辽宁曙光汽车集团股份有限公司
2013年年度报告摘要
一、 重要提示
1.1 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2 公司简介
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二、 主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.2 前10名股东持股情况表
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2.3 以方框图描述公司与实际控制人之间的产权及控制关系
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三、 管理层讨论与分析
3.1董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013年，我国汽车产销分别为2,211.68万辆和2,198.41万辆，同比增长14.76%和13.87%，中国汽车市场经过两年微增长后，回归到平稳增长。但受自主品牌竞争力较弱等因素影响，自主品牌汽车企业销量总体增速降低，乘用车自主品牌占有率同比下降1.6个百分点，市场竞争形势依然严峻。在汽车行业平稳增长的形势下，公司受外部市场竞争压力和新产品上市拖期、国际市场定单受阻、营销模式缺乏创新、新工厂处于爬坡期等不利因素的影响，整车销量出现了下滑，全年实现整车销售3.02万辆，同比下降9%。公司全年实现销售收入48.36亿元，同比减少13.39%，归属于母公司净利润亏损26,885万元。
面对出现的亏损，董事会高度重视，组织管理团队上下自我反省，一起查找分析亏损原因：一是为保证产品品质，乘用车的N1皮卡新产品没有如期在2013年投放市场，依然靠老产品支撑，而SUV市场竞争则更加激烈，从而导致公司乘用车销量大幅下滑。2013年公司销售乘用车24,939辆，同比减少1,587辆，减幅5.98%，销售收入同比减少13,346万元。二是营销模式缺乏创新，缺乏应对激烈市场竞争的有效手段，市场开拓力不足。客车业务板块销量没有达到预期，增加了费用负担。三是曙光文化传播没有得到加强，没有将员工思想统一到曙光"以效益为中心"的核心价值观上，出现了机构臃肿，人浮于事的问题，缺乏凝聚力和战斗力。
虽然公司在发展中遇到了困难，但面对困难，董事会带领管理团队不等不靠，积极应对挑战，加快转型升级的步伐。曙光车桥已批量供货广汽、上汽通用五菱、河北长安等国内一线自主品牌和合资品牌；自主开发的全新标准型皮卡即将上市，另两个全新平台豪华型、至尊型产品将于明年上市，形成产品系列化。轻客"瑞途"的品质在不断提升，并正在拓展短轴产品。黄海客车研发完成了集混合动力、太阳能、媒体信息发布LED显示屏幕、无线WiFi等设施为一体的多功能IBUS智能客车并亮相广交会并受到广泛关注，自主研发的大容量超级巴士成功上市。这些都为公司2014年的经营改善奠定了基础。
3.1.1主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
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2、 收入
（1）驱动业务收入变化的因素分析
公司的主营业务收入主要来源于以实物销售为主的产品销售，产品主要指整车（客车、特种车、乘用车等）、车桥（轻型车桥、重型车桥等）、汽车零部件（底盘、制动器、半轴、齿轮等）。
（2）以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
报告期内汽车行业自主品牌受合资品牌的挤压，市场形势严峻。公司的整车产品受外部市场竞争压力及自身新产品上市拖期、国际市场定单受阻、新工厂处于爬坡期、成本压力大等不利因素的影响，整车销量下滑。
报告期内公司的车桥产品通过技术创新、研发整合等方式增强产品的综合竞争力，市场占有率稳中提升。公司的整车、车桥及零部件产品国内市场主要销往东北、华北地区，国外市场主要销往非洲、美洲地区。
（3）主要销售客户的情况
公司向前5名客户销售额占年度销售总额的比例为17.57%。
3、 成本
（1）成本分析表
单位:元
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（2）主要供应商情况
公司向前5名供应商采购额占年度采购总额的比例为9.52%。
4、 费用
本年管理费用较上年增加39,734,739.04元，增幅10.29%，主要原因系子公司大连黄海公司和常州黄海公司本年度由于开工不足，其停工期间的费用计入管理费用所致。
本年财务费用较上年增加29,854,621.68元，增幅28.73%，主要原因本年度融资规模增加导致相应利息支出增加所致。
5、现金流
公司的经营活动产生的现金流量净额较去年出现大幅下降，降幅191.01%，主要原因是受销售收入下滑的影响，销售商品收回的现金减少所致。
公司的投资活动产生的现金流量净额较去年出现下降，降幅7.56%，主要原因是购建固定资产支付的现金增加所致。
公司的筹资活动产生的现金流量净额较去年出现上升，增幅11.53%，主要原因是借款增加所致。
3.1.2行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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3.1.3资产、负债情况分析
1、 资产负债情况分析表
单位:元
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应收票据：应收票据年末金额较年初金额减少211,528,034.79元，降幅32.96%，主要系子公司丹东黄海公司业务减少导致应收票据结算减少影响。
预付账款：预付账款期末余额较期初增加179,512,956.70元，增幅54.16%，主要为子公司大连黄海公司本期支付职工公寓购房款98,550,000.00元，及子公司丹东黄海公司的金泉工业园项目预付设备款及工程款项较上期增加86,473,283.92元。
其他应收款：其他应收款年末金额较年初金额减少100,625,970.77元，降幅60.89%，主要系子公司大连黄海公司收回大连晨阳房地产开发有限公司资金借款145,130,000.00元所致。
预收账款：预收账款年末金额较年初金额减少97,010,482.73元，降幅58.32%，主要原因系黄海销售公司本年度预收经销商车款减少94,835,878.21元影响。
应付职工薪酬：应付职工薪酬年末金额较年初金额增加5,322,460.25元，增幅46.71%，主要原因系工会经费、职工教育经费及职工基本养老保险增加影响所致。
应交税费：应交税费年末金额较年初金额减少36,453,243.81 元，降幅347.04%，主要原因系本年应交所得税减少及本年增值税进项税额留抵金额增加。
一年内到期的非流动负债：一年内到期的非流动负债年末金额较年初金额增加30,000,000.00元，增幅33.33%，主要为本公司由长期借款转入2014年度到期的非流动负债120,000,000.00元。
其他流动负债：其他流动负债年末金额较年初金额增加327,354,275.81元，增幅198.52%，主要原因系短期融资券增加300,000,000.00元。
在建工程：在建工程年末金额较年初金额增加151,087,334.57元，增幅202.30%，主要原因系丹东汉高口岸物流有限公司的汉高口岸工程项目和丹东黄海公司黄海新能源产业基地项目增加投资建设。
3.1.4核心竞争力分析
公司是以整车、汽车车桥及零部件为主营业务的上市公司，拥有 "黄海客车"和"曙光车桥"两大中国名牌产品， "黄海客车"还获得了中国驰名商标称号，具有较高的行业地位和品牌优势。公司拥有国家认定企业技术中心、汽车产品鉴定检测实验室，具有50年的客车产品技术积累和20年的车桥产品技术积累，拥有多项车桥、客车发明和实用新型专利，技术实力在行业内处于领先地位。
报告期内，黄海客车充分发挥自身的技术优势，积极开发清洁能源、混合动力和纯电动公交车，并与中国汽车技术研究中心联合申报了国家863项目－深度混合动力客车产业化与动力系统平台建设项目；黄海客车还开发出一款拥有绿色低碳智慧的IBUS智能巴士，并已申请国家专利; 曙光车桥开发的电动汽车同轴直联式驱动桥总成巧妙的实现了驱动与减速的深度集成，获得了国家实用新型专利。
3.1.5投资状况分析
1、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
（1）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（2）委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
2、 募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位:万元 币种:人民币
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2010年配股募集资金净额45,335.63万元，2010年12月24日，公司将募集资金净额及利息453,41.53万元向大连黄海汽车有限公司增资。
截至 2013年12月 31 日，募集资金账户余额7,814.72万元，其中募集资金7,259.74万元，利息收入554.98万元。
（2）募集资金承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
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注：本次募集资金投资项目主要供大连黄海生产整车产品配套使用，2013年为大连黄海正式对外销售整车的第一年，大连黄海全年销售整车数量较少，受此影响，本次募集资金投资项目效益未达到预期。
3.2董事会关于公司未来发展的讨论与分析
3.2.1行业竞争格局和发展趋势
2014年，中国汽车市场挑战和机遇并存，一方面宏观经济持续平稳发展、新型城镇化建设的加快和居民收入的提高，会带动汽车消费需求的持续增长；另一方面受节能减排、城市限购、限行和合资品牌车型小型化、价格下探会进一步加剧市场竞争，中国汽车市场将更加复杂多变。
3.2.2公司发展战略
董事会根据发展趋势，提出了实现"四大转变"，打造"两个一流"的奋斗目标。第一个转变是转变发展方式，由过去追求扩大规模转变为追求质量、追求效益为主的内涵式扩大再生产，企业目标由过去的做大做强转变为做专做强做长，实现可持续发展，打造百年老店。第二个转变就是调整产品结构，整车产品由传统型产品向新能源、清洁能源转变，车桥由中低档向高中档产品转变。第三个转变就是加大研发投入，提高研发水平，增强自主创新能力，提高企业综合竞争力。第四个转变是广揽人才，打造国际化人才团队。把公司打造成世界一流的底盘模块化企业和中国一流的商用车企业。
3.2.3经营计划
2014年公司将坚持“以市场为先导，以效益为中心，以敬业者为本，坚持艰苦奋斗”的核心价值观，严格执行 “简单高效、真抓实干”的工作方针，努力提高企业经济效益，确保各项经济指标的实现。计划实现销售收入62.77亿元，费用9.46亿元。重点做好以下几方面工作：
一是提升产品性价比，确保新产品的市场竞争力。加快新型皮卡的市场推广，并形成产品系统化，加大新能源、清洁能源客车、校车和轻客市场开拓；二是创新营销模式，建立市场根据地。以客车产品为突破，以辽宁地区为根据地，重点为各城市提供清洁能源交通系统解决方案；三是内部增效挖潜、精兵简政。开展管理优化活动，全面挖潜降成本，在提高采购质量同时降低采购成本，通过技术优化、精益生产等措施降低消耗，提升产品市场竞争力。
3.2.4因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
公司将围绕经营目标，根据经营和投资的需要，通过自筹资金、发行短期融资券和实施股权再融资满足公司需求。公司将合理安排资金使用计划，严格控制各项费用支出，加快资金周转速度，促进公司持续健康发展。
3.2.5可能面对的风险
1、政策风险
随着经济形势的变化和环境压力影响，国家对宏观经济政策、产业政策、环保节能政策和税收政策的调整可能会对本公司造成一定的政策风险。
对策：一是公司将通过加大对国家有关政策、信息的搜集和分析力度，用足用好国家可能给予的一系列优惠政策；二是公司将加大新能源和清洁能源汽车的研发投入，减少因国家产业政策、环保节能政策调整对公司经营产生的不利影响。
2、市场风险
在限购、减排和合资品牌车型小型化价格下探、消费者对汽车的品质要求不断提高等因素影响，中国汽车市场竞争的激烈程度将进一步加剧，这都会给公司带来市场风险。
对策：一是聚焦产品，加快产品研发，实现产品和市场升级，服务高端客户；二是提升管理、降低成本，提高产品市场竞争力；三是拓展国际市场，提高曙光车桥和黄海汽车的品牌影响力，从而实现公司快速稳健持续发展。
四、 涉及财务报告的相关事项
4.1 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
2013年4月7日，丹东黄海公司召开股东会议，同意出资900万元设立丹东黄海鸭绿江之旅客运有限责任公司，公司注册资本为900万元。该出资事项已由丹东鸭绿江会计师事务所有限公司审验并出具了丹鸭会验（2013）111号验资报告。丹东黄海鸭绿江之旅客运有限责任公司经营范围主要为道路旅客运输。
2013年12月20日，丹东黄海汽车有限责任公司股东会议决议将公司持有的辽宁鸭绿江国际旅行社有限公司100%股权以人民币157.75万元转股价全部转让给丹东市安东阁实业有限责任公司，股权转让价款以辽宁东华会计师事务所有限责任公司审计后确认的净资产额为依据。
辽宁曙光汽车集团股份有限公司
2014年4月1日
| 股票简称 | 曙光股份 | 股票代码 | 600303 |
| 股票上市交易所 | 上海证券交易所 | ||
| 联系人和联系方式 | 董事会秘书 | 证券事务代表 |
| 姓名 | 那涛 | 于洪亮 |
| 电话 | 0415-4146825 | 0415-4146825 |
| 传真 | 0415-4142821 | 0415-4142821 |
| 电子信箱 | dongban@sgautomotive.com | dongban@sgautomotive.com |
| 2013年(末) | 2012年(末) | 本年(末)比上年(末)增减（%） | 2011年(末) | |
| 总资产 | 7,582,020,458.40 | 8,079,377,492.90 | -6.15 | 7,667,768,302.50 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,058,972,050.56 | 2,378,026,152.04 | -13.42 | 2,236,542,455.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -246,928,935.60 | 271,333,828.78 | -191.01 | 157,817,947.84 |
| 营业收入 | 4,836,308,983.71 | 5,584,223,968.73 | -13.39 | 6,248,110,609.84 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -268,850,595.64 | 164,772,228.66 | -263.16 | 177,661,923.62 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -361,957,730.85 | -40,778,186.48 | 不适用 | 133,819,801.60 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -10.77 | 7.11 | 减少17.88个百分点 | 8.20 |
| 基本每股收益（元／股） | -0.47 | 0.29 | -262.07 | 0.31 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.47 | 0.29 | -262.07 | 0.31 |
| 报告期股东总数 | 62,345 | 年度报告披露日前第5个交易日末股东总数 | 63,784 | ||
| 前10名股东持股情况 | |||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 |
| 辽宁曙光集团有限责任公司 | 境内非国有法人 | 20.65 | 118,647,494 | 质押118,615,000 | |
| 中国工商银行－同益证券投资基金 | 未知 | 1.51 | 8,699,803 | 未知 | |
| 华泰证券股份有限公司 | 未知 | 1.42 | 8,141,977 | 未知 | |
| 中国工商银行－建信优选成长股票型证券投资基金 | 未知 | 1.25 | 7,199,927 | 未知 | |
| 中国对外经济贸易信托有限公司－新股信贷资产1 | 未知 | 1.06 | 6,098,385 | 未知 | |
| 湖北益龙创业投资有限公司 | 未知 | 0.70 | 4,040,000 | 未知 | |
| 中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金 | 未知 | 0.59 | 3,366,793 | 未知 | |
| 华夏银行股份有限公司－华商大盘量化精选灵活配置混合型证券投资基金 | 未知 | 0.56 | 3,216,755 | 未知 | |
| 中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 | 未知 | 0.52 | 2,994,410 | 未知 | |
| 方正证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 未知 | 0.41 | 2,380,949 | 未知 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 辽宁曙光集团有限责任公司与其他9名股东之间不存在关联关系和一致行动情况，其他九名股东本公司未知其之间的关联关系和一致行动情况。 | ||||
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 4,836,308,983.71 | 5,584,223,968.73 | -13.39 |
| 营业成本 | 4,265,521,687.91 | 4,818,317,989.12 | -11.47 |
| 销售费用 | 257,467,039.17 | 224,800,823.90 | 14.53 |
| 管理费用 | 425,710,755.59 | 385,976,016.55 | 10.29 |
| 财务费用 | 133,781,682.26 | 103,927,060.58 | 28.73 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -246,928,935.60 | 271,333,828.78 | -191.01 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -416,606,858.48 | -387,327,622.07 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 209,584,639.31 | 187,917,216.16 | 11.53 |
| 分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) |
| 汽车及零部件 | 原材料 | 3,228,482,818.74 | 90.67 | 3,810,800,703.04 | 91.48 | -15.28 |
| 汽车及零部件 | 直接人工 | 135,805,343.60 | 3.81 | 149,291,293.32 | 3.58 | -9.03 |
| 汽车及零部件 | 燃动 | 48,936,361.79 | 1.37 | 53,980,567.15 | 1.30 | -9.34 |
| 汽车及零部件 | 制造费用 | 147,966,600.13 | 4.15 | 151,434,656.55 | 3.64 | -2.29 |
| 分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) |
| 车桥 | 原材料 | 843,307,553.46 | 91.46 | 819,593,681.66 | 91.19 | 2.89 |
| 车桥 | 直接人工 | 26,739,469.77 | 2.90 | 26,700,040.37 | 2.97 | 0.15 |
| 车桥 | 燃动 | 9,312,711.89 | 1.01 | 7,207,133.49 | 0.80 | 29.22 |
| 车桥 | 制造费用 | 42,690,946.56 | 4.63 | 45,241,349.56 | 5.03 | -5.64 |
| 整车 | 原材料 | 2,298,650,360.99 | 91.06 | 2,839,799,381.63 | 92.17 | -19.06 |
| 整车 | 直接人工 | 103,497,325.72 | 4.10 | 113,517,060.49 | 3.68 | -8.83 |
| 整车 | 燃动 | 34,583,252.74 | 1.37 | 41,124,935.48 | 1.33 | -15.91 |
| 整车 | 制造费用 | 87594078.12 | 3.47 | 86,507,325.97 | 2.81 | 1.26 |
| 汽车零部件 | 原材料 | 86,524,904.29 | 75.36 | 151,407,639.75 | 81.48 | -42.85 |
| 汽车零部件 | 直接人工 | 5,568,548.11 | 4.85 | 9,074,192.46 | 4.88 | -38.63 |
| 汽车零部件 | 燃动 | 5,040,397.16 | 4.39 | 5,648,498.19 | 3.04 | -10.77 |
| 汽车零部件 | 制造费用 | 17,681,575.45 | 15.40 | 19,685,981.02 | 10.59 | -10.18 |
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（％） | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减（%） |
| 汽车及零部件 | 4,643,357,648.86 | 4,109,730,917.10 | 11.49 | -14.84 | -13.40 | 减少1.48个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（％） | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减（%） |
| 整车 | 2,844,381,429.19 | 2,524,325,017.57 | 11.25 | -20.47 | -18.07 | 减少2.61个百分点 |
| 车桥 | 1,082,297,700.40 | 922,050,681.68 | 14.81 | 3.35 | 2.59 | 增加0.63个百分点 |
| 经销其他汽车 | 574,291,028.88 | 548,539,792.84 | 4.48 | -4.63 | -5.46 | 增加0.84个百分点 |
| 汽车零配件 | 142,387,490.39 | 114,815,425.01 | 19.36 | -37.25 | -38.21 | 增加1.25个百分点 |
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
| 东北地区 | 1,695,748,297.78 | -17.76 |
| 华北地区 | 694,322,505.66 | -33.55 |
| 华东地区 | 976,876,607.07 | 44.75 |
| 华南地区 | 253,517,821.15 | -10.09 |
| 华中地区 | 230,461,562.75 | -22.05 |
| 西北地区 | 354,033,653.90 | -9.04 |
| 西南地区 | 295,997,578.81 | -11.94 |
| 出口 | 142,399,621.74 | -61.33 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） |
| 应收票据 | 430,222,406.60 | 5.67 | 641,750,441.39 | 7.94 | -32.96 |
| 预付款项 | 510,964,317.43 | 6.74 | 331,451,360.73 | 4.10 | 54.16 |
| 其他应收款 | 64,638,286.83 | 0.85 | 165,264,257.60 | 2.05 | -60.89 |
| 预收款项 | 69,326,599.62 | 0.91 | 166,337,082.35 | 2.06 | -58.32 |
| 应付职工薪酬 | 16,718,315.42 | 0.22 | 11,395,855.17 | 0.14 | 46.71 |
| 应交税费 | -25,949,085.49 | -0.34 | 10,504,158.32 | 0.13 | -347.04 |
| 一年内到期的非流动负债 | 120,000,000.00 | 1.58 | 90,000,000.00 | 1.11 | 33.33 |
| 其他流动负债 | 492,249,973.38 | 6.49 | 164,895,697.57 | 2.04 | 198.52 |
| 在建工程 | 225,772,452.38 | 2.98 | 74,685,117.81 | 0.92 | 202.30 |
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本年度已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 |
| 2010 | 配股 | 45,341.53 | 3,904.56 | 38,081.79 | 7,259.74 | 募集资金专项账户 |
| 合计 | / | 45,341.53 | 3,904.56 | 38,081.79 | 7,259.74 | / |
| 承诺项目名称 | 是否变更项目 | 募集资金拟投入金额 | 募集资金本年度投入金额 | 募集资金实际累计投入金额 | 是否符合计划进度 | 项目进度 | 预计收益 | 产生收益情况 | 是否符合预计收益 | 未达到计划进度和收益说明 | 变更原因及募集资金变更程序说明 |
| 曙光汽车零部件制造基地项目 | 否 | 45,341.53 | 3,904.56 | 38,081.79 | 是 | 完成 | -2,598.40 | 否 | 见注 | 不适用 | |
| 合计 | / | 45,341.53 | 3,904.56 | 38,081.79 | / | / | / | / | / | / |