长春一东离合器股份有限公司
2013年年度报告摘要
一、 重要提示
1.1 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2 公司简介
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二、 主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.2 前10名股东持股情况表
单位：股
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2.3 以方框图描述公司与实际控制人之间的产权及控制关系
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三、 管理层讨论与分析
（一）公司报告期内经营情况的讨论与分析
公司重型车离合器及液压举升机构产品均同比大幅增长，带动公司营业收入增长，利润大幅上升。
2013年度实现营业收入66749万元，实现营业利润及归属于母公司所有者净利润分别为4358万元及2946万元；三项指标分别同比增长10.75%、 148.18%、777.86%。
收入指标增长的主要原因是前述行业上行因素影响，2013公司产品结构中重型卡车配套产品在主营业务收入中占比较上年同期增长8.36个百分点。利润指标增长原因一是收入增长，二是公司推行全面精益管理，成本费用控制较好，收入增长情况下，成本费用增幅小于收入增幅。此外，上年利润额较小，比较基数小也导致同比增幅比例较高。
3.1主营业务分析
3.1.1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
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3.1.2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
公司主营业务产品主要为汽车离合器及汽车驾驶室液压翻转机构。因此，汽车行业的走势变化是驱动公司业务收入变化的最主要因素。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
收入利润指标的上升主要原因是公司产品结构以商用车为主，中重型卡车在收入利润构成中所占比重比较高。
据中国汽车工业协会统计，2013年我国全年汽车产销量同比增长分别为14.76％及13.87％，分别比2012年提高了10.2和9.6个百分点。其中商用车产销量同比分别增长7.56%和6.40%，同比较2012年分别提高12.25和12.30个百分点。而商用车正是我公司离合器配套产品及重型液压翻转机构的主要配套车型，因此，商用车产量的增长提升了我公司的收入以及利润的实现。
(3) 主要销售客户的情况
公司销售网络辐射全国，以向主机配套为主，故客户集中度高。公司向前五名客户销售额占全年销售额比重60.86%。
3.1.3 成本
(1) 成本分析表
单位:元
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(2) 主要供应商情况
公司向前五名供应商采购总额为10672万元，占年度采购总额的26.92%。
3.1.4 费用
本报告期公司管理费用、财务费用、所得税费用变动幅度均未超过30%。具体数据参见主营业务分析1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表。
销售费用同比增长43.04%，主要原因是公司本期三包索赔费大幅增加所导致。
3.1.5 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
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(2) 情况说明
本公司研发投入主要用于两方面，一是跟进现有主机厂，与主机厂同步研发，研发新产品，以保证现有客户的市场份额。另一方面是用于潜在客户需求产品以及储备技术的研发支出。
3.1.6 现金流
本报告期经营活动产生的现金净流量4918万元，较上年有较大幅度变化，主要原因是公司本年度更多使用票据方式支付应付账款，经营活动支出的现金流量减少。
本报告期投资活动产生的现金净流量-2176万元，主要原因是固定资产投资。
本报告期筹资活动产生的现金净流量为-3949万元，主要原因为本报告期偿还借款多于新增借款。
3.2行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
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3.2.2 主营业务分地区情况
单位:万元 币种:人民币
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3.3 资产、负债情况分析
3.3.1 资产负债情况分析表
单位:元
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3.4 核心竞争力分析
1.装备优势：本公司拥有先进的离合器生产设备，包括自动装配设备、进口实验检测设备、热处理设备、大吨位冲压设备等。加工、实验手段行业领先。
2.市场优势：本公司销售市场辐射全国，公司本部座落于汽车城长春，拥有地缘优势。
3.行业地位优势：本公司担任中国汽车工业协会离合器行业协会理事长单位，为多项行业标准起草单位。
3.5 投资状况分析
3.5.1 对外股权投资总体分析
本报告期末，公司股权投资总额100万元，与上年同期末发生变动。被投资单位：吉林汽车零部件研发中心有限公司，注册资本：1000万元，本公司投资占该公司注册资本额的10%。主要业务为汽车零部件产品和非标设备的研发、设计、试验检测、生产、制造和销售、技术服务等。
3.5.2 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
3.5.3 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3.5.4 主要子公司、参股公司分析
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子公司一东汽车零部件本期净利润同比上升66.05%，子公司沈阳一东本期净利润同比下降53.08%。一东汽车零部件主营产品为汽车驾驶室液压翻转机构，为重型卡车配套；沈阳一东主营产品为轻型车离合器，为轻型卡车、轿车配套。主要原因是上述公司产品机构及行业趋势影响，客户需求变化使得上述子公司业务变动。
3.5.5 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
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本项目为生产能力提升技术改造项目，根据市场需求变化，公司暂缓进一步实施该项目，控制投资风险。
二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
3.6 行业竞争格局和发展趋势
公司本部及子公司均为汽车零部件生产企业，目前主要以生产商用车配套产品为主，是国内重型车离合器配套规模最大的生产厂商。中国汽车工业协会离合器行业协会理事长单位。公司目前在重型车配套领域拥有一定的市场竞争优势，市场占有率较高，在某些车型可实现独家配套。但目前离合器行业竞争格局愈加激烈，诸多国际离合器生产商纷纷以独资或合资的形式进驻中国市场，自主品牌离合器必须不断提升创新能力及研发水平，以期保持和扩大现在市场规模。
3.7 公司发展战略
针对当前汽车产业发展形势及离合器行业竞争格局，一东公司将围绕技术创新、结构调整、精益管理、人才建设四条工作主线，以产品质量提升、打造精益企业、增强核心竞争力为基本点，推动企业转型升级和持续发展，积极寻求合资合作，尽快实现企业做强做大，进一步提高重卡离合器市场占有率，轿车市场实现突破，乘用车离合器形成规模效益，在此基础上实现离合器产品技术升级，自调整离合器、湿式离合器实现与主机厂同步研发。
3.8 经营计划
本年度预计实现营业总收入718,00万元，预计成本费用总额66,543万元。
为完成上述经营计划，公司拟采取以下措施：
1、开展"质量提升年"活动。通过推行QSB战略、QC活动和供应商质量提升帮扶等活动，全面提升公司从产品实物质量和工作质量、降低内部质量损失和外部索赔；
2、全面深入实施全价值链体系化精益管理。以东北工业集团精益管理体系（DPS）为指导，着重加强精益营销、精益研发、精益采购等管理短板，进一步理顺管理流程、减少管理漏洞、降低管理成本；
3、抢市场、争份额。充分发挥重卡离合器优势，进一步拓展重卡市场，在东风、玉柴、重汽、陕汽、福田市场有所突破，通过完成"巴西大众EA211项目"打开国际和国内合资品牌市场；
4、加快产品升级和技术创新步伐。湿式离合器项目要完成手工样件的制造并结束相关试验，基本掌握其设计和工作原理，同时完成批量生产工艺规划。自调整离合器与主机厂进行同步研发，同时通过这两个与吉林大学开展的合作研发项目，培养一批具备独立进行三维设计能力的研发人才。
3.9 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
因维持当前业务所需的日常运营资金需求公司通过生产积累以及银行贷款解决。
3.10 可能面对的风险
目前公司面临的主要风险仍是宏观经济变动及行业变化影响。因公司以重型车配套产品，受国家宏观经济特别是基础设施投资变化的影响较大，上游主机厂产销变化直接影响公司市场规模和效益。公司正努力通过改善产品结构降低经营风险。
（三） 利润分配或资本公积金转增预案
3.11 现金分红政策的制定、执行或调整情况
根据中国证监会"证监发[2012]37 号"《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》，以及中国证监会吉林监管局"吉证监发[2012]159 号"《关于进一步加强现金分红工作完善分红政策的通知》的文件精神，公司在本报告期就分红事项修改了公司章程有关内容。
在年度实现的可分配利润为正值时，公司原则上每年度进行一次分配，如公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生时，公司优先采取现金分红的利润分配方式。在以现金分红的年度，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。按此原则计算出的分配额度低于0.05元/股时，可将收益留存至以后年度进行分配。
2013年度利润分配预案为：以2013年末总股本为基数，每10股派发现金红利0.625元（含税）。共分配利润8,844,778.13元。其余可分配利润72,483,248.04元结转下年度。
四、财务报告
4.1主要会计政策、会计估计的变更
依据第五届董事会第七次会议决议公告，公司应与控股股东吉林东光集团有限责任公司采用相同的会计政策及会计估计，自2013年1月1日起公司根据谨慎性原则变更应收款项坏账准备的计提比例，变更情况如下表：
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此项会计估计的变更采用未来适用法。
4.2 会计师事务所对本公司年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告
| 股票简称 | 长春一东 | 股票代码 | 600148 |
| 股票上市交易所 | 上海证券交易所 | ||
| 联系人和联系方式 | 董事会秘书 |
| 姓名 | 李东毅 |
| 电话 | 0431-85158520 |
| 传真 | 0431-85174234 |
| 电子信箱 | 600148@ccyd.com.cn |
| 2013年(末) | 2012年(末) | 本年(末)比上年(末)增减（%） | 2011年(末) | |
| 总资产 | 875,044,865.84 | 830,044,115.35 | 5.42 | 902,751,351.66 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 338,880,706.37 | 308,077,624.17 | 10.00 | 313,212,372.81 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 49,178,315.82 | 40,044,409.80 | 22.81 | -5,802,231.65 |
| 营业收入 | 667,488,923.79 | 602,709,985.11 | 10.75 | 750,952,444.81 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 29,463,235.82 | 3,356,238.36 | 777.86 | 41,624,762.33 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 23,839,345.10 | 2,397,708.58 | 894.26 | 41,480,023.75 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 9.11 | 1.08 | 增加8.03个百分点 | 14.24 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.21 | 0.02 | 950 | 0.29 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.21 | 0.02 | 950 | 0.29 |
| 报告期股东总数 | 13,619 | 年度报告披露日前第5个交易日末股东总数 | 13,455 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | |
| 吉林东光集团有限公司 | 国有法人 | 37.01 | 52,378,919 | 0 | 无 | |
| 中国第一汽车集团公司 | 国有法人 | 23.51 | 33,277,531 | 0 | 无 | |
| 刘春凤 | 境内自然人 | 0.53 | 743,300 | 0 | 无 | |
| 王雅君 | 境内自然人 | 0.50 | 710,550 | 0 | 无 | |
| 秦永健 | 境内自然人 | 0.47 | 660,105 | 0 | 无 | |
| 赵菁华 | 境内自然人 | 0.46 | 650,300 | 0 | 无 | |
| 曾熙 | 境内自然人 | 0.37 | 520,000 | 0 | 无 | |
| 郑建刚 | 境内自然人 | 0.32 | 450,300 | 0 | 无 | |
| 余斌 | 境内自然人 | 0.30 | 422,800 | 0 | 无 | |
| 陈莉萍 | 境内自然人 | 0.29 | 410,000 | 0 | 无 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 吉林东光集团有限公司与中国第一汽车集团公司不存在关联关系或一致行动。公司未知上述自然人股东是否存在一致行动或关联关系。 | |||||
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 667,488,923.79 | 602,709,985.11 | 10.75 |
| 营业成本 | 471,737,446.92 | 463,447,654.09 | 1.79 |
| 销售费用 | 57,821,417.23 | 40,423,227.96 | 43.04 |
| 管理费用 | 69,695,054.70 | 67,981,392.51 | 2.52 |
| 财务费用 | 5,894,491.36 | 6,905,197.13 | -14.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 49,178,315.82 | 40,044,409.80 | 22.81 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -21,764,528.90 | -14,925,843.10 | -45.82 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -39,489,101.98 | -34,155,422.21 | -15.62 |
| 研发支出 | 24,727,054.05 | 19,639,047.07 | 25.91 |
| 分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) |
| 汽车零部件行业 | 原材料 | 385,555,355.15 | 78.12 | 348,355,599.12 | 76.56 | 1.56 |
| 本期费用化研发支出 | 24,727,054.05 |
| 本期资本化研发支出 | 0 |
| 研发支出合计 | 24,727,054.05 |
| 研发支出总额占净资产比例（%） | 6.36 |
| 研发支出总额占营业收入比例（%） | 3.70 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（％） | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减（%） |
| 汽车零部件产品 | 653,414,151.52 | 469,719,368.29 | 28.11 | 11.18 | 2.04 | 增加6.44个百分点 |
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
| 东北地区 | 34,716 | 5.28 |
| 华东地区 | 12,991 | 51.76 |
| 华北地区 | 5,963 | 11.10 |
| 华南地区 | 3,598 | -5.22 |
| 国内其他地区 | 7,276 | -1.17 |
| 出口 | 797 | 11.16 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） |
| 货币资金 | 85,309,694.69 | 9.75 | 97,385,387.62 | 11.73 | -12.4 |
| 应收账款 | 185,511,892.83 | 21.2 | 180,046,648.06 | 21.69 | 3.04 |
| 存货 | 120,031,499.90 | 13.72 | 135,337,290.07 | 16.3 | -11.31 |
| 投资性房地产 | 8,533,433.38 | 0.98 | 6,558,593.56 | 0.79 | 30.11 |
| 长期股权投资 | 1,000,000.00 | 0.11 | 1,000,000.00 | 0.21 | 0.00 |
| 固定资产 | 164,942,370.34 | 18.85 | 165,167,699.24 | 19.90 | -0.14 |
| 在建工程 | 389,334.40 | 0.04 | 389,334.40 | 0.05 | 0.00 |
| 短期借款 | 100,000,000.00 | 11.43 | 130,000,000.00 | 15.66 | -0.23 |
| 长期借款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 本年度投入金额 | 累计实际投入金额 | 项目收益情况 |
| 360万套离合器上能力技术改造项目 | 5,202 | 28% | 0 | 1,468 | 本项目为能力提升改造项目，未单独核收益。 |
| 应收款项账龄 | 原坏账准备计提比例(%) | 变更后坏账准备计提比例(%) |
| 一年以内（含一年） | 0.00 | 0.00 |
| 一至二年 | 20.00 | 50.00 |
| 二至三年 | 50.00 | 100.00 |
| 三年以上 | 100.00 | 100.00 |