证券代码：600206 证券简称：有研新材 公告编号：2014-041

有研新材料股份有限公司

关于对2013年年度报告事后审核意见的回复

暨年报补充说明公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

根据上海证券交易所《关于有研新材料股份有限公司2013年报的事后审核意见函》（上证公函[2014]0307号）的要求，有研新材料股份有限公司（以下简称“公司”）就审核意见所涉及的相关问题进行了认真研讨和落实，现对函件中涉及的有关问题进行补充说明公告如下：

一、年报显示，公司主要产品——半导体材料的营业收入较2012年增长21.66%，但营业成本较上年减少4.53%，请结合产品结构、产品特点等情况详细说明毛利率大幅增加的原因；

回复：

1、营业收入

公司主要产品为大单晶和硅片两种，两种产品2013年度产销量、收入和成本情况如下表：

金额单位：元

项目		大单晶（公斤）	硅片（万片）	其他产品和服务	合计
销量	2013年	64,489.72	284.62
	2012年	52,888.84	229.49
	增减率（%）	21.93	24.02
收入	2013年	114,550,048.21	288,123,187.58	79,139,385.06	481,812,620.85
	2012年	100,834,074.78	219,628,676.43	71,730,467.69	392,193,218.90
	增减率（%）	13.60	31.19	10.33	22.85
成本	2013年	84,809,680.21	269,223,929.08	60,320,027.41	414,353,636.70
	2012年	107,513,407.9	259,630,752.44	66,900,135.06	434,044,295.41
	增减率（%）	-21.12	3.69	-9.84	-4.53
毛利率	2013年	25.96%	6.56%	23.78%
	2012年	-6.62%	-18.21%	6.73%
	增减率	增长32.59个百分点	增长24.77个百分点	增长17.05个百分点

从前述产品产销情况可以看出，2013年度公司实现营业收入增长的主要原因是主要产品的产销量增加。从2013年初开始，公司利用半导体行业略有复苏的有利形势，积极开拓市场，大幅提高了产品销量，大单晶产品销量较上年提高21.93%，硅片产品全年产销量增加24.02%。此外，2013年度，公司根据市场变化和产品毛利情况，扩大了毛利水平较高的大单晶产品和5-8英寸硅片产品的生产销售，降低了毛利水平较低的4英寸硅片等产品的产销量。

2、营业成本

2013年度营业成本减少的原因主要有：

1）采取积极采购策略，主要原材料采购价格较2012年度有所下降；

2）加强生产管理，产品一次收率提高，材料及动力单耗下降；

3）产品产量增加，单位产品固定费用分摊减少，产品单位成本下降。

成本详细情况详见问题二的回复之“1、成本”。

3、主要产品毛利率

分析主要产品营业收入和成本情况，公司主要产品毛利率提高的主要原因是产量提高、原材料价格下降和产品单耗下降带来的产品单位成本下降。

二、请按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号—年度报告的内容与格式（2012年修订）》的相关要求，补充说明：1、成本的主要构成及相关金额（包括但不限于原材料、直接人工、相关费用等）；2、报告期内研发项目的目的、进展和拟达到的目标，预计对未来发展的影响；

回复：

1、成本

金额单位：元

项目	2013年		2012年		变化率 （%）
	金额	占比（%）	金额	占比（%）
材料费	222,572,204.30	57.01	274,327,692.61	62.87	-18.87
人工费	37,710,601.37	9.66	39,800,699.81	9.12	-5.25
折旧费	49,022,802.88	12.56	42,552,704.28	9.75	15.20
房屋租赁费	9,133,202.95	2.34	11,626,956.70	2.66	-21.45
动力费	50,153,221.65	12.85	47,080,208.94	10.79	6.53
其他费用	21,827,967.47	5.59	20,983,342.28	4.81	4.03
合计	390,420,000.62	100.00	436,371,604.62	100.00	-10.53

2、报告期内研发项目的目的、进展和拟达到的目标，预计对未来发展的影响；

报告期内，公司共有6个在研项目，各项目情况如下表：

序号	项目名称	目的/拟达到目标	进展情况	对未来的影响
1	200mm硅抛光片产品技术开发与产业化能力提升	研究开发200mm重掺硅片和满足0.13微米线宽集成电路要求的轻掺硅片关键性技术，形成200mm抛光片规模化生产工艺流程；实现产品和技术的稳定控制，产品指标满足国内外客户要求，具备产业化规模产生能力。	完成200mm重掺硅片和轻掺硅片的产品研发，其中重掺产品已实现批量稳定供应，轻掺产品技术指标达到，正在开展批量供货的客户评估工作。	实现公司200mm硅片规模化生产，满足国内集成电路产业升级对材料的需求，降低下游产业成本，促进微电子产业链的完善和提升。
2	硅材料设备应用工程	面向90-65nm极大规模集成电路用硅单晶及抛光片制备技术需求，开展国产300mm硅片关键加工设备的研制和试验验证，建立300mm硅材料关键加工设备应用工程平台，通过300硅材料加工环境下的设备工艺试验验证促使设备功能以及加工水平达到300mm硅材料加工要求，推动其进入300mm硅材料规模化生产线应用。	项目各课题单位研制成功300mm硅材料关键加工设备商业机型样机，有研新材料股份有限公司作为项目承担单位，建成300mm硅材料关键加工设备应用工程平台，完成对各台商业机型样机的验证评估工作。	为公司300mm硅片产业化奠定技术基础，降低生产线建设成本，促进国产设备技术水平的提升。
3	65nm硅单晶的研发	找到65nm/300mm集成电路级单晶硅生长的工艺窗口，为硅片事业部提供1000KG合格的单晶棒。	购入DSOD设备，并完成安装与调试，使得300mm单晶在检测方面具备了SP1和DSOD两种检测同时进行的能力。 拉制两根300mm硅单晶。	为公司65nm/300mm集成电路硅单晶产业化奠定技术基础，积累生产经验。
4	65nm/300mm硅片产品竞争力提升与产业化	确定合理的外延工艺（DCS或者TCS工艺），完成外延片连续稳定性生产试验，实现批量化外延片产品的供应。	90nm A类外延片及55nm外延片在中芯国际的评估中，电性参数、良率、工艺可靠性与基准片一致。 Dummy片取得中芯国际订单。	为公司65nm/300mm集成电路硅片产业化奠定技术基础，积累生产经验。
5	32寸热场工艺稳定及推广	稳定32寸热场拉制直径450 mm硅单晶的拉晶工艺，32寸单晶生长热场定型成熟化，直径450mm单晶生产顺利，收率不低于50%，实现32寸热场无磁场拉晶，并在三车间推广一台32寸热场。	解决了炉体氩气排放管道设计、热场保温层尺寸确定、流体动力学等多项技术难题。 在两台单晶炉上使用取得的技术，综合收率达到48.04%。	掌握32寸热场下450mm直径硅单晶生产技术，促进公司超大直径硅单晶及其下游的集成电路设备用硅部件产业的发展。
6	150mm区熔硅单晶产业化技术开发	面向高压大功率IGBT芯片产品制造需求以及国内和国际市场传统高低压电力电子材料需求，研究开发直径150mm区熔硅单晶硅片产业化技术，形成性能稳定的批量生产能力。	研究确定了125mm和150mm气掺区熔硅单晶工艺。 开发出150mm原生单晶、125mm和150mm气掺区熔硅单晶产品。	该项目的实施完善了公司区熔产品结构，顺应了由IGBT市场增长带动的区熔硅市场增长，增强了公司竞争力。

三、年报披露：公司经营活动产生的现金流量净额为-1945万元，较去年的2085万元大幅下降193%，主要原因系“公司产品销售回款周期大于原材料采购付款周期所致”。另结合应收、应付账款相关数据看，本年度未见显著变化，应收账款随销售收入小幅增长，应付账款较去年下降。请说明上述情形是否与经营活动产生的现金流下降原因存在矛盾：

回复：

公司销售回款周期一般为60-120天，采购付款周期一般为30-60天。

2013年度公司销售商品收到的现金为4.77亿元，较上年3.92亿元增长21.68%。2013年度公司购买商品支付的现金为4.25亿元，较上年2.95亿元增长44.07%。购买商品支付的现金增长幅度较大是由于预计主要材料涨价增加原材料库存所致。

四、请补充前五大主要客户名称、主要供应商名称，及其与公司的关联关系；

回复：

1、前五名客户

客户名称	营业收入（元）	占公司全部营业收入的比例（%）	是否关联企业
河北普兴电子科技股份有限公司	73,119,112.82	14.90	否
上海新傲科技股份有限公司	40,935,052.99	8.34	否
南京国盛电子有限公司	37,580,437.18	7.66	否
SKC SOIMicsCo.Ltd	35,244,305.94	7.18	否
杭州士兰集成电路有限公司	33,549,131.62	6.83	否
合计	220,428,040.55	44.91

2、前五名供应商

供应商名称	采购金额（元）	占公司全部采购额的比例（%）	是否关联企业
宁晋赛美港龙电子材料有限公司	36,927,965.84	11.11	否
REC ADVANCED SILICON MATERIALS LLC	22,539,906.12	6.78	否
衢州市东宇电子有限公司	19,417,204.44	5.84	否
上海硅柏电子科技有限公司	16,717,729.06	5.03	否
PVA Teple Danmark	15,955,022.82	4.80	否
合计	111,557,828.28	33.58

五、年报“资产重组中所购买标的的资产盈利预测的实现情况”显示：有研亿金的盈利实际数为752万，仅实现盈利预测不到50%。请详细说明原因，以及公司针对有研亿金盈利状况不佳拟采取的措施。

回复：

1、有研亿金盈利预测及完成情况

重大资产重组时，预测有研亿金2013年度将实现净利润1,514.60万元，有研亿金2013年度实际完成净利润752.51万元，较盈利预测差50.32%。详细情况见下表：

单位：万元

项目	预测数	实现数	变动额	变动率（%）
一、营业总收入	94,098.63	63,343.98	-30,754.65	-32.68
其中：营业收入	94,098.63	63,343.98	-30,754.65	-32.68
二、营业总成本	92,402.44	62,542.46	-29,859.98	-32.32
其中：营业成本	88,821.49	57,767.89	-31,053.59	-34.96
营业税金及附加	127.05	62.62	-64.44	-50.72
销售费用	785.68	785.08	-0.61	-0.08
管理费用	2,266.99	3,602.10	1,335.11	58.89
财务费用	343.45	299.84	-43.61	-12.70
资产减值损失	57.77	24.92	-32.85	-56.86
三、营业利润	1,696.19	801.52	-894.67	-52.75
加：营业外收入	73.34	51.88	-21.46	-29.27
减：营业外支出
四、利润总额	1,769.53	853.40	-916.14	-51.77
减：所得税费用	254.94	100.89	-154.05	-60.43
五、净利润	1,514.60	752.51	-762.09	-50.32

2、有研亿金未实现盈利预测的原因

有研亿金2013年度实现销售毛利润5,576.09万元，预测金额为5,277.14万元，较预测增加298.95万元，增幅5.67%，超过预测值。

有研亿金净利润未完成盈利预测的主要原因是研发费用较预测增加所致， 2013年度有研亿金研发费用支出1,902.09万元，较预测金额559.25万元增加1,342.84万元，增幅240.11%。增加的研发费用主要用于大直径高纯金属靶材和血管支架等新产品开发。

3、针对有研亿金盈利情况不佳拟采取的措施

从前述分析可以看到，有研亿金的生产经营情况符合盈利预期，与盈利预测的主要差距在于新产品开发费用大于预期。

针对这一情况，为改善有研亿金盈利情况，公司拟采取以下两方面措施：

1）在前期工作的基础上，积极争取科研项目政府补助，减轻自身承担研发费用的压力。

2）鉴于有研亿金2013年度新产品开发工作已经取得阶段性成果，大直径高纯金属靶材产品已经通过部分客户认证。有研亿金2014年度积极推进大直径靶材产品销售，改善盈利状况。

预计2014年度，有研亿金盈利状况不佳的状况将得以扭转，有研亿金可以完成盈利预测目标。

六、公司2013年存货账面余额较2012年增长15%，而跌价准备下降40%，其中在产品、库存商品的跌价准备下降显著，请详细说明原因。

回复：

1、存货计提减值准备的依据

资产负债表日，公司按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本低于可变现净值时，存货按成本计量，不计提跌价准备；当存货成本高于其可变现净值时，存货按可变现净值计量，同时以成本高于可变现净值的差额计提跌价准备，计入当期损益。

2、存货计提减值准备的测试结果

公司期末存货包含原材料、库存商品、发出商品、委托加工物资和在产品。2013年末公司存货情况见下表：

单位：元

存货种类	年初余额	期末余额	增减额
原材料	64,105,730.95	56,425,327.49	7,680,403.46
在产品	21,355,966.12	10,801,146.21	10,554,819.91
半成品	68,818,230.65	57,516,755.35	11,301,475.30
产成品	60,180,770.93	51,290,699.42	8,890,071.51
委托加工物资	4,306,554.83	2,495,983.66	1,810,571.17
合计	218,767,253.48	178,529,912.13	40,237,341.35

存货计提减值准备的测试结果如下表：

单位：元

存货种类	年初余额	期末余额	增减额
原材料	64,146.62	115,308.66	51,162.04
在产品	4,018,301.86	1,521,800.51	-2,496,501.35
半成品	6,361,406.46	6,461,229.30	99,822.84
产成品	15,314,020.31	7,347,134.36	-7,966,885.95
委托加工物资	101,316.51	7,573.36	-93,743.15
合计	25,859,191.76	15,453,046.19	-10,406,145.57

3、存货计提减值准备减少的原因

从前述数据可以看到，公司存货计提减值准备减少主要来自产成品和在产品。产成品和在产品存货减值计提减少的主要原因是产品成本下降所致。产品单位成本下降的原因是：1）2013年度产品产量增加，单位固定费用分摊减少；2）产品一次性实收率提高；3）部分原材料采购价格下降。

特此公告。

有研新材料股份有限公司董事会

2014年5月6日

证券代码：600206 证券简称：有研新材 公告编号：2014-042

有研新材料股份有限公司

资本公积金转增股本实施公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●每股转增1股

●股权登记日：2014年5月9日

●除权（除息）日：2014年5月12日

●新增无限售条件流通股份上市日：2014年5月13日

一、通过转增股本方案的股东大会届次和日期

有研新材料股份有限公司（以下简称“有研新材”或“公司”）《2013年度利润分配及资本公积金转增股本预案》于2014年4月24日经公司2013年度股东大会审议通过。股东大会决议公告详见2014年4月25日《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

二、资本公积金转增股本方案

公司2013年度资本公积金转增股本方案为：以公司现有总股本419,389,166股为基数，以资本公积金向全体股东转增股本，每10股转增10股，即每股转增1股。

三、转增股本实施时间

股权登记日：2014年5月9日

除权除息日：2014年5月12日

新增无限售条件流通股份上市日：2014年5月13日

四、转增对象

截至股权登记日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的公司全体股东。

五、转增股本实施办法

按照中登上海分公司的有关规定，将所分派股份直接记入股东账户。

六、股本变动结构表

单位：股

股份种类		本次变动前	本次资本公积金转增股数	本次变动后
有限售条件的流通股份	国有法人持有股份	166,188,970	166,188,970	332,377,940
	其他境内法人持有股份	35,700,196	35,700,196	71,400,392
	合计	201,889,166	201,889,166	403,778,332
无限售条件的流通股份		217,500,000	217,500,000	435,000,000
股份总额		419,389,166	419,389,166	838,778,332

七、实施资本公积金转增股本方案后，按新股本总额摊薄计算的2013年度每股收益为0.06元/股。

八、有关咨询办法

联系部门：公司证券部

联系人：张平

联系电话：010-62355380

特此公告。

有研新材料股份有限公司董事会

2014年5月6日