一、 重要提示

  1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

  1.3

  ■

  公司负责人曾凡沛、主管会计工作负责人曾四新及会计机构负责人（会计主管人员）曾四新保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  1.4 公司第一季度报告中的财务报表未经审计。

  二、 公司主要财务数据和股东变化

  2.1 主要财务数据

  单位:元 币种:人民币

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  2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表

  单位：股

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  ■

  三、 重要事项

  3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

  √适用 □不适用

  1、经营成果与利润构成变动分析

  利润同比变动表：

  单位：元 币种：人民币

  ■

  报告期利润构成变动情况表：

  单位：元 币种：人民币

  ■

  （1）营业收入的变动主要是受国际宏观经济低靡以及子公司红旗股份市场拓展增加收入的影响。其中：母公司减少1,871万元、永轴公司增加733万元、三齿公司减少213万元、红旗股份增加3,761万元、其他汽车配件及粉末冶金产品减少91万元。

  （2）营业成本的变动主要是营业收入变动的影响。

  （3）营业税金及附加的变动主要是设备抵扣增值税减少的影响。

  （4）销售费用的变动主要是受营业收入变动的影响，其中子公司红旗股份预提销售佣金增加810万元。

  （5）管理费用的变动主要是公司研发经费的增加，其中母公司增加1,174万元。

  （6）财务费用的变动主要是母公司归还短期融资券1.5亿元而减少利息支出的影响。

  （7）资产减值损失变动主要是报告期受账龄结构变动、应收账款增加和存货减少的影响。

  （8）营业外收入的变动主要是报告期政府补助及与资产相关的政府补助按折旧额转入营业外收入减少的影响。

  （9）营业外支出的变动主要是报告期处置资产损失增加的影响。

  （10）利润总额的变动主要是相关费用增加及营业外收支净额减少的影响。

  （11）所得税费用与净利润的变动，主要是受利润总额变动的影响。

  （12）少数股东损益的变动主要是合并子公司报告期实现利润的影响。

  2、资产负债及权益的主要增减变动情况

  单位：元 币种：人民币

  ■

  （1）资产总额的变动主要是报告期实现的经营盈余及期末对持有的可供出售金融资产按公允价值进行计量调整、归还短期融资券15,000万元及增加短期借款5,000万元而增加货币资金等。

  （2）货币资金的变动主要是报告期归还短期融资券15,000万元及增加短期借款5,000万元而增加货币资金；而为加快技改项目进度与加快企业发展步伐，项目固定资产购置等投资性支出增加。

  （3）应收账款和应收票据的变动主要是销售增加和货款跨期结算导致资金占用上升。其中：母公司应收账款和应收票据分别增加1,039万元和559万元、子公司永安轴承应收账款和应收票据分别增加892万元和减少112万元、三齿公司应收账款和应收票据分别增加378万元和减少812万元、红旗股份应收账款和应收票据分别增加1,765万元和4,120万元等。

  （4）预付账款的变动主要为规避原辅材料涨价对成本的影响增加原材料采购及加快技改进度预付固定资产购置款等增加的影响。其中：母公司增加 1,021万元、子公司永安轴承增加384万元、三齿公司设备购置款增加35万元、金昌龙预付购置土地款等增加515万元，红旗股份增加402万元等。

  （5）其他应收款的变动主要是人员出差预借款项增加。

  （6）存货的变动主要是销售增加库存消化而降低。其中：母公司库存消化2,532万元、子公司永安轴承库存消化43万元、红旗股份减少1,083万元等。

  （7）可供出售金融资产的变动主要是受证券市场波动影响，公司持有兴业证券、兴业银行的股票期末按收盘价进行公允价值计量减少。

  （8）固定资产的变动主要是报告期折旧提取及新增购建厂房和设备等影响。

  （9）在建工程的变动主要是报告期内厂房和设备投入的增加影响，其中母公司增加1,828万元，子公司永轴增加440万元，子公司金昌龙增加591万元。

  （10）无形资产的变动主要是报告期摊销的影响。

  （11）递延所得税资产的变动主要是报告期时间性差异影响所得税额。

  （12）短期借款的变动主要是报告期母公司增加银行借款5,000万元。

  （13）应付票据的变动主要是报告期末购买材料与设备的银行承兑汇票到期承兑增加及减少办理银行承兑汇票以支付货款及加工费等。其中：母公司增加34万元、永轴公司减少470万元、三齿增加137万元、红旗股份减少300万元。

  （14）应付账款的变动主要是报告期采购的材料、工程与设备保证金等增加使得期末余额增加。其中：母公司增加4万元、红旗股份增加544万元、三齿公司增加610万元、永轴公司增加743万元、金昌龙公司减少130万元。

  （15）应付职工薪酬的变动主要是上年度末预提年度工资及奖金在本年初支付而减少。

  （16）应交税费的变动主要是报告期缴交上年度跨期税款等。

  （17）其他应付款的变动主要是上年度末预提年度工资及奖金等所对应的个人社保统筹等在本年初支付而减少。其中:母公司减少372万元、永轴公司减少75万元，三齿公司减少88万元、金田公司减少427万元，红旗股份增加670万元。

  （18）一年内到期的流动负债主要系母公司报告期归还短期融资券15,000万元。

  （19）预计负债的变动主要是红旗股份增加109万元。

  （20）递延所得税负债的变动主要是期末持有兴业银行与兴业证券股票的公允价值变动的影响。

  （21）其他非流动负债的变动主要是收到异地搬迁补助按对应资产的折旧转入营业外收入的影响。

  （22）资本公积的变动主要是期末持有兴业银行与兴业证券股票的公允价值变动。

  （23）未分配利润的变动主要是报告期实现的净利润。

  3、现金流量的变动情况分析

  单位：元 币种：人民币

  ■

  （1）经营活动产生的现金流量净额变动，主要是国际宏观经济增长放缓的影响，国内外需求减少，导致货款跨期结算额增加等影响。

  （2）投资活动产生的现金流量净额变动，主要是报告期收回上期利用闲置资金进行结构性存款投资大于报告期进行该项投资的金额大的影响。

  （3）筹资活动产生的现金流量净额变动，主要是报告期归还到期短期融资券1.5亿元的影响。

  3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  √适用 □不适用

  1、报告期内，根据五届三十二次董事会审议通过《关于使用暂时闲置募集资金投资理财产品的议案》的决议，公司使用人民币10,000万元闲置募集资金购买中信理财之惠益计划稳健系列12号104期保本型产品，该产品类型为保本浮动收益型，预计到期最高年化收益率6.12%，起止期限为2014年1月22日至2014年12月22日。目前该投资产品处于存续期，经跟踪未发现异常情况。

  2、报告期内，根据五届三十二次董事会审议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》的决议， 2014年1月14日和2014年1月27日，公司分别以6,000万元、4,000万合计1亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，资金使用期限12个月。

  3、根据五届五次董事会审议通过的《关于在漳州市区周边开发区购买土地的议案》，2011年4月公司与华安县政府签订土地购置合同〔具体详见2011年4月15日、2011年4月20日公司刊登在《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)的相关公告〕，拟在华安经济开发区购置900亩工业用地和200亩商住用地(具体面积以红线为准）。报告期内，子公司金昌龙公司按照合同的有关规定以竞价方式在华安经济开发区购置约100亩工业用地，支付土地款及税金446.30万元，土地使用权证尚在办理中。

  截止报告期末，金昌龙公司已在华安经济开发区购得工业用地506亩，商住用地98亩。

  4、报告期，因实际控制人漳州市国资委筹划涉及公司股权等重大事项，公司股票于2014年3月17日起停牌；2014年4月9日，公司发布重大资产重组停牌公告，股票自2014年4月9日起因重大资产重组事项停牌不超过30日。

  目前，公司及相关各方正在全力推进各项工作，积极论证重组方案。该事项仍存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。

  3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况

  √适用 □不适用

  ■

  3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

  √不适用

  福建龙溪轴承（集团）股份有限公司

  法定代表人:曾凡沛

  2014年4月24日

  2014年第一季度报告