号《备考盈利预测审核报告》和利安达专字［２０１４］第１０３６号《备考财务报表审计报告》，上市公司２０１３－２０１４年度备考合并盈利预测表如下：
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| 股东名称 | 出资额（万元） | 出资比例（％） |
| 埕口盐化 | ６，０００ | ６０ |
| 汇泰集团 | ４，０００ | ４０ |
| 合计 | １０，０００ | １００ |
| 股东名称 | 出资额（万元） | 出资比例（％） |
| 汇泰集团 | ６，１９６ | ６１．９６ |
| 鲁北集团 | ３，０２０ | ３０．２ |
| 王建忠 | ７８４ | ７，８４ |
| 合计 | １０，０００ | １００ |
| 交易时间 | 出让方 | 受让方 | 转让股权金额（万元） | 转让股权占总股本比例 | 交易价格（万元） |
| ２０１１年１１月２８日 | 汇泰集团 | 埕口盐化 | １，８６０ | ６０％ | １，８６０ |
| ２０１１年１２月３０日 | 汇泰集团 | 埕口盐化 | １，２４０ | ４０％ | １，２４０ |
| ２０１３年３月２１日 | 埕口盐化 | 汇泰集团 | ３，１００ | １００％ | ３，１００ |
| ２０１３年８月３０日 | 埕口盐化 | 汇泰集团 | ６，０００ | ６０％ | ６，０００ |
| ２０１４年１月２０日 | 汇泰集团 | 鲁北集团 | ３，０２０ | ３０．２％ | ２１，９５５．４ |
| 王建忠 | ７８４ | ７．８４％ | ５，６９９．６８ |
| 股东名称 | 出资额（万元） | 出资比例（％） |
| 汇泰集团 | １，２４０ | ４０ |
| 埕口盐化 | １，８６０ | ６０ |
| 合计 | ３，１００ | １００ |
| 股东名称 | 出资额（万元） | 出资比例（％） |
| 埕口盐化 | ３，１００ | １００ |
| 合计 | ３，１００ | １００ |
| 股东名称 | 出资额（万元） | 出资比例（％） |
| 汇泰集团 | ４，０００ | １００ |
| 合计 | ４，０００ | １００ |
| 股东名称 | 出资额（万元） | 出资比例（％） |
| 汇泰集团 | １０，０００ | １００ |
| 合计 | １０，０００ | １００ |
| 股东名称 | 出资额（万元） | 出资比例（％） |
| 汇泰集团 | ６，１９６ | ６１．９６ |
| 鲁北集团 | ３，０２０ | ３０．２ |
| 王建忠 | ７８４ | ７．８４ |
| 合计 | １０，０００ | １００ |
| 股东名称 | 本次重组前 | 本次重组后 | ||
| 持股数量（万股） | 持股比例％ | 持股数量（万股） | 持股比例％ | |
| 鲁北集团 | １０，５７６．７９ | ３０．１３％ | １５，４４４．９５ | ３０．１５５％ |
| 汇泰集团 | － | － | ９，９８７．７９ | １９．５０％ |
| 王建忠 | － | － | １，２６３．７９ | ２．４７％ |
| 其他股东 | ２４，５２１．８７ | ６９．８７％ | ２４，５２１．８７ | ４７．８８％ |
| 合计 | ３５，０９８．６６ | １００％ | ５１，２１８．３９ | １００％ |
| 项目 | ２０１３年１２月３１日／２０１３年度 | 增幅 | |
| 实现数 | 备考数 | ||
| 总资产（万元） | １３１，１４６．３７ | ２０４，７１０．７６ | ５６．０９％ |
| 净资产（万元） | １０２，３３２．８７ | １７３，９３０．９２ | ６９．９７％ |
| 资产负债率 | ２１．９７％ | １５．０４％ | －３１．５４％ |
| 每股净资产（元） | ２．９２ | ３．４０ | １６．４４％ |
| 营业收入（万元） | ４９，５６４．７１ | ６８，８３４．９３ | ３８．８８％ |
| 归属于上市公司股东的净利润（万元） | １，４１７．０２ | ４，７１８．８２ | ２３３．０１％ |
| 基本每股收益（元） | ０．０４ | ０．０９ | １２５．００％ |
| 项目 | ２０１２年１２月３１日／２０１２年度 | 增幅 | |
| 实现数 | 备考数 | ||
| 总资产（万元） | １３０，７６５．８３ | ２０３，１４７．６１ | ５５．３５％ |
| 净资产（万元） | １００，９９５．２３ | １６６，０４３．４２ | ６４．４１％ |
| 资产负债率 | ２２．７７％ | １８．２６％ | －１９．８１％ |
| 每股净资产（元） | ２．８８ | ３．２４ | １２．５０％ |
| 营业收入（万元） | ８４，５０１．７４ | １０５，６０５．３５ | ２４．９７％ |
| 归属于上市公司股东的净利润（万元） | １，８５３．２９ | ５，３５０．１３ | １８８．６８％ |
| 基本每股收益（元） | ０．０５ | ０．１０ | １００．００％ |
| 项 目 | ２０１３年１２月３１日 | ２０１２年１２月３１日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | ９７７．６４ | １９．５８ |
| 应收票据 | ６，５８８．８８ | ３２０．０２ |
| 应收账款 | １，９７６．１３ | ９１．２０ |
| 预付款项 | ９４．２２ | １７．６１ |
| 其他应收款 | ７８．３８ | ９５４．６６ |
| 存货 | ３，２１１．７０ | ３０７．０２ |
| 流动资产合计 | １２，９２６．９４ | １，７１０．１０ |
| 非流动资产： | ||
| 长期股权投资 | － | １，０００．００ |
| 固定资产净额 | ４２，０７６．１５ | ９６１．５５ |
| 在建工程 | ２，４７１．９５ | ５８．２４ |
| 无形资产 | ３８９．７３ | ４，０５１．０３ |
| 递延所得税资产 | ６９．５６ | ７２．６２ |
| 非流动资产合计 | ４５，０３６．３５ | ６，１４３．４４ |
| 资产总计 | ５７，９６３．２９ | ７，８５３．５４ |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | － | － |
| 应付账款 | ５８９．３０ | ３３９．８６ |
| 预收款项 | １３１．０４ | １５．７２ |
| 应付职工薪酬 | ５４０．０６ | １１２．６７ |
| 应交税费 | ３９４．５７ | ２９５．４７ |
| 其他应付款 | ５７．３７ | １，２８１．８１ |
| 其他流动负债 | － | － |
| 流动负债合计 | １，７１２．３４ | ２，０４５．５２ |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | － | － |
| 长期应付款 | － | － |
| 递延所得税负债 | － | － |
| 其他非流动负债 | － | － |
| 非流动负债合计 | － | － |
| 负债合计 | １，７１２．３４ | ２，０４５．５２ |
| 所有者权益： | ||
| 实收资本 | １０，０００．００ | ３，１００．００ |
| 资本公积 | ４０，９４８．７７ | ２．１６ |
| 专项储备 | ２６９．５６ | ２３９．８６ |
| 盈余公积 | ５００．６０ | ２４３．９４ |
| 未分配利润 | ４，５３２．０２ | ２，２２２．０５ |
| 归属于母公司所有者权益合计 | ５６，２５０．９５ | ５，８０８．０２ |
| 少数股东权益 | － | － |
| 所有者权益合计 | ５６，２５０．９５ | ５，８０８．０２ |
| 负债和所有者权益 总计 | ５７，９６３．２９ | ７，８５３．５４ |
| 项目 | ２０１３年度 | ２０１２年度 |
| 一、营业总收入 | １２，９０８．５４ | ２，６６７．２６ |
| 其中：主营业务收入 | １２，２８９．３２ | ２，６６７．２６ |
| 其他业务收入 | ６１９．２２ | － |
| 二、营业总成本 | ７，０５４．５１ | １，５６１．６５ |
| 其中：主营业务成本 | ７，０３７．６４ | １，５６１．６５ |
| 其他业务成本 | １６．８８ | － |
| 主营业务税金及附加 | ４５７．２１ | ３９．２０ |
| 营业费用 | １，２２０．４６ | １６．００ |
| 管理费用 | １，１０２．３０ | ２９８．８６ |
| 财务费用 | －０．３５ | ０．１０ |
| 资产减值损失 | －４１．９３ | ０．９１ |
| 三、营业利润 | ３，１１６．３３ | ７５０．５３ |
| 加：营业外收入 | ３１３．８０ | － |
| 减：营业外支出 | ５．２２ | ４．２１ |
| 四、利润总额 | ３，４２４．９１ | ７４６．３２ |
| 减：所得税费用 | ８５８．２８ | １８７．１３ |
| 五、净利润 | ２，５６６．６３ | ５５９．１９ |
| 综合收益总额 | ２，５６６．６３ | ５５９．１９ |
| 项 目 | ２０１３年度 | ２０１２年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ９，２７１．１１ | ３，２７１．３５ |
| 收到的税费返还 | － | － |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ４，７７０．９７ | １，９３２．３３ |
| 经营活动现金流入小计 | １４，０４２．０８ | ５，２０３．６８ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ６，４５９．７７ | ９２７．９２ |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | ２，６３２．５５ | ４３３．８４ |
| 支付的各项税费 | １，８０３．８５ | ４８８．８５ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | １，０１０．６２ | ３，３３４．２６ |
| 经营活动现金流出小计 | １１，９０６．７９ | ５，１８４．８７ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | ２，１３５．２８ | １８．８１ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | － | － |
| 收回投资收到的现金 | － | － |
| 取得投资收益收到的现金 | － | － |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | － | － |
| 投资活动现金流入小计 | － | － |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | １７７．２２ | ５０．５３ |
| 投资支付的现金 | １，０００．００ | － |
| 投资活动现金流出小计 | １，１７７．２２ | ５０．５３ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －１，１７７．２２ | －５０．５３ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ６，９００．００ | － |
| 取得借款收到的现金 | － | － |
| 筹资活动现金流入小计 | ６，９００．００ | － |
| 偿还债务支付的现金 | － | － |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | － | － |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | － | － |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ６，９００．００ | － |
| 筹资活动现金流出小计 | ６，９００．００ | － |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | － | － |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | － | － |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | ９５８．０６ | －３１．７２ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | １９．５８ | ５１．３０ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | ９７７．６４ | １９．５８ |
| 项 目 | ２０１３年 | ２０１４年 | |||
| 盈利预测数 | 实现数 | ||||
| １－８月审定 | ９－１２月预测 | 合计 | |||
| 一、营业总收入 | ８，３１１．７６ | ４，１７５．８１ | １２，４８７．５７ | １２，９０８．５４ | ２７，４７８．０５ |
| 减：营业成本 | ５，２５４．１６ | ２，２５９．２４ | ７，５１３．４０ | ７，０５４．５１ | １４，２８９．１６ |
| 营业税金及附加 | ２４２．１９ | ２５４．４５ | ４９６．６４ | ４５７．２１ | １，３０２．９２ |
| 销售费用 | ５９１．１３ | ４５．４５ | ６３６．５８ | １，２２０．４６ | ３２７．４８ |
| 管理费用 | ２５１．２７ | ５６４．４１ | ８１５．６８ | １，１０２．３０ | １，９４２．５３ |
| 财务费用 | －０．０８ | ０．００ | －０．０８ | －０．３５ | ０．００ |
| 资产减值损失 | －３４．２１ | ０．００ | －３４．２１ | －４１．９３ | ０．００ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | ２，００７．３１ | １，０５２．２６ | ３，０５９．５６ | ３，１１６．３３ | ９，６１５．９６ |
| 加：营业外收入 | ２９３．４２ | ０．００ | ２９３．４２ | ３１３．８０ | ０．００ |
| 减：营业外支出 | ４．４３ | ０．００ | ４．４３ | ５．２２ | ０．００ |
| 其中：非流动资产处置损失 | |||||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | ２，２９６．２９ | １，０５２．２６ | ３，３４８．５５ | ３，４２４．９１ | ９，６１５．９６ |
| 减：所得税费用 | ５８１．７０ | ２６３．０６ | ８４４．７６ | ８５８．２８ | ２，４０３．９９ |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | １，７１４．６０ | ７８９．１９ | ２，５０３．７９ | ２，５６６．６３ | ７，２１１．９７ |
| 项 目 | ２０１３年１２月３１日 | ２０１２年１２月３１日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | ５，３８２．３９ | ８，２４８．１０ |
| 应收票据 | ２２，８０６．２６ | １０，０１２．２４ |
| 应收账款 | ４，９７９．２４ | ３，９３１．６１ |
| 预付款项 | ３，４２７．５５ | ４，８２９．４９ |
| 其他应收款 | ２，１３０．６４ | ４，４３６．２２ |
| 存货 | １８，２９４．７３ | ２３，１７３．３５ |
| 其他流动资产 | － | － |
| 流动资产合计 | ５７，０２０．８０ | ５４，６３１．０２ |
| 非流动资产： | ||
| 长期股权投资 | ３，２１２．５３ | ８３１．５２ |
| 固定资产 | １３０，０７０．４０ | １３４，４７３．２３ |
| 在建工程 | ３，３７９．４７ | １，９９０．０４ |
| 工程物资 | ２８．９５ | － |
| 无形资产 | １０，９２９．０５ | １１，１４６．２１ |
| 递延所得税资产 | ６９．５６ | ７５．５９ |
| 非流动资产合计 | １４７，６８９．９６ | １４８，５１６．５９ |
| 资产总计 | ２０４，７１０．７６ | ２０３，１４７．６０ |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | － | － |
| 应付票据 | － | － |
| 应付账款 | １２，６６８．９３ | １５，３２６．０１ |
| 预收款项 | ９，６４４．５２ | ８，９５３．４１ |
| 应付职工薪酬 | ３，４３０．８３ | ３，８１４．６１ |
| 应交税费 | ３，４１９．６６ | ５，２８８．５５ |
| 其他应付款 | １，６１５．９０ | ３，７２１．６２ |
| 一年内到期的非流动负债 | － | － |
| 其他流动负债 | － | － |
| 流动负债合计 | ３０，７７９．８４ | ３７，１０４．１９ |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 长期应付款 | － | － |
| 递延所得税负债 | － | － |
| 非流动负债合计 | － | － |
| 负债合计 | ３０，７７９．８４ | ３７，１０４．１９ |
| 所有者权益： | １７３，９３０．９２ | １６６，０４３．４２ |
| 归属于母公司所有者权益合计 | １７３，９３０．９２ | １６６，０４３．４２ |
| 少数股东权益 | － | － |
| 所有者权益合计 | １７３，９３０．９２ | １６６，０４３．４２ |
| 负债和所有者权益总计 | ２０４，７１０．７６ | ２０３，１４７．６１ |
| 项 目 | ２０１３年度 | ２０１２年度 |
| 一、营业总收入 | ６８，８３４．９３ | １０５，６０５．３５ |
| 其中：营业收入 | ６８，８３４．９３ | １０５，６０５．３５ |
| 二、营业总成本 | ６２，０３５．０８ | ９６，４５１．２９ |
| 其中：营业成本 | ４８，６８１．５８ | ８３，５３５．５９ |
| 营业税金及附加 | １，９２４．７１ | ２，５３３．５５ |
| 销售费用 | ２，９２２．６９ | ３，１８０．１７ |
| 管理费用 | ８，６３９．４７ | ７，０２９．７３ |
| 财务费用 | －３８０．５２ | －４９６．８９ |
| 资产减值损失 | ２４７．１５ | ６６９．１３ |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | －１８．９９ | －３．４１ |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | ６，７８０．８７ | ９，１５０．６５ |
| 加：营业外收入 | ８５．２８ | １８７．６３ |
| 减：营业外支出 | ８７．８０ | ６８６．６９ |
| 其中：非流动资产处置净损失 | － | － |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | ６，７７８．３５ | ８，６５１．５９ |
| 减：所得税费用 | ２，０５９．５３ | ３，３０１．４６ |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | ４，７１８．８２ | ５，３５０．１３ |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | ４，７１８．８２ | ５，３５０．１３ |
| 少数股东损益 | － | － |
| 六、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益（元／股）？ | － | － |
| （二）稀释每股收益（元／股） | － | － |
| 七、其他综合收益 | － | － |
| 八、综合收益总额 | ４，７１８．８２ | ５，３５０．１３ |
| 其中：归属于母公司所有者的综合收益总额 | ４，７１８．８２ | ５，３５０．１３ |
| 项 目 | ２０１３年 | ２０１４年 | |||
| 盈利预测数 | 备考 实现数 | ||||
| １－８月 | ９－１２月预测 | 合计 | |||
| 一、营业总收入 | ４８，９５６．４７ | ２２，５２９．２３ | ７１，４８５．７０ | ６８，８３４．９３ | ８０，５１０．１４ |
| 减：营业成本 | ３４，８８６．７９ | １７，３３４．０４ | ５２，２２０．８３ | ４８，６８１．５８ | ５６，６９４．２５ |
| 营业税金及附加 | １，４４３．４６ | ７１４．０６ | ２，１５７．５３ | １，９２４．７１ | ２，５５３．１５ |
| 销售费用 | １，８３３．９２ | ８５２．１１ | ２，６８６．０３ | ２，９２２．６９ | ２，５９１．１５ |
| 管理费用 | ５，３３５．１８ | ２，６９６．９８ | ８，０３２．１６ | ８，６３９．４７ | ７，６３７．９０ |
| 财务费用 | ５２．７９ | ７．６６ | ６０．４５ | －３８０．５２ | ３４．４５ |
| 资产减值损失 | ６０３．１５ | －４１２．５２ | １９０．６３ | ２４７．１５ | １７１．３５ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ０．００ | ||||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | －９．１１ | ０．００ | －９．１１ | －１８．９９ | ０．００ |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ０．００ | ||||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | ４，７９２．０６ | １，３３６．９０ | ６，１２８．９６ | ６，７８０．８７ | １０，８２７．８９ |
| 加：营业外收入 | ２７．６３ | １０．００ | ３７．６３ | ８５．２８ | ５０．１７ |
| 减：营业外支出 | ５８．５９ | ４５．６３ | １０４．２２ | ８７．８０ | １３２．４５ |
| 其中：非流动资产处置损失 | |||||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | ４，７６１．０９ | １，３０１．２７ | ６，０６２．３６ | ６，７７８．３５ | １０，７４５．６１ |
| 减：所得税费用 | １，９７４．９２ | ２５９．１６ | ２，２３４．０８ | ２，０５９．５３ | ２，３６６．６８ |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | ２，７８６．１８ | １，０４２．１１ | ３，８２８．２８ | ４，７１８．８２ | ８，３７８．９３ |