证券代码：600538 证券简称：北海国发 公告编号：临2014-030

  北海国发海洋生物产业股份有限公司关于对2013年年度报告的补充公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  根据上海证券交易所《关于对北海国发海洋生物产业股份有限公司2013年年报的事后审核意见函》上证公函[2014]0219号的要求，公司现对2013年年度报告补充公告如下：

  一、第四节“董事会报告”，第二、1“主营业务分行业、分产品情况”，补充说明如下：

  （1）销售收入变动说明

  农药行业收入同比下降了29.08%，主要原因是：①公司农药业务受农药需求周期性波动的影响，导致出口业务同比下降68%。虽然农药行业整体属于弱周期行业，但由于气候、降雨等影响虫害发生的因素呈现周期性，且高效杀虫剂的使用会破坏害虫的生长链，导致某类虫害爆发也有一定的周期性，因此除受种植面积的影响外，具体品种的杀虫剂销售具有一定周期性。在经过2011年和2012年的旺盛需求后，全球市场2013年对氨基甲酸酯类农药需求下降导致公司农药销售收入的减少。②由于受公司资产负债率高及历史上存在过的银行贷款逾期记录等因素的影响，近年来公司很难获得银行贷款的支持，流动资金十分紧张。特别是2013年年初湖南国发精细化工科技有限公司拟定的银行融资计划未能有效实施，还自筹资金完成光气产能扩张等投资建设工作，进一步加剧了流动资金紧张的局面，对公司的农药生产和销售造成了较大的不利影响。③2013年湖南国发公司生产线技术改造及湖南地区夏天异常高温，对生产的连续性造成了一定的不利影响，也影响了农药的生产和销售收入的增长。

  医药行业收入同比增加9.31%，主要原因是公司不断加强医药市场的销售管理，开拓市场，提升了产品市场份额。

  酒店行业收入同比下降23.62%，主要原因是市场竞争激烈及受国家政策的影响。

  （2）毛利率变动说明

  2013年，公司产品毛利率提高0.46%，主要是受医药产品的毛利率提高影响。一方面，公司生产的珍珠明目滴眼液于2013年1月开始适当提价，2013年该产品因提价而提高毛利率3.29%。另一方面，医药产品因采购量增加，提高了药品采购的议价能力；同时，公司调整了业务结构，减少低毛利品种的经营，加强高毛利品种的拓展，使毛利率略有上升。

  二、第四节“董事会报告”，第二、1“主营业务分地区情况”，补充说明如下：

  销售收入构成大幅变动的原因是：

  ①2013年湖南国发公司为了缓解出口销售业务滑坡的状况，及时调整农药产品结构，进行产品技术创新，大力拓展国内销售渠道，使国内农药销售业务有较大增长，致使华东、华中地区销售收入增加较大。

  ②公司不断加强医药市场的销售管理，开拓市场，提升产品市场份额，致使华南地区销售收入增加；

  ③2013年公司出口业务收下降的主要原因是：公司出口的农药产品品种相对较为单一，主要为氨基甲酸酯类农药克百威，受市场波动影响相对较大，当市场对氨基甲酸酯类农药需求出现周期波动时，公司出口销售收入变动幅度较大。虽然农药行业整体属于弱周期行业，但由于气候、降雨等影响虫害发生的因素呈现周期性，且高效杀虫剂的使用会破坏害虫的生长链，导致某类虫害爆发也有一定的周期性，因此除受种植面积的影响外，具体品种的杀虫剂销售具有一定周期性。在经过2011年和2012年的旺盛需求后，全球市场2013年对氨基甲酸酯类农药需求下降导致公司农药出口销售收入的减少。同时，2013年年初湖南国发公司拟定的银行融资计划未能有效实施，加剧了流动资金紧张的局面，也对湖南国发公司的农药生产和销售造成了不利影响。另外，2013年湖南国发公司生产线改造及湖南地区夏天异常高温，都对生产的连续性造成了一定的不利影响，因而也影响了农药产品销售收入的增长。

  ④为了培育重点市场和客户，公司对其他地区投入减少导致其他地区销售收入相应减少。

  三、第四节“董事会报告”，第二（五）“因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求”补充说明如下：

  ①资金需求

  公司资金需求主要表现为发展农药、医药产业所需资金，对参股、控股企业增加投资，项目研发投资和对外股权支出。

  ②公司资金的主要来源

  2014年，公司维持正常生产经营活动及技术改造所需资金主要通过公司非公开发行股份募集资金、向银行融资来解决。其中：公司控股50.41%的子公司湖南国发公司及孙公司湖南德泽环保科技有限公司2014年生产经营、进行项目改造需要的部分资金将通过向银行申请贷款1.2亿元来解决。除此之外，公司及其他全资控股子公司的流动资金需求将主要通过定向增发募集的资金来解决。

  公司2013年度非公开发行股票已于2014年2月获中国证监会核准通过。根据非公开发行股票的预案，公司此次将向特定对象非公开发行1.85亿股股票，募集资金总额为7亿元。扣除发行费用后，募集资金净额将用于偿还对关联方的欠款及补充公司及子公司的流动资金。

  2014年，公司将通过对资金的统一调度、管理、运用和监控，充分盘活资金存量，有效提高资金使用效率，降低财务成本和资金风险。同时严控公司各项费用支出，加快资金周转速度，合理安排资金使用计划，支持公司的健康快速发展。

  四、第十节财务报告，七、（十四）“资产减值准备明细”补充说明如下：

  应收帐款和其他应收款大额减值的原因是：

  截至2013年12月31日，公司应收账款和其他应收款计提了1.34亿元坏账准备，其中2013年度计提的坏账准备是475万元。公司计提大额坏账准备原因如下：

  1、按账龄计提部分：公司于2003年上市至今已有十年，以前年度由于销售政策的变化、经营决策等各方面原因，造成部分应收款项逐渐沉积下来，按公司应收款项坏账计提的会计政策，4年以上的应收款项按100%比率计提坏账准备。公司4年以上的应收款项合计5,127万元。

  2、单独进行减值测试全额计提部分：公司于2008 年开始对部分风险较大的应收款项单独进行减值测试，通过对债务人的偿付能力进行充分调查，预计该部分应收款项难以收回，全额计提了减值准备，其中2008年为6,722万元，2010年增加292万元，2013年增加277万元，合计为7,291万元。

  五、年报补充对上市公司的影响

  公司《2013年年度报告》（修订版）将于2014年4月10日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露。本次补充对公司2013年年度财务报告资产、负债、所有者权益没有影响。由此给投资者造成的不便，公司深表歉意。

  特此公告。

  北海国发海洋生物产业股份有限公司

  董事会

  二〇一四年四月十日