2013年年度报告摘要
一、重要提示
1.1 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2 公司简介
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二、主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.2 前十名股东持股情况
单位：股
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2.3 以方框图描述公司与实际控制人之间的产权及控制关系
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三、管理层讨论与分析
3.1 报告期内经营情况的讨论与分析
2013年，我国处于转变经济发展方式阶段。国内经济增速放缓，钢铁行业产能过剩严重，产品同质化竞争加剧，钢材价格低位运行，铁矿石价格仍然保持高位，高产能、高成本、低利润的状况未有改观。
报告期，公司集中淘汰并拆除相对落后的生产设施及部分公辅设施。受此影响，公司生产规模同比大幅下降，全年产铁578.60万吨、钢605.34万吨、材583.03万吨，同比分别下降14.71%、15.64%、11.00%；实现营业收入268.23亿元，同比下降16.26%；归属于上市公司股东的净利润-6.18亿元。
面对严峻形势，公司深入开展挖潜增益活动，推进大营销战略，深化精细化管理，启动实施十项内部改革措施，生产经营稳定运行。
1、精细组织生产，提升成本控制水平。克服转型发展结构调整项目建设与生产平衡的矛盾，合理配置资源，实现均衡生产。通过优化原燃料采购结构、工序降本、合理控制存货等措施，提高成本控制水平。
2、重点项目全面建成，转型发展升级可期。宽厚板轧机等转型发展结构调整项目全面建成，陆续投产。公司实现了装备现代化、大型化、信息化，节能减排将达到行业先进水平，品种质量将全面提档升级。
3、国际化战略全面实施，大营销战略深入推进。公司的国际化战略已在原燃料资源利用、钢铁产品营销、资金、技术合作与利用、投资、人才与智力引进等六个方面全面推进。大营销战略通过优化市场布局、整合客户资源、调整营销模式，积极开拓高端用户市场，实现了一批高端品种的突破放量。
4、多元产业稳步发展。“金陵钢铁网”、“南钢现货网”等电子商务平台自投入运行以来连续第5年盈利，实现钢材产品24（小时）x365（天）网上销售；金安矿业保持安全稳定生产，全年产铁精粉95万吨；金恒公司在保障公司信息化、自动化系统稳定运行的基础上，进一步拓展外部市场；鑫源招标尝试开展对外招标业务；钢材加工配送业务向高端产品拓展，从卖产品向卖成品转变；贸易板块积极拓宽创利渠道。
5、内部改革措施陆续启动。投资管理、费用管理、公务用车改革、管理机构整合等十项内部改革措施逐步实施。
6、精细化管理持续深化。重点推广流程管理、SOP（标准作业程序）等工具方法的运用，推进企业管理创新。
3.2 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
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报告期，公司主营业务盈利能力同比发生重大变化的项目分析如下：
1、营业收入下降16.26%，主要系公司淘汰并拆除相对落后的生产设施及部分公辅设施导致产品产量同比大幅下降，及钢材产品综合平均销售价格同比下降所致；
2、营业成本下降17.54%，主要系公司淘汰并拆除相对落后的生产设施及部分公辅设施导致产品产量同比大幅下降，及主要原燃材料采购价格同比下降所致；
3、营业税金及附加下降33.60%，主要系公司转型发展结构调整项目设备投资部分形成大额的增值税进项税额，应交增值税同比大幅下降所致；
4、资产减值损失上升117.03%，主要系公司拆除相对落后的生产设施及部分公辅设施所致；
5、公允价值变动收益下降121.93%，主要系公司冲回减持部分的民生银行股票对应的以前年度公允价值变动收益及报告期末交易性金融资产公允价值变动收益同比下降所致；
6、投资收益上升150.64%，主要系公司减持部分民生银行股票，形成投资收益所致；
7、汇兑收益增加824.69%，主要系人民币对美元汇率上升所致；
8、经营活动产生的现金流量净额增加49.62%，主要系公司经营性应付项目金额同比大幅增加所致；
9、投资活动产生的现金流量净额下降593.41%，主要系公司转型发展结构调整项目建设所致；
10、筹资活动产生的现金流量净额增加128.55%，主要系公司银行借款净增加额同比增加所致。
3.3、现金流
单位：元 币种：人民币
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2013年，公司当期实现净利润-6.19亿元，固定资产折旧及摊销10.49亿元，财务费用等其他项目7.38亿元（扣除汇兑收益1.15亿元），公允价值变动损失及其他0.81亿元，资产减值准备及损失3.24亿元，剔除投资收益2.19亿元、递延所得税资产增加4.59亿元后，经营性应得现金8.95亿元。考虑存货资金占用减少4.78亿元，经营性应收应付项目资金占用增加16.14亿元的影响因素后，实现经营活动现金净流入29.87亿元。
经营活动现金净流入同比增加9.91亿元，主要原因如下：
1、净利润较去年同期减少0.48亿元，减少流量；
2、公允价值变动损益及投资收益较去年同期减少3.12亿元，增加流量；
3、计提资产减值准备较去年同期增加2.90亿元，增加流量；
4、折旧及摊销较去年同期减少0.32亿元，减少流量；
5、存货较年初减少4.78亿元（上年度存货减少12.53亿元），同比减少流量7.75亿元；
6、财务费用（扣除汇兑收益）同比减少2.12亿元，减少流量；
7、经营性应收应付项目增加流量16.14亿元，上年同期为增加流量1.58亿元，同比增加流量14.56亿元。
投资活动现金净流入-40.68亿元，较上年同期减少现金净流入34.81 亿元。主要系报告期公司建设转型发展结构调整项目所支付的现金同比增加所致。
筹资活动现金净流入3.62亿元，较上年同期增加流入16.28 亿元。主要系报告期公司银行借款净增加额同比增加所致。
3.4、资产、负债情况分析
单位:元 币种:人民币
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报告期，公司资产构成同比发生重大变化的项目分析如下：
1、应收票据期末余额较年初余额减少51.61%，主要系公司调整销售收款和采购付款的资金结构，增加销售收款的现款回笼比例、提高采购付款的票据支付比例所致；
2、预付账款期末余额较年初余额减少41.43%，主要系公司调整煤、焦的采购结算方式，预付款比例大幅下降所致；
3、其他流动资产期末余额较年初余额增加91.84%，主要系报告期末待抵扣增值税重分类至其他流动资产列示，且报告期公司转型发展结构调整项目设备投资部分形成大额的待抵扣增值税进项税额所致；
4、在建工程期末余额较年初余额增加157.12%，主要系公司建设转型发展结构调整项目所致；
5、递延所得税资产期末余额较年初余额增加46.90%，主要系报告期未弥补亏损增加，相应确认递延所得税资产所致；
6、应付账款期末余额较年初余额增加50.68%，主要系建设转型发展结构调整项目，应付工程款增加所致；
7、应交税费期末余额较年初余额增加176.69%，主要系报告期末待抵扣增值税重分类至其他流动资产列示所致；
8、其他应付款期末余额较年初余额增加221.88%，主要系公司应付南钢联合款项增加所致；
9、一年内到期的其他非流动负债期末余额较期初余额增加40.08%，主要系一年内到期的长期负债转入一年内到期的非流动负债所致；
10、其他流动负债期末余额较期初余额减少30.14%，主要系棒、线、带产品销量同比大幅下降及销售折扣的结算进度加快所致。
3.5 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
1、行业竞争格局和发展趋势
2014年，世界经济复苏缓慢，不稳定、不确定因素较多。我国经济进入转型发展的关键时期。工业化、信息化、城镇化和农业现代化的深入推进，有利于支撑国内需求。然而，转变增长方式、产业结构调整将使我国经济增长面临一定下行压力。钢铁行业产能严重过剩，供大于求的局面难以改变，在供需基本面难以有效改善的情况下，钢材价格仍将低位运行。此外，钢铁企业还面临环保、能源和资金等多重压力。钢铁行业转型升级、结构调整、淘汰落后等步伐将加快。
2、公司发展战略
2014年是公司转型发展的关键年。宽厚板轧机等转型发展结构调整项目的全面投产，将有利于公司提升规模效益和形成品种质量增益。国际化战略的深入推进和十项内部改革措施的落地实施，将给公司带来新的发展动力。
2014年，公司生产经营的指导思想是：以“创新、改革”为动力，全面实施国际化战略，持续深化内部改革，尽早发挥新项目效能，在着力抓好钢铁主业生产经营的同时，积极推进多元产业发展，实现扭亏为盈的目标。
公司基于“创建国际先进、国内一流的受尊重的钢铁企业”的愿景，坚持“做精、做强、做大”的发展战略，明晰“钢铁优强、多元发展”的转型发展思路，着力提升钢铁主业核心竞争力，积极推进多元产业发展。在发展战略的统领下，落实“品牌战略、大营销战略、国际化战略、差异化战略”等四大经营战略。
3、经营计划
2014年生产经营的主要目标为：
（1）、铁产量845万吨，钢产量875万吨，材产量800万吨；
（2）、营业收入300亿元；
（3）、固定资产投资13.07亿元；
（4）、环保设施同步运行率达到99%以上；
（5）、安全文明生产。
为实现上述目标，公司将重点做好以下工作：
第一、持续深入挖潜增益。一是拓展采购渠道、把握采购时机，适时调整采购结构和策略，降低采购成本。二是推进高效率低成本生产模式，提升工序成本控制能力。三是深化三项费用改革。按照“谁使用、谁承担”原则，对占用资金的存货库存、应收账款、预付账款等均计算资金利息；提高产品直发比例，降低成品仓储、倒转、装卸等物流费用；合理控制存货规模；优化债务结构。
第二、实现规模、品种增益。科学组织生产，协调产能平衡，尽快实现宽厚板轧机等转型发展结构调整项目达产达效。基于订单、市场和用户要求，设计新的生产流程，满足用户差异化需求；加大用户结构的调整，开拓重点行业、重点用户、重点工程和重点区域市场；打造产业链上下游联合研发机制，锁定高端用户。Ni系低温钢、容器板、管线钢、合金管坯、钻铤钻杆、高标轴承钢、调质钢、桥梁钢、汽车用钢等重点品种实现放量，巩固和扩大品种优势，提高主业效益贡献度。
第三、提升多元产业竞争力。增强成熟板块盈利能力，推动重点板块做大做强。收缩上游投资项目，着力推进下游延伸加工布局和发展。金安矿业保持安全稳产，主要技经指标进入国内先进水平；加工配送业务寻求上下游产业链间深层次、战略级别的合作，形成产业链集成协作模式；“金陵钢铁网”、“南钢现货网”发挥物流和仓储优势，向冶金产品第三方垂直化B2B2C交易电子商务平台方向发展。
第四、全面实施国际化战略。通过在印尼合资建设钢厂，延伸海外发展空间；对接国际一流钢企，加深技术、人才、产品开发合作；加大境外融资力度，降低资金成本。
第五、坚持不懈地深化改革创新。推动十项内部改革措施，建立高效的企业运营机制，提升员工素质，实现人员效率提升，提升管理和技术创新水平，使职工、企业都能在改革中获益。
四、涉及财务报告的相关事项
4.1 报告期内关于会计估计变更的说明
公司自2013年4月1日起调整固定资产折旧年限，将房屋及建筑物折旧年限由30年调整为40年，详见2013年6月29日刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《关于调整固定资产折旧年限的公告》。
根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，调整固定资产折旧年限属于会计估计变更，采用未来适用法，不会对以往各年度财务状况和经营成果产生影响。
本次会计估计变更已经公司第五届董事会第十四次会议审议通过，影响额未超过公司2012年度经审计净利润的50%，无需股东大会批准。
本次会计估计变更对公司2013年度合并财务报表的影响：减少公司2013年度固定资产折旧额7,927.52万元，增加净利润5,945.64万元（其中，归属于母公司所有者净利润5,943.14万元、少数股东损益2.50万元）。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）已就该等变更事项出具天衡专字（2014）00279号《关于南京钢铁股份有限公司会计估计变更的专项说明》。
4.2 报告期内未发生重大会计差错。
4.3 与上年度财务报告相比，本期新纳入合并范围的主体：
单位：元 币种:人民币
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1、2013年1月31日，南京南钢金贸物资有限公司投资设立全资子公司江苏南钢钢材加工配送有限公司，该公司注册资本人民币1,000.00万元。许可经营项目：普通货运。一般经营项目：冶金技术咨询服务；货物仓储；机械设备、零部件、钢结构的制造与安装；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；机械设备及零部件、仪器仪表、金属材料、焦炭、耐火材料、建筑材料的批发零售。
2、2013年3月23日，南京南钢产业发展有限公司投资设立全资子公司南京金瀚环保科技有限公司，该公司注册资本人民币300.00万元。经营范围：一般经营项目：环保科技研发；污水处理；环境监测；软件开发、技术咨询。
3、2013年7月27日，本公司投资设立全资子公司浙江南钢钢材销售有限公司，该公司注册资本人民币3,000.00万元。经营范围：一般经营项目：金属材料、耐火材料、五金、建筑装饰材料的批发、零售。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）
4、2013年8月，香港金腾国际有限公司投资设立全资子公司南钢中东贸易有限公司，该公司注册资本300.00万迪拉姆。经营范围：铁矿石、钢材贸易。
5、2013年8月，香港金腾国际有限公司投资设立全资子公司新加坡金腾国际有限公司，该公司注册资本200.00万美元。经营范围：铁矿石、钢材贸易。
4.4 会计师事务对公司年度财务报告出具标准无保留意见。
董事长：杨思明
南京钢铁股份有限公司
二O一四年四月二十九日