2013年年度报告摘要

  证券代码：002649 证券简称：博彦科技 公告编号：2014-010

1、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于深圳证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。

公司简介

■

2、主要财务数据和股东变化

（1）主要财务数据

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

（2）前10名股东持股情况表

■

注：2013年度公司非公开发行1,540万股，于2014年1月6日完成注册登记，以上表格中持股比例仍以非公开发行前总股本15,000万股计算。

（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

■

3、管理层讨论与分析

一、概述

2013年，公司经营稳健，业绩稳定增长。在积极稳妥调整业务结构，延伸产业链布局，扩展到价值链高端业务的同时，公司积极寻求外延式扩张的方式，实现关键行业和关键领域的迅速成长。

二、主营业务分析

1、总体经营状况

报告期内（合并报表），博彦科技实现销售收入132,883.43万元，同比增长63.08%。实现归属于母公司净利润12,790.74万元，同比增长33.60%。除传统的高科技行业外，公司继续在金融服务、移动互联网、电信、医药、商业、物流、机械制造等诸多行业展开布局。公司业务类型进一步优化。截至报告期末，公司在中国大陆的十多个省市、中国香港、北美洲、日本、新加坡、印度、中国台湾等设有常设机构。公司拥有员工总数为7640名。2013年末公司净资产总额140,773.32万元，同比增长51.65%，总负债40,732.45万元，同比增长-2.88%。总资产181,593.20万元，同比增长34.74%。

2、营业收入情况分析

在报告期内，公司营业收入显著提高。公司营业收入几乎全部来自主营业务，具体明细如下所示：

单位：万元

■

近几年来，公司业务收入持续稳健增长。2011年、2012年和2013年公司营业收入分别为68,572.54万元、81,485.29万元和132,883.43万元，年复合增长率达到80.21%。

营业收入的持续稳健增长，主要是由于以下几个方面的原因：

首先，公司在深化内部运营管控的同时，紧随行业发展的步伐，及时调整业务结构和业务方向。通过加大行业应用解决方案方面的能力建设，将业务领域向产业价值链高端转移。虽然有人工成本上升等不利因素，但公司依然保持了净利润率和毛利率的相对稳定。

其次，通过实施内生性增长和外延式扩张并举的发展战略，公司积极稳妥的通过并购方方式实现业务领域、业务类型、地域市场的调整与布局。

3、主营业务情况分析

报告期内，公司主营业务范围为：为客户提供信息服务（ITO）服务和基于信息技术的业务流程（BPO）服务，未发生变更。

报告期内，公司主营业务收入的构成情况如下：

A、分业务类别的主营业务收入及构成分析：

单位：万元

■

从上表可以看出，研发工程服务依然是公司主营收入的主要来源，占全部营业收入的58.82%，同比增长37.54%。企业应用及IT服务是2013年度增长最快的业务，该业务营业收入同比增长116.02%，占整体营业收入的比例由28.84%提高到38.24%。企业应用及IT服务，是公司业务转型升级的重点。随着公司行业解决方案能力的不断其提升，未来该业务在公司整体业务中所占比例将保持稳步上升的态势。

B、分地区主营业务收入构成分析

以客户注册地划分的主营业务收入如下

单位：万元

■

目前，公司营业收入分地区而言，国内客户贡献的收入占整体营业收入的 29.58%，比2012年下降9.62个百分点。境外客户贡献收入同比增长88.69%，贡献的收入额占整体营业收入的70.42%。2013年公司在传统的北美市场的不断深入拓展，并通过外延式扩张获得对日本优质业务，这些都为境外客户业务的增长创造了积极条件。

（3）公司主要销售客户情况

■

4、毛利及毛利率分析

单位：万元

■

2013年公司主营业务实现毛利41,054.25万元，同比增长56.13%。2013年公司主营业务毛利率为30.94%。近年来持续上升的社会人员薪酬水平，给同行业的公司带来一定的成本压力。报告期公司主营业务成本增长66.16%，略快于公司主营业务收入的增长，这无疑压低了公司毛利增长的空间。未来一方面公司通过优化人员结构，提高服务价格，加大内部管控和研发投入，提高生产经营效率，交付能力向二三线城市转移，保持毛利率的基本稳定。另一方面，也需要进一步加大业务转型升级的力度，以应对持续上升的人员成本。

5、期间费用

报告期，公司期间费用汇总情况如下：

单位：万元

■

（1）销售费用

2013年，销售费用同比增长了20.67%，占营业收入比例为4.16%。增长幅度较小。

（2）管理费用

2013年管理费用占营业收入比例为19.15%，同比增长62.56%。主要系本期薪酬水平上升、研发费用增加以及新增子公司等原因所致。公司近三年的研发费用情况如下：

单位：万元

■

（3）财务费用

2013年财务费用同比增长556.78%，增长幅度较大。主要系本期偿还借款利息及汇率变动所致。

6、其他损益类构成及变动原因分析

单位：万元

■

资产减值损失大幅增加主要系上期应收款项坏账准备计提的会计估计变更导致上期冲销一部分坏账所致。

营业外收入增加较小，几乎与去年持平。

营业外支出主要是处置固定资产形成的损失，2013年同比上升43.17%，但绝对金额较小。

所得税费用同比下降150.79%，主要系企业获得所得税税收优惠政策所致。本公司2011年、2012年度按15%税率计缴企业所得税， 2013年获得“2011-2012”重软认定，按10%税率退还已交所得税。

7、成本

（1）行业分类

单位：元

■

（2）产品分类

单位：元

■

公司主要供应商情况

■

公司前5名供应商资料

■

8、研发支出

单位：万元

■

9、现金流

单位：元

■

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、经营活动现金流入较上年同期增加58.42%，主要系本年度大展6家子公司并入合并报表所致。

2、经营活动现金流出小计较上年同期增加65.09%，主要系人力成本有所上升，及本年增加大展6家子公司现金流所致。

3、投资活动现金流入小计较上年同期减少93.17%，系由于本年处置非流动资产比上年减少所致。

4、投资活动现金流出小计较上年同期增加38.89%，系由于本期继续支付大展并购款及基建投资所致。

5、投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降41.27%，系由于本期投资支付的金额较大。

6、筹资活动现金流入小计较上年同期增加4914.39%，系由于本年收到定增募投款及取得借款所致。

7、筹资活动现金流出小计较上年同期减少56.59%，系偿还借款及分配股利金额小于上年金额。

8、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期上升438.93%，系由于本期筹资活动现金流入金额较大。

报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、主营业务构成情况

单位：元

■

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

四、资产、负债状况分析

1、资产项目重大变动情况

单位：元

■

2、负债项目重大变动情况

单位：元

■

五、重大投资事项

2013年5月28日，公司披露了《关于发出全面收购柯莱特公司已发行普通股的初步非约束性意向的提示性公告》。公司于2013年5月28日向Camelot Information Systems Inc.(柯莱特信息系统有限公司，NYSE: CIS)的“Special Committee of the Board of Directors”（董事会特别委员会）发出了意向函。通过此意向函，公司表示了与合作伙伴共同以现金形式收购柯莱特公司全部已发行普通股的初步非约束性意向。根据事项进展，公司判断整个交易的不确定性正在增强。与交易对手方达成协议的可能性正在降低。为此，公司再次向市场提示风险。公司会根据交易事项的后续进度，即时履行信息披露义务。

六、公司未来经营面临的主要风险

1、软件与信息服务行业政策变化风险：公司属于软件与信息服务行业，受多个政府部门主管。自国务院颁布《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发[2000]18号）以来，商务部、国务院办公厅、国家工业和信息化部等陆续出台各项政策扶持软件与信息服务行业，鼓励并推动重点软件企业加快发展。近年来软件与信息服务行业和软件企业的飞速发展与上述扶持政策有着紧密的关系，如未来国家对软件与信息服务行业的政策出现不利变化，将可能会对公司的业务产生不利影响。

2、所得税优惠政策变化风险：公司于2012年10月30日取得国务院批准的高新技术产业开发区内经认定的高新技术企业证书，减按15%的税率征收所得税。公司未被认定为2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业，因此公司2013-2014年公司不享受所得税率10%的优惠政策。

3、客户较为集中的风险：2013年公司对前五名客户的销售收入占公司营业收入的比例为43.89%，客户集中可能给本公司经营带来一定风险。若主要客户因经营状况发生变化导致其对公司业务的需求量下降，或转向其他软件服务企业，将对公司的生产经营带来一定负面影响。公司将通过新客户的拓展，进入新领域等方式在未来逐渐规避客户集中的风险。

4、高级管理人才和技术人才流失的风险：软件服务企业属人力资本和知识密集型行业，核心技术和关键管理人员是公司生存和发展的根本，也是公司竞争优势的关键所在。随着市场竞争加剧，企业间对人才争夺的加剧，未来公司将可能面临核心技术人员和管理人员流失的风险，从而削弱公司的竞争力，对公司业务经营产生一定的不利影响。为了稳定公司的核心技术和关键管理人员，公司已建立完善的人事与薪酬政策，通过人才激励措施，增强企业文化认同，提高团队凝聚力，拓宽员工职业前景等多种方式降低人才流失的风险，同时侧重公司内部的人才培养，拓展优秀人才引进渠道，保持公司稳步发展。

5、人力成本上升的风险：作为知识密集和人才密集型企业，公司最主要的经营成本是人力成本。随着中国经济的快速发展，城市生活成本的上升，社会平均工资逐年递增，尤其是北京、上海等一线大中城市，具有丰富业务经验的中高端人才工资薪酬呈上升趋势。随着生活水平的提高以及社会工资水平的上涨，公司面临人力成本上升导致利润水平下降的风险。公司将通过动态平衡人员结构，提高项目管理能力，以及积极向二三线城市布局等方式，降低人员成本上升的风险。

6、汇率风险：报告期公司主要客户涵盖大型跨国企业，以欧美、日本企业为主，部分业务以外汇形式结算。考虑到近年来国际外汇市场汇率波动，以及未来人民币仍有可能将保持升值的态势。公司存在未来以人民币计量的收入较合同签订日减少的风险，以及以外币形式持有的现金、流动资产因人民币升值发生汇兑损失的风险，公司面临可能因汇率变动而导致公司业绩波动的风险。通过在合同中锁定未来汇率，提高人民币收款在收入中的比例，制定并实施《公司外汇套期保值业务管理制度》，以及开展远期结售汇业务，公司认为未来将有效控制汇率风险。

7、公司管理能力风险：随着公司业务规模的扩大，人员的增长，对运营管控能力提出更高的要求。如果公司管理能力不能跟上规模和人员发展的要求，将会对公司业绩产生影响。公司将通过进一步完善法人治理结构，搭建健全的内部组织结构，细化内部控制制度的具体执行办法，加强职能平台管理能力，完成对相关人员的业务和风险防范培训、考核、监督与评价工作，建立健全内控和风险管理体系等方式从而避免在公司管理能力出现的风险，积极应对公司规模扩张带来的挑战。

8、企业并购整合风险：公司会在今后继续实施积极稳妥地外延式扩张战略。在完成并购企业的过程后，随之而来会出现相应的整合风险，如不能做到资源与业务的有效整合，将会为公司经营和管理带来风险。公司将通过明确并购的战略目标，细致分析相关标的公司，建立科学的收购风险管理机制，及时对完成并购的企业进行有机整合，改善其经营管理，以期达到效益最大化，规避整合风险。

七、公司未来发展的展望

2014年公司将继续在以下几个方面实现突破，为公司长远发展奠定基础：

1、调整业务结构，继续拓展在行业应用及解决方案领域的业务布局，使公司业务尽一步向产业价值链高端转移。提高人均产出和人均利润。提高公司收入质量，保持毛利率和净利率的基本稳定。降低人工时收费模式在公司业务中的占比。有取舍的调整公司业务结构，并通过模式的创新，加快减少低人均产出和低人均利润的业务在公司业务中的比重。

2、积极布局战略性行业，重视新技术应用，稳步扩展公司在金融、移动互联网、大数据、医疗、智慧城市、商业物流等领域的业务。重点拓展战略性的大客户，扩大公司与战略客户的业务合作，提高客户粘性，实现客户行业布局的多样性。

3、在地域布局方面，一方面基本保持现有业务在北美、国内和日本地区的业务分布比重，同时适当加大北美地区和国内地区业务的拓展力度。另一方面，要积极拓展境外在岸业务，增加在岸业务在传统业务中的比重。

4、继续实行内生性增长和外延式扩张并重的发展战略。积极稳妥的在关键业务领域和战略性行业，通过并购方式迅速获取客户、技术和人才优势。

5、注重人才培养机制的完善，建立有市场竞争力的薪酬考核体系。

2014年是博彦科技实现业务转型升级的重要一年。公司管理层希望通过不懈的努力，创新的精神与脚踏实地的求索，带领公司走向更加辉煌的明天。

4、涉及财务报告的相关事项

（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

无

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

无

（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

1．本期新纳入合并财务报表范围的主体

(1)因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明

2013年，公司出资设立香港博彦。注册资本为1,290.22美元，折合人民币8,043.62元。自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截止2013年12月31日，香港博彦的净资产为-322,156.35元，成立日至期末的净利润为-335,039.58元。

2013年10月，本公司之子公司博彦国际（香港）出资设立台湾博彦。该公司注册资本为880万台币。自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截止2013年12月31日，台湾博彦的净资产为7,476,055.00台币，折合人民币1,542,310.15元，成立日至期末的净利润为-1,323,945.00台币，折合人民币-273,129.85元。

2．本期不再纳入合并财务报表范围的主体

2013年2月14日，根据Beyondsoft Japan公司董事会决议，Beyondsoft Japan吸收合并日本博彦。日本博彦已于2013年3月31日清算完毕，并于2013年3月31日办妥注销手续，以2013年4月1日的净资产并入Beyondsoft Japan。故自日本博彦注销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。

（4）董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

不适用

（5）对2014年1-3月经营业绩的预计

■

股票简称	博彦科技	股票代码		002649
股票上市交易所	深圳证券交易所
联系人和联系方式	董事会秘书		证券事务代表
姓名	韩超		高源
电话	010-62980335		010-62980335
传真	010-62980335		010-62980335
电子信箱	IR@beyondsoft.com		IR@beyondsoft.com

	2013年	2012年	本年比上年增减(%)	2011年
营业收入（元）	1,328,834,325.23	814,852,918.47	63.08%	685,725,418.55
归属于上市公司股东的净利润（元）	127,907,426.65	95,741,550.48	33.6%	71,642,356.52
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	104,849,291.84	78,749,329.30	33.14%	52,879,488.10
经营活动产生的现金流量净额（元）	105,401,769.74	99,149,257.77	6.31%	54,677,868.14
基本每股收益（元/股）	0.85	0.64	32.81%	0.57
稀释每股收益（元/股）	0.85	0.64	32.81%	0.57
加权平均净资产收益率（%）	13.15%	10.28%	2.87%	21.6%
	2013年末	2012年末	本年末比上年末增减(%)	2011年末
总资产（元）	1,815,931,960.28	1,347,744,242.94	34.74%	1,030,450,292.43
归属于上市公司股东的净资产（元）	1,407,733,189.62	928,263,814.95	51.65%	865,514,400.83

报告期末股东总数		10,691		年度报告披露日前第5个交易日末股东总数	9,327
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例（%）	持股数量	持有有限售条件的股份数量	质押或冻结情况
					股份状态	数量
北京博宇冠文管理咨询有限公司	境内非国有法人	11.76%	17,647,272	17,647,272	质押	4,190,000
北京慧宇和中管理咨询有限公司	境内非国有法人	10.51%	15,761,835	15,761,835	质押	3,740,000
北京惠通恒和管理咨询有限公司	境内非国有法人	10.01%	15,007,661	15,007,661	质押	3,570,000
龚遥滨	境外自然人	9.25%	13,868,504	13,868,504
仁和（集团）发展有限公司	境内非国有法人	3.55%	5,318,182	5,318,182
鹏金鼎润（北京）投资咨询有限公司	境内非国有法人	2.97%	4,459,752	4,459,752
深圳市南海成长创科投资合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人	2.12%	3,182,400	0
寿刚	境外自然人	1.68%	2,526,963	2,526,963
中国工商银行－天弘精选混合型证券投资基金	境内非国有法人	1.65%	2,473,218	0
全国社保基金一零九组合	境内非国有法人	1.6%	2,400,000	0
上述股东关联关系或一致行动的说明		前 10 名股东中，第一大股东北京博宇冠文管理咨询有限公司的实际控制人王斌、第二大股东北京慧宇和中管理咨询有限公司的实际控制人马强、第三大股东北京惠通恒和管理咨询有限公司的实际控制人张荣军与第四大股东龚遥滨为公司共同实际控制人，上述四名股东已签署一致行动协议。
参与融资融券业务股东情况说明（如有）		不适用

类型	2013年度	本年比上年增减（％）	2012年度
营业收入	132,883.43	63.08%	81,485.29

项目	2013年			2012年
	金额	本年比上年增减（％）	占比	金额	占比
研发工程服务	78,055.30	37.54%	58.82%	56,752.44	69.68%
企业应用及IT服务	50,737.84	116.02%	38.24%	23,487.27	28.84%
业务流程服务	3,899.10	223.76%	2.94%	1,204.32	1.48%
主营业务收入合计	132,692.24	62.92%	100.00%	81,444.03	100.00%

地区	2013年			2012年
	金额	本年比上年增减（％）	占比	金额	占比
国内客户	39,254.40	22.96%	29.58%	31,925.63	39.20%
国外客户	93,437.84	88.69%	70.42%	49,518.40	60.80%
合计	132,692.24	62.92%	100.00%	81,444.03	100.00%

前五名客户合计销售金额（元）	583,292,859.48
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）	43.89%

项目	2013年		2012年
	金额	本年比上年增减（％）	金额
主营业务收入	132,692.24	62.92%	81,444.03
主营业务成本	91,637.99	66.16%	55,148.93
主营业务毛利额	41,054.25	56.13%	26,295.10
主营业务毛利率	30.94%	-1.35%	32.29%

项目	2013年			2012年
	金额	本年比上年增减（％）	销售收入占比	金额	销售收入占比
销售费用	5,522.24	20.67%	4.16%	4,576.16	5.62%
管理费用	25,450.36	62.56%	19.15%	15,655.93	19.21%
财务费用	1,002.00	556.78%	0.75%	-219.36	-0.27%
合计	31,974.60	59.77%	24.06%	20,012.73	24.56%

年度	母公司		合并
	研发费用	占当期营业收入比例	研发费用	占当期营业收入比例
2011	2,480.14	5.94%	2,601.73	3.79%
2012	3,656.38	7.43%	4,439.48	5.45%
2013	3,906.52	6.97%	8,596.86	6.47%

项目	2013年		2012年
	金额	本年比上年增减（％）	金额
营业税金及附加	195.24	-71.13%	676.15
资产减值损失	584.09	253.42%	-380.71
营业外收入	4,210.14	-0.13%	4,215.76
营业外支出	141.86	43.17%	99.09
所得税费用	-256.41	-150.79%	504.85

行业分类	2013年		2012年		同比增减(%)
	金额	占营业成本比重（%）	金额	占营业成本比重（%）
软件业	916,379,909.10	99.95%	551,489,322.74	99.98%	66.16%

产品分类	2013年		2012年		同比增减(%)
	金额	占营业成本比重（%）	金额	占营业成本比重（%）
研发工程服务	539,206,009.45	58.81%	384,214,026.32	69.65%	40.34%
企业应用及IT服务	351,156,561.86	38.30%	159,295,606.90	28.88%	120.44%
业务流程服务	26,017,337.79	2.84%	7,979,689.52	1.45%	226.04%
主营业务成本合计	916,379,909.10	99.95%	551,489,322.74	99.98%	66.16%

前五名供应商合计采购金额（元）	58,791,226.12
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）	58.52%

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例（%）
1	北京大龙建设集团有限公司	42,057,795.79	41.86%
2	北京昆仑联通科技发展有限公司	7,870,470.33	7.83%
3	杭州杰杰科技有限公司	4,500,000.00	4.48%
4	四川世纪顺合科技有限责任公司	2,192,960.00	2.18%
5	广州南天电脑系统有限公司	2,170,000.00	2.16%
合计	——	58,791,226.12	58.52%

年度	母公司	占当期营业收入比例	集团公司	占当期营业收入比例
	研发支出		研发支出
2011	2,480.14	5.94%	2,601.73	3.79%
2012	3,656.38	7.43%	4,536.04	5.57%
2013	4,327.49	7.72%	9,193.52	6.92%

项目	2013年	2012年	同比增减（%）
经营活动现金流入小计	1,382,728,217.78	872,841,091.55	58.42%
经营活动现金流出小计	1,277,326,448.04	773,691,833.78	65.09%
经营活动产生的现金流量净额	105,401,769.74	99,149,257.77	6.31%
投资活动现金流入小计	212,624.23	3,113,294.20	-93.17%
投资活动现金流出小计	244,641,658.20	176,134,623.97	38.89%
投资活动产生的现金流量净额	-244,429,033.97	-173,021,329.77	-41.27%
筹资活动现金流入小计	584,007,768.82	11,646,645.04	4,914.39%
筹资活动现金流出小计	70,795,338.05	163,067,495.07	-56.59%
筹资活动产生的现金流量净额	513,212,430.77	-151,420,850.03	438.93%
现金及现金等价物净增加额	357,650,865.74	-233,201,521.52	253.37%

	营业收入	营业成本	毛利率(%)	营业收入比上年同期增减（%）	营业成本比上年同期增减（%）	毛利率比上年同期增减（%）
分行业
软件业	1,326,922,381.60	916,379,909.10	30.94%	62.92%	66.16%	-1.35%
分产品
研发工程服务	780,552,995.73	539,206,009.45	30.92%	37.54%	40.34%	-1.38%
企业应用及IT服务	507,378,358.41	351,156,561.86	30.79%	116.02%	120.44%	-1.39%
业务流程服务	38,991,027.46	26,017,337.79	33.27%	223.76%	226.04%	-0.47%
分地区
国内	392,543,977.99	270,933,853.61	30.98%	22.96%	24.41%	-0.8%
国外	934,378,403.62	645,446,055.49	30.92%	88.69%	93.42%	-1.69%

	2013年末		2012年末		比重增减（%）	重大变动说明
	金额	占总资产比例（%）	金额	占总资产比例（%）
货币资金	799,468,236.29	44.03%	471,817,370.55	35.01%	9.02%	主要系本年非公开发行股票募集资金及银行借款增加所致。
应收账款	335,432,849.07	18.47%	266,680,392.20	19.79%	-1.32%	变动较小
长期股权投资	29,202,810.41	1.61%	17,415,334.39	1.29%	0.32%	变动较小
固定资产	98,267,953.16	5.41%	101,686,377.61	7.54%	-2.13%	变动较小
在建工程	91,281,478.77	5.03%	1,727,262.75	0.13%	4.9%	主要系投入中关村软件园建设项目所致
其他应收款	11,174,707.50	0.62%	26,482,311.09	1.96%	-1.34%	变动较小
预付账款	5,451,739.01	0.3%	34,805,375.14	2.58%	-2.28%	主要是将预付工程款转入在建工程

	2013年		2012年		比重增减（%）	重大变动说明
	金额	占总资产比例（%）	金额	占总资产比例（%）
短期借款	30,000,000.00	1.65%	5,000,000.00	0.37%	1.28%	本期新增短期借款2500万
长期借款	103,435,511.82	5.7%		0%	5.7%	本期新增长期借款
应付职工薪酬	110,839,628.10	6.1%	86,853,014.88	6.44%	-0.34%	主要系公司人员增加所致
应交税费	13,799,986.92	0.76%	20,687,240.93	1.53%	-0.77%	主要系子公司税收优惠政策增加，研发力度加大，加计扣除税负降低所致
其他应付款	106,008,829.63	5.84%	262,257,379.79	19.46%	-13.62%	主要系支付部分股权转让款所致

2014年1-3月归属于上市公司股东的净利润变动幅度（%）	0%	至	30%
2014年1-3月归属于上市公司股东的净利润区间（万元）	2,149.66	至	2,794.55
2013年1-3月归属于上市公司股东的净利润（万元）	2,149.66
业绩变动的原因说明	公司经营规模扩张，经营业绩稳步增长，对比上年同期增长幅度为0%至30%。