（上接B69版）
八、标的公司的参股公司情况
经过资产剥离后，浦建集团无子公司，拥有两家参股公司，即混凝土公司和浦东研究院，具体情况如下：
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（一）混凝土公司
1、混凝土公司基本情况
混凝土公司的基本情况如下表所示：
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2、主营业务基本情况
混凝土公司是生产预制混凝土制品的专业企业，具有国家混凝土预制构件二级生产资质和相匹配的生产、试验设施。目前，混凝土公司的主要产品为各类钢筋混凝土排水管。
3、主要财务数据
单位：元
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（二）浦东研究院
1、浦东研究院的基本情况如下表所示：
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2、主营业务基本情况
浦东研究院是一家综合性质建筑设计企业，拥有建筑工程设计综合甲级，市政道路、桥隧、排水、风景园林工程设计甲级，公路工程设计乙级，城市规划工程设计丙级等设计资质。
3、主要财务数据
单位：元
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第五章 财务会计信息
一、标的公司最近三年的模拟财务报表
根据众华会计师对经资产剥离后浦建集团模拟财务报告出具的“沪众会字（2013）第5256号”及“众会字（2014）第3788号《审计报告》”，浦建集团最近三年财务报表如下：
（一）资产负债表
单位：元
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（二）利润表
单位：元
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二、上市公司最近两年的备考财务报表
浦东建设备考合并会计报表已经众华会计师审计，并出具了“众会字（2014）第3787号”《备考财务报告》。
（一）备考合并财务报表的编制基础
本备考财务报表是浦东建设按企业会计准则编制的财务报表的基础上按如下编制基础编制：
1、根据拟发生的交易和事项，按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会《上市公司重大资产重组管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号—上市公司重大资产重组申请文件》的相关规定的基础上；
2、以假设本次重大资产重组行为已于2012年1月1日完成为前提，以公司经审计的2012年度、2013年度的合并财务报表，以及浦建集团经审计的2012年度、2013年度的模拟财务报表为基础合并而成。
（二）备考合并资产负债表
单位：元
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（三）备考合并利润表
单位：元
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三、标的资产的盈利预测
众华会计师对浦建集团编制的2014年度盈利预测报告进行了审核，并出具了“众会字（2014）第3789号”《盈利预测审核报告》。
（一）盈利预测报表的编制基础
1、本次交易前，浦建集团将与建筑施工业务无关的资产、负债，以2013年5月31日为基准日，剥离至浦发集团及相关所属企业。本次交易浦东建设拟购买的资产为经过资产剥离后的浦建集团100%股权。上海市浦东新区国资委已于2013年7月26日下发“浦国资委（2013）146号”《关于原则同意实施浦建集团资产剥离方案的批复》批准了本次交易前的资产剥离行为。本盈利预测中，不包括浦建集团司与建筑施工业务无关的收入、成本费用及其他损益。
2、浦建集团以经众华会计师审计的2012年度和2013年度经营业绩为基础，以浦建集团对预测期间经营条件、经营环境、金融与税收政策和市场情况等方面的合理假设为前提，在充分考虑浦建集团的经营条件、经营环境、未来发展计划以及下列各项假设的前提下，排除其他非浦建集团可以控制因素的影响，遵循谨慎性原则，编制了2014年度的盈利预测说明。上述预测性财务信息反映了管理层对其涵盖期间内浦建集团的经营成果的预期。编制该盈利预测说明所依据的主要会计政策和会计估计均与浦建集团实际采用的主要会计政策和会计估计相一致，同时也与浦东建设实际采用的主要会计政策和会计估计无重大的差异。
（二）盈利预测的基本假设
1、浦建集团所遵循的国家现行法律、法规、制度、部门规章以及当前社会政治、经济环境不会发生重大变化；
2、浦建集团所遵循的税收政策不发生重大变化；
3、浦建集团适用的金融机构信贷利率以及外汇市场汇率相对稳定；
4、浦建集团所从事的行业及市场状况不发生重大变化；
5、浦建集团能够正常营运，组织结构不发生重大变化；
6、浦建集团经营所需的原材料、能源、劳务等能够取得且价格无重大变化；
7、浦建集团制定的销售计划、投资计划、融资计划等能够顺利执行；
8、在盈利预测期间浦建集团资产的公允价值无较大变动；
9、浦建集团高层管理人员无舞弊、违法行为而造成重大不利影响；
10、无其他人力不可抗拒因素和不可预见因素所造成重大不利影响。
（三）浦建集团盈利预测表
单位：万元
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