2013年年度报告摘要
一、 重要提示
1.1 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2 公司简介
| 股票简称 | 工大首创 | 股票代码 | 600857 |
| 股票上市交易所 | 上海证券交易所 | ||
| 联系人和联系方式 | 董事会秘书 | 证券事务代表 |
| 姓名 | 钟山 | 聂长青 |
| 电话 | （0574）87367060 | （0574）87367521 |
| 传真 | （0574）87367996 | （0574）87367996 |
| 电子信箱 | zhongshan@hitsc.com | changqingN@126.com |
二、 主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 2013年(末) | 2012年(末) | 本年(末)比上年(末)增减（%） | 2011年(末) | |
| 总资产 | 740,450,235.15 | 703,285,179.69 | 5.28 | 679,781,906.72 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 550,534,661.58 | 526,221,957.21 | 4.62 | 500,361,377.97 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 48,458,270.57 | 32,104,761.70 | 50.94 | 14,767,644.67 |
| 营业收入 | 1,475,753,259.81 | 1,183,670,303.36 | 24.68 | 1,197,819,904.38 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 35,697,833.57 | 36,899,162.69 | -3.26 | 69,036,558.11 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 34,938,247.35 | 36,149,618.78 | -3.35 | 24,880,610.36 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.63 | 7.19 | 减少0.56个百分点 | 14.71 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.159 | 0.164 | -3.05 | 0.31 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.159 | 0.164 | -3.05 | 0.31 |
2.2 前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期股东总数 | 18,381 | 年度报告披露日前第5个交易日末股东总数 | 17,481 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | |
| 雅戈尔集团股份有限公司 | 境内非国有法人 | 15.94 | 35,764,787 | |||
| 哈尔滨工业大学八达集团有限公司 | 境内非国有法人 | 15.69 | 35,204,752 | |||
| 北京首创科技投资有限公司 | 国有法人 | 6.59 | 14,775,658 | |||
| 宁波青春投资有限公司 | 境内非国有法人 | 2.57 | 5,771,022 | |||
| 杭州玖立汇理投资管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.47 | 5,549,721 | |||
| 宁波联合集团股份有限公司 | 境内非国有法人 | 2.16 | 4,836,720 | |||
| 涿州京南永乐高尔夫俱乐部有限公司 | 境内非国有法人 | 1.47 | 3,290,372 | |||
| 中国百货纺织品公司 | 国有法人 | 1.30 | 2,920,000 | |||
| 计红姣 | 境内自然人 | 0.89 | 2,000,000 | |||
| 陕西省国际信托股份有限公司－瑞信1号 | 境内非国有法人 | 0.84 | 1,873,700 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 宁波青春投资有限公司为雅戈尔集团股份有限公司的全资子公司，属一致行动人。其他股东公司之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | |||||
截止到本报告披露日，公司原股东八达集团持有的本公司股份35,204,752股(占公司总股本的15.69%),经黑龙江省高级人民法院依法裁定，八达集团持有的本公司股份35,204,752股的所有权人变更为上海泽添投资发展有限公司，上海泽添投资发展有限公司并已将过户手续办理完毕，上述股份已于2014年2月19日过户至上海泽添投资发展有限公司名下（具体内容详见公司2014年2月19日临时公告2014-007号和2月21日临时公告2014-010号）
三、 管理层讨论与分析
过去的2013年，公司董事会始终坚持以"企业持续发展"为核心，秉承稳健、务实的经营理念,抓住契机，继续夯实了商业百货、物业租赁和金融投资三个业务板块，努力保持公司健康的发展态势。在全公司的共同努力下，全年实现了公司主营业务的平稳增长，较好地完成了年初制定的各项工作目标
报告期内公司实现营业收入147,575.33万元，比上年同期增加29,208.30万元，增幅24.68%，公司全年实现营业利润4,524.81万元，比上年同期减少34.81万元，减幅0.76%；公司2013年实现利润总额4,626.08万元，比上年同期减少32.82万元，减幅0.70%；实现归属于母公司所有者的净利润3,569.78万元，比上年同期减少120.14万元，减幅3.26％。扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润3,493.82万元，比上年同期减少121.14万元，减幅3.35%。每股净资产2.45元，比年初增加0.10元，增幅4.26%；每股收益0.159元，比上年同期减少0.005元，减幅3.05%；扣除非经常性损益后的每股收益0.156元，比上年同期减少0.005元，减幅3.11%。
报告期内公司主要工作仍然集中在稳定发展零售业、改造提升房屋租赁业、积极开拓理财投资业务等几大环节上。上半年国际金价波动一定程度上拉动了公司黄金销售业务，增加了公司主营业务收入，但因黄金销售业务的毛利率偏低，加之公司部分资产的装修改造费用增加，公司全年业绩与去年同期基本持平。
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,475,753,259.81 | 1,183,670,303.36 | 24.68 |
| 营业成本 | 1,334,075,320.53 | 1,057,207,883.18 | 26.19 |
| 销售费用 | 46,335,676.84 | 38,901,353.21 | 19.11 |
| 管理费用 | 49,718,301.32 | 43,512,595.02 | 14.26 |
| 财务费用 | 1,244,145.99 | -698,666.66 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 48,458,270.57 | 32,104,761.70 | 50.94 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -66,091,863.98 | -9,468,666.52 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -11,215,995.95 | -11,215,995.95 | 不适用 |
2、 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
报告期内，公司营业收入较去年同期有所增长，主要原因为上半年国际金价波动一定程度上拉动了公司黄金销售业务；以及公司物业类资产通过装修改造，相应房产的租赁状况转好，租赁收入逐步提高。
(2) 主要销售客户的情况
| 客户名称 | 营业收入总额（元） | 占公司全部营业收入的比例(%) |
| 1、宁波国泰金银饰品有限责任公司 | 62,060,241.04 | 4.21 |
| 2、宁波海曙菲莫斯贸易有限公司 | 59,098,978.72 | 4.00 |
| 3、上虞市中金黄金饰品销售有限公司 | 55,771,045.85 | 3.78 |
| 4、绍兴市国商大厦有限责任公司 | 41,524,789.65 | 2.81 |
| 5、舟山市第一百货商店有限公司 | 30,016,804.44 | 2.03 |
| 合 计 | 248,471,859.70 | 16.83 |
3、 成本
(1) 成本分析表
单位:元
| 分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) |
| （1）商 业 | 商品购进成本 | 1,329,620,369.44 | 99.78 | 1,054,375,461.26 | 99.77 | 26.11 |
| （2）房地产业 | 房产相关成本及税费 | 2,880,388.70 | 0.21 | 2,459,166.86 | 0.23 | 17.13 |
| （3）服务业 | 房产维护成本 | 67,071.00 | 0.01 | 3,814.54 | 0.00 | 1,658.30 |
房产维护成本：增加的主要原因为：本报告期对房屋的屋顶进行了翻新。
(2) 主要供应商情况
单位：元
| 客户名称 | 金 额 |
| 1、宁波市中金黄金饰品销售有限公司 | 760,578,105.33 |
| 2、绍兴市福麒贸易有限公司 | 69,213,059.03 |
| 3、周大福珠宝金行张家港保税区有限公司 | 45,744,633.89 |
| 4、浙江明牌珠宝股份有限公司 | 28,561,888.75 |
| 5、百丽鞋业（上海）有限公司 | 18,824,749.69 |
| 合计 | 922,922,436.69 |
4、 费用
| 项目 | 本期数（元） | 上年同期数（元） | 增减额（元） | 增减比 | 增减原因 |
| 销售费用 | 46,335,676.84 | 38,901,353.21 | 7,434,323.63 | 19.11% | 主要为商业经营场地扩大增加的租赁费及维修费。 |
| 管理费用 | 49,718,301.32 | 43,512,595.02 | 6,205,706.30 | 14.26% | 主要为工资性费用增加。 |
| 财务费用 | 1,244,145.99 | -698,666.66 | 1,942,812.65 | 不适用 | 主要为本报告期利息收入较上年同期有所减少，同时销售增加银行手续费增加。 |
5、 现金流
| 现金流量表项目 | 本期金额（元） | 上期金额（元） | 比上年同期增减金额（元） | 变动比率% | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 48,458,270.57 | 32,104,761.70 | 16,353,508.87 | 50.94% | 增加的主要原因为本报告期销售的增加带来了现金流入的增加。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -66,091,863.98 | -9,468,666.52 | -56,623,197.46 | 不适用 | 减少的主要原因为本报告期投资支付的现金增加。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -11,215,995.95 | -11,215,995.95 | ----- | 不适用 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -28,849,589.36 | 11,420,099.23 | -40,269,688.59 | -352.62% | 减少的主要原因为本报告期增加了投资现金流出。 |
6、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司利润主要依靠商业零售业，利润来源未发生重大变化。
(2) 发展战略和经营计划进展说明
报告期内，在总体经营层面上公司继续夯实了商业百货、物业租赁和金融投资三个业务板块，在具体的经营业务上也按照经营计划有序的开展，公司内部控制建设也在有序的推进。公司2013年全年实现营业收入14.76亿元，完成年度经营计划目标的134.62%，营业收入大幅度增长主要原因为，上半年国际金价波动带来的黄金抢购潮，拉动了公司黄金销售业务。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（％） | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减（%） |
| （1）商 业 | 1,466,621,237.26 | 1,329,620,369.44 | 9.34 | 24.57 | 26.11 | 减少1.11个百分点 |
| （2）房地产业 | 5,576,677.00 | 2,880,388.70 | 48.35 | 53.67 | 17.13 | 增加16.11个百分点 |
| （3）服务业 | 1,600,000.00 | 67,071.00 | 95.81 | 56.86 | 1,658.30 | 减少3.82个百分点 |
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
| （1）浙江地区 | 1,468,221,237.26 | 24.59 |
| （2）黑龙江地区 | 5,576,677.00 | 53.67 |
(三) 资产、负债情况分析
1、 资产负债情况分析表
单位:元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） |
| 在建工程 | 13,425,692.39 | 1.91 | -100.00 | ||
| 长期待摊费用 | 17,520,301.72 | 2.37 | 1,329,315.78 | 0.19 | 1,217.99 |
| 预收款项 | 14,480,146.21 | 1.96 | 1,505,098.77 | 0.21 | 862.07 |
在建工程：减少的主要原因为801园区及科技大厦完成改造，相应的装修改造费用转入资产等科目核算。
长期待摊费用：增加的主要原因为中百大厦、801园区及科技大厦完成装修后相应费用转入此科目核算。
预收款项：增加的主要原因为本报告期预收中金黄金加盟商货款增加。
2、 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
本报告期，可供出售金融资金采用公允价值计量，期初余额168.11万元，期末余额145.56万元，公允价值变动损益-22.55万元，减少资本公积16.91万元，减少递延所得税负债5.64万元。
(四) 核心竞争力分析
报告期内公司的核心竞争力未发生变化，主要体现在品牌知名度、良好的诚信体系建设、独树一帜的服务品牌以及稳定的管理团队等方面，关于公司核心竞争力的分析请详见公司2012年年度报告。
(五) 投资状况分析
1、 对外投资总体分析
1）长期股权投资初始投资成本18,180.52万元，报告期末账面净额17,680.52万元，本期投资额未发生变化，取得投资收益951.12万元 。
2）可供出售金融资产初始投资14.29万元，报告期末账面净额145.56万元，取得投资收益3.94万元，变化的主要原因为股价波动。
3）对外投资购买理财产品累计9000万元，较上年同期增加5000万元的信托理财。本报告期购买银行理财4000万元（期限106天），该银行理财产品已于4月份收回本金并取得投资收益47.63万元。本报告期新增两个信托理财投资，产品包括：百瑞聚金20号集合资金4000万元和中航信托·天富26号集合资金1000万元，报告期内均未到期，有关情况请参阅年度报告全文的财务附注内容。
4）本报告期对股票的资金投入为3000万元，较上年同期增加2000万元，取得投资收益75.76万元。
(1) 证券投资情况
2013年证券市场受国内经济增速下滑、结构转型升级以及"钱荒"的影响大幅下挫，为规避大盘可能发生资金流动性的系统性风险再次加剧，公司经理层严格按照公司《证券投资管理制度》的规定执行，全年实现证券投资收益75.76万元，连续两年保持证券投资盈利，虽然未能达到年初制定的操作目标，但为下一步股票投资工作积累了宝贵的经验。
(2) 持有其他上市公司股权情况
单位：元
| 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 占该公司股权比例（％） | 期末账面价值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 002142 | 宁波银行 | 142,900.00 | 0.005 | 1,455,571.00 | 39,425.00 | -169,133.25 | 可供出售金融资产 | 购买 |
| 合计 | 142,900.00 | / | 1,455,571.00 | 39,425.00 | -169,133.25 | / | / | |
(3) 持有非上市金融企业股权情况
| 所持对象名称 | 最初投资金额（元） | 持有数量 （股） | 占该公司股权比例（%） | 期末账面价值（元） | 报告期损益（元） | 报告期所有者权益变动（元） | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 西安银行股份有限公司 | 176,805,212.00 | 95,112,216 | 3.17 | 176,805,212.00 | 9,511,221.60 | 长期股权投资 | 转让 | |
| 合计 | 176,805,212.00 | 95,112,216 | / | 176,805,212.00 | 9,511,221.60 | / | / |
(4) 买卖其他上市公司股份的情况
| 股份名称 | 期初股份数量（股） | 报告期买入股份数量（股） | 使用的资金数量（元） | 报告期卖出股份数量（股） | 期末股份数量（股） | 产生的投资收益（元） |
| 七匹狼 | 3,544,481 | 28,205,197.43 | 3,544,481 | 1,979,032.62 | ||
| 健康元 | 2,982,962 | 17,865,061.17 | 2,982,962 | -731,515.10 | ||
| 冀东水泥 | 1,210,000 | 11,091,258.74 | 1,210,000 | 694,916.01 | ||
| 浦发银行 | 800,000 | 8,466,379.27 | 800,000 | -403,854.41 | ||
| 苏宁云商 | 1,030,000 | 6,565,016.60 | 1,030,000 | -1,104,552.37 | ||
| 联发股份 | 480,600 | 6,298,295.25 | 480,600 | 433,109.84 | ||
| 科陆电子 | 650,000 | 5,592,972.63 | 650,000 | -251,550.01 | ||
| 三一重工 | 420,000 | 3,166,838.66 | 420,000 | 76,469.54 | ||
| 东华软件 | 90,000 | 2,787,974.13 | 90,000 | 60,700.90 | ||
| 新纶科技 | 60,070 | 997,000.97 | 60,070 | 12,771.14 | ||
| 国金证券 | 50,000 | 848,303.23 | 50,000 | 8,322.02 | ||
| 登海种业 | 15,100 | 537,843.93 | 15,100 | -12,931.99 | ||
| 塔牌集团 | 60,000 | 421,036.56 | 60,000 | -15,168.46 | ||
| 恒宝股份 | 20,000 | 315,552.24 | 20,000 | 976.98 | ||
| 国电清新 | 10,000 | 235,534.05 | 10,000 | 11,244.96 | ||
| 理工监测 | 15,000 | 222,427.80 | 15,000 | -2,902.35 | ||
| 天坛生物 | 10,000 | 205,943.88 | 10,000 | 1,675.72 | ||
| 益佰制药 | 5,000 | 161,632.20 | 5,000 | -4,037.38 | ||
| 华兰生物 | 5,000 | 144,815.76 | 5,000 | -3.89 | ||
| 昆明制药 | 5,000 | 125,103.00 | 5,000 | -580.56 | ||
| 国海证券 | 10,000 | 114,375.43 | 10,000 | 472.49 | ||
| 大众公用 | 10,000 | 60,454.32 | 10,000 | 330.05 | ||
| 瀚蓝环境 | 5,000 | 49,442.52 | 5,000 | 6,653.32 | ||
| 城投控股 | 5,000 | 49,392.48 | 5,000 | -1,931.07 | ||
| 合计 | 11,493,213 | 94,527,852.25 | 11,493,213 | 757,648.00 |
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
委托理财产品情况
单位:万元 币种:人民币
| 合作方名称 | 委托理财产品类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 报酬确定方式 | 实际收回本金金额 | 实际获得收益 | 是否经过法定程序 | 是否关联交易 | 是否涉诉 | 资金来源并说明是否为募集资金 |
| 中国工商银行深圳京广大厦支行 | 工银理财共赢2012年QER12041（106天） | 4,000 | 2013年1月11日 | 2013年4月27日 | 预期年化收益率为 4.1% | 4,000 | 47.63 | 是 | 否 | 否 | 自有资金 |
| 中航信托股份有限公司 | 中航信托.天富26号集合资金信托计划 | 1,000 | 2013年3月19日 | 2014年3月18日 | 预期年化收益率为7.5% | 是 | 否 | 否 | 自有资金 | ||
| 百瑞信托有限责任公司 | 百瑞聚金20号集合资金信托计划 | 4,000 | 2013年5月15日 | 2014年5月14日 | 预期年化收益率为7% | 是 | 否 | 否 | 自有资金 |
(2) 委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元
| 子公司全称 | 业务性质 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 上期净利润 | 净利润较上年变动比例（%） |
| 宁波三江干水产市场经营有限公司 | 服务业 | 50.00 | 821.66 | 769.16 | 123.98 | 71.36 | 73.74 |
| 哈尔滨八达置业有限公司 | 房地产业 | 5,300.00 | 5,211.29 | 4,697.50 | -130.04 | -122.68 | -6.00 |
| 工大首创（天津）投资有限公司 | 金融业 | 5,000.00 | 4,935.95 | 4,926.15 | -74.02 | 0.17 | -43,641.18 |
| 2、哈尔滨八达置业有限公司：本报告期营业收入增幅53.67%，主要因报告期完成了房屋的整体装修，在日租金提高的同时也吸引了更多优质租户入住，提高了租金收入。 3、工大首创（天津）投资有限公司：因公司成立不久，相应业务尚未全面展开，本报告期有关证券投资业务未达预期加以有关人员成本等费用，影响了本报告期利润。 | |||||||
5、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
四、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
公司主要从事国内商业。
伴随国内经济结构转型，消费将对中国经济增长发挥基础性作用，零售业在国民经济中的地位和作用将会进一步提高，这给零售行业的发展带来了巨大机遇。
但宏观经济形势将影响居民消费意愿，零售行业特别是传统百货零售企业，承压较重，面临行业变革。同时，近些年随着互联网的普及而兴起的网络零售业飞速发展，广大消费者网上购物的消费习惯正逐步形成，已经开始给传统实体百货店经营模式带来了不小的冲击，加之众多区域化零售业态的逐年兴起，可以预见未来零售业市场竞争将更加激烈，为此企业需要加快创新和发展，抓住机遇，不断提高企业自身核心竞争力。
(二) 公司发展战略
2014 年公司将继续加强结构治理，完善公司内控制度，坚持以商业、物业类资产经营为主，辅之类金融业务及股权投资，沉着应对日益加剧的市场竞争，不断提高商业的市场份额，积极进取，务实创新。努力保持公司主营业务的稳定经营。同时，公司还将结合实际，积极寻求适合公司发展的项目和机遇。
(三) 经营计划
2014年公司计划实现营业收入12亿元，为此公司将继续做大做强商业零售业务，保持零售业务的稳定经营，大力挖潜增效，确保零售业务对公司业绩的贡献；认真寻求和筹划适合公司的投资项目及其可行性研究，努力为公司培育新的盈利增长点；牢记控制经营风险，进一步完善内控制度，加强内控教育和决策程序的制度化建设，保证上市公司的科学、独立运作。
(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
公司目前可以确保从经营活动当中获得充沛的现金流，此外现有银行融资渠道完全可以满足现有商业的正常经营需求。
(五) 可能面对的风险
1、宏观经济波动风险：未来国内外宏观经济形式仍存在诸多不确定因素，而中国经济走势将给消费者的消费理念带来影响。
2、行业竞争加剧风险：科技的进步和互联网的普及加速了中国网络零售业快速发展，广大消费者网上购物的消费习惯正逐步形成，网络购物迅猛发展对传统商业零售模式构成了较大冲击；此外，伴随着中国经济结构的转型和各种区域化商业实体正在快速崛起。虽然国内消费市场拓展空间相对广阔，但难度也在逐年逐步加大，预计抢夺市场份额的战争将会愈演愈烈。在这样的大环境下，公司将谨慎把握发展方向，努力寻求新的发展出路，力争保证公司主营业务的稳定发展。
五、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√ 不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√ 不适用
董事长：徐 峻
哈工大首创科技股份有限公司
2014年3月21日