证券简称：熊猫烟花 证券代码：600599 公告编号：临2014-040

  熊猫烟花集团股份有限公司

  重大资产重组进展公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  熊猫烟花集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2014年3月14日在上海证券交易所网站和《上海证券报》发布了《发行股份购买资产预案》，根据上海证券交易所的相关规定，现将公司本次重大资产重组进展情况公告如下：

  一、公司本次重大资产重组进展情况

  公司于2014年3月13日召开的公司第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于公司发行股份购买资产预案的议案》等相关议案，并签署了附生效条件的相关协议，具体内容详见公司于2014年3月14日在上海证券交易所网站和《上海证券报》发布的公告。

  目前，本次重大资产重组涉及的标的资产的审计、评估工作和盈利预测审核工作正在进行中，重组报告书以及相关文件正在加紧编制和审核中。公司董事会将在相关工作完成以后再次召开董事会审议本次重大资产重组的相关事项，并确定召开公司股东大会审议本次重大资产重组相关议案的具体时间。

  二、特别提示

  天健会计师事务所对公司 2013 年度财务报告出具了保留意见的审计报告（天健审[2014]8-146号），该保留意见涉及事项的专项说明详见公司于2014年4月30日在上海证券交易所网站和《上海证券报》公告的《熊猫烟花集团股份有限公司董事会关于“非标准无保留审计意见”涉及事项专项说明》。根据《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定，该保留意见的事项及其影响尚未消除前将对公司本次重组构成重大影响，待上述事项的重大影响消除后本公司方可继续本次重大资产重组。如公司未能在本次重大资产重组董事会决议公告之日起6个月内发布召开股东大会通知，本公司需重新召开董事会审议本次重大资产重组，并重新确定发行股份的定价基准日。

  公司将在继续保持正常生产经营的同时，积极采取措施，加大工作力度，尽早解决保留意见涉及事项，尽快消除不利影响，维护公司和股东的合法权益。

  公司将及时履行信息披露义务，在尚未发出股东大会通知审议公司本次重大资产重组事项前每三十日发布一次重大资产重组进展公告。目前该重组事项仍有重大不确定性，本次重组存在终止的风险，敬请广大投资者注意投资风险。

  特此公告。

  熊猫烟花集团股份有限公司董事会

  2014年5月30日