第二届董事会第十五次（临时）会议决议公告
证券代码：601555 股票简称：东吴证券 公告编号：2014-033
东吴证券股份有限公司
第二届董事会第十五次（临时）会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
东吴证券股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第十五次（临时）会议通知于2014年7月8日以电子邮件方式发出，会议于2014年7月11日以现场结合电话会议的方式召开。会议应到董事11人，实到董事11人，占董事总数的100％，其中李莹董事委托钱晓红董事出席并代为表决。会议由董事长、总裁范力先生主持召开，公司全体监事及部分高管列席了会议。会议召集及表决程序符合《公司法》及公司《章程》的规定，经公司董事认真审议，以书面表决方式形成以下决议：
一、审议通过《关于设立新加坡子公司的议案》；
为了推动公司国际化战略的实施，充分发挥公司地处中新苏州工业园区的地缘优势，同意公司与中新苏州工业园区开发集团股份有限公司（以下简称“中新集团”）共同出资在新加坡设立子公司，从事资产管理业务及监管部门核准的其他证券业务（具体业务范围以监管部门核准为准）；拟设立的新加坡子公司名称为“东吴证券中新（新加坡）有限公司”（以新加坡公司注册机构最终核准为准）；公司出资金额不超过750万新加坡元，股权占比75%；授权公司经理层根据有关规定全权办理与合作方签署相关协议以及新加坡子公司设立的相关事宜。
合作方中新集团，注册资本为134900万元，其控股股东为苏州工业园区股份有限公司，主要股东包括新加坡－苏州园区开发财团等，是中新两国政府间最大合作项目之一的载体和苏州工业园的开发主体，拥有中新合作的独特品牌优势和政策优势。公司与中新集团不存在关联关系，本次交易不构成关联交易。本事项尚待中新集团相关决策程序审议通过。
根据相关法规规定，相关事项尚需获得中国证监会等监管部门和政府主管部门的核准。
此项议案尚需提交公司股东大会审议。
表决结果：11票同意、0票反对、0票弃权
二、审议通过《关于制定<公司分支机构管理制度>的议案》；
表决结果：11票同意、0票反对、0票弃权
三、审议通过《关于制定<公司经纪业务管理制度>的议案》；
表决结果：11票同意、0票反对、0票弃权
四、审议通过《关于变更公司会计政策的议案》；
并就此出具如下书面审核意见：
公司本次变更会计政策符合财政部和中国证监会的相关规定和公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形。本次变更会计政策的决策程序符合相关法律法规及公司《章程》的规定，同意公司本次会计政策变更。
相关内容详见同日公告的《2013年年度报告补充公告》。
表决结果：11票同意、0票反对、0票弃权
特此公告。
东吴证券股份有限公司董事会
2014年7月12日
证券代码：601555 股票简称：东吴证券 公告编号：2014-034
东吴证券股份有限公司
2013年年度报告补充公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
东吴证券股份有限公司（以下简称“公司”）于2014年3月27日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露了公司2013年年度报告全文及摘要。
2014年5月22日，根据上海证券交易所事后审核相关要求，公司对2013年年度报告进行了补充披露（详见上海交易所网站（http://www.sse.com.cn/）。
2014年7月11日，公司第二届董事会第十五次（临时）会议审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》，公司据此对《2013年年度报告》进行相应的修订，具体如下：
年报第四节董事会报告―四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明―（二）董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
补充披露为：
“（二）董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
根据财政部颁布的《关于印发《证券公司财务报表格式和附注》的通知》（财会【2013】26号）及中国证监会颁布的《证券公司年度报告内容与格式准则（2013年修订）》（中国证监会公告【2013】41号）的要求，对证券公司财务报表格式和附注内容进行修订完善，并自2014年1月1日起按规定编制2013 年度及以后期间的财务报告。
本公司在财政部和证监会规定的基础上，编制了2013年度财务报表及以后期间的财务报告。本次变更属于会计报表及附注项目的列示调整，对本公司合并及母公司的资产、负债、所有者权益、利润总额、净利润、现金流量等均不产生影响，仅在财务报表列报项目上对当期财务报表的期初数、比较数据进行重新列报。涉及重新列报的财务报表项目及金额如下：
1、 合并财务报表列报项目的变化
（1）合并资产负债表列报项目的变化：
（单位：元）
| 项目 | 年初余额调整前 | 调整金额 | 年初余额调整后 | 简要说明 |
| 融出资金 | - | 414,692,383.17 | 414,692,383.17 | 将原列报于“其他资产”项目的融出资金调整至新设项目“融出资金” |
| 应收款项 | - | 6,085,376.98 | 6,085,376.98 | 将原列报于“其他资产”项目的应收款项调整至新设项目“应收款项” |
| 商誉 | - | 19,742,087.44 | 19,742,087.44 | 将原列报于“其他资产”项目的商誉调整至新设项目“商誉” |
| 固定资产 | 633,011,035.55 | -409,500,421.85 | 223,510,613.70 | 将原列报于“固定资产”项目的在建工程调整至新设项目“在建工程” |
| 在建工程 | - | 409,500,421.85 | 409,500,421.85 | 将原列报于“固定资产”项目的在建工程调整至新设项目“在建工程” |
| 其他资产 | 565,362,983.46 | -440,519,847.59 | 124,843,135.87 | 将原列报于“其他资产”项目的融出资金、应收款项和商誉调整至新设项目中 |
| 应付款项 | - | 3,342,953.58 | 3,342,953.58 | 将原列报于“其他负债”项目的应付款项调整至新设项目“应付款项” |
| 其他负债 | 91,072,176.54 | -3,342,953.58 | 87,729,222.96 | |
| 一般风险准备 | 261,128,694.39 | 244,964,740.97 | 506,093,435.36 | 将原列报于“交易风险准备”项目的交易风险准备调整至“一般风险准备”项目 |
| 交易风险准备 | 244,964,740.97 | -244,964,740.97 | - |
（2）合并利润表列报项目的变化：
（单位：元）
| 项目 | 上期金额调整前 | 调整金额 | 上期金额调整后 | 简要说明 |
| 代理买卖证券业务净收入 | 581,091,553.46 | -581,091,553.46 | - | 手续费及佣金净收入的调整如下：现“经纪业务手续费净收入”对应原“代理买卖业务净收入”和“代理销售金融产品净收入”两个项目；现“投资银行业务手续费净收入”包含原“证券承销业务净收入”和“其他”中的财务顾问业务净收入；现“资产管理业务手续费净收入”对应原“受托客户资产管理业务净收入”；“其他”中的财务顾问业务净收入调整至“投资银行业务手续费净收入” |
| 其中：经纪业务席位净收入 | 11,212,389.32 | -11,212,389.32 | - | |
| 代理销售金融产品净收入 | 3,199,850.51 | -3,199,850.51 | - | |
| 证券承销业务净收入 | 155,402,367.20 | -155,402,367.20 | - | |
| 受托客户资产管理业务净收入 | 11,170,043.40 | -11,170,043.40 | - | |
| 其他 | 54,324,159.86 | -36,063,143.84 | 18,261,016.02 | |
| 经纪业务手续费净收入 | - | 584,291,403.97 | 584,291,403.97 | |
| 投资银行业务手续费净收入 | - | 191,465,511.04 | 191,465,511.04 | |
| 资产管理业务手续费净收入 | - | 11,170,043.40 | 11,170,043.40 |
（3）合并现金流量表列报项目的变化：
（单位：元）
| 项目 | 上期金额调整前 | 调整金额 | 上期金额调整后 | 简要说明 |
| 融出资金净增加额 | - | 414,692,383.17 | 414,692,383.17 | 将原列报于“支付其他与经营活动相关的现金”的融出资金净增加额调整至新设项目“融出资金净增加额” |
| 支付其他与经营活动相关的现金 | 812,005,715.66 | -414,692,383.17 | 397,313,332.49 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 160,541.98 | -160,541.98 | - | 将原列报于“处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额”的处置净额调整至项目“收到其他与投资活动有关的现金” |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | 160,541.98 | 160,541.98 |
2、 母公司财务报表列报项目的变化
（1）资产负债表列报项目的变化
（单位：元）
| 项目 | 年初余额调整前 | 调整金额 | 年初余额调整后 | 简要说明 |
| 融出资金 | - | 414,692,383.17 | 414,692,383.17 | 将原列报于“其他资产”项目的融出资金调整至新设项目“融出资金” |
| 应收款项 | - | 6,085,376.98 | 6,085,376.98 | 将原列报于“其他资产”项目的应收款项调整至新设项目“应收款项” |
| 商誉 | - | 11,749,999.80 | 11,749,999.80 | 将原列报于“其他资产”项目的商誉调整至新设项目“商誉” |
| 固定资产 | 625,889,382.44 | -409,500,421.85 | 216,388,960.59 | 将原列报于“固定资产”项目的在建工程调整至新设项目“在建工程” |
| 在建工程 | - | 409,500,421.85 | 409,500,421.85 | 将原列报于“固定资产”项目的在建工程调整至新设项目“在建工程” |
| 其他资产 | 510,957,167.39 | -432,527,759.95 | 78,429,407.44 | 将原列报于“其他资产”项目的融出资金、应收款项和商誉调整至新设项目中 |
| 应付款项 | - | 3,342,953.58 | 3,342,953.58 | 将原列报于“其他负债”项目的应付款项调整至新设项目“应付款项” |
| 其他负债 | 70,303,159.27 | -3,342,953.58 | 66,960,205.69 | |
| 一般风险准备 | 261,128,694.39 | 244,964,740.97 | 506,093,435.36 | 将原列报于“交易风险准备”项目的交易风险准备调整至“一般风险准备”项目 |
| 交易风险准备 | 244,964,740.97 | -244,964,740.97 | - |
（2）利润表列报项目的变化
（单位：元）
| 项目 | 上期金额调整前 | 调整金额 | 上期金额调整后 | 简要说明 |
| 代理买卖证券业务净收入 | 479,387,362.81 | -479,387,362.81 | - | 手续费及佣金净收入的调整如下：现“经纪业务手续费净收入”对应原“代理买卖业务净收入”和“代理销售金融产品净收入”两个项目；现“投资银行业务手续费净收入”包含原“证券承销业务净收入”和“其他”中的财务顾问业务净收入；现“资产管理业务手续费净收入”对应原“受托客户资产管理业务净收入”；“其他”中的财务顾问业务净收入调整至“投资银行业务手续费净收入” |
| 其中：经纪业务席位净收入 | 11,212,389.32 | -11,212,389.32 | - | |
| 代理销售金融产品净收入 | 3,199,850.51 | -3,199,850.51 | - | |
| 证券承销业务净收入 | 155,402,367.20 | -155,402,367.20 | - | |
| 受托客户资产管理业务净收入 | 11,170,043.40 | -11,170,043.40 | - | |
| 其他 | 47,365,669.29 | -36,063,143.84 | 11,302,525.45 | |
| 经纪业务手续费净收入 | - | 482,587,213.32 | 482,587,213.32 | |
| 投资银行业务手续费净收入 | - | 191,465,511.04 | 191,465,511.04 | |
| 资产管理业务手续费净收入 | - | 11,170,043.40 | 11,170,043.40 |
（3）现金流量表列报项目的变化
（单位：元）
| 项目 | 上期金额调整前 | 调整金额 | 上期金额调整后 | 简要说明 |
| 融出资金净增加额 | - | 414,692,383.17 | 414,692,383.17 | 将原列报于“支付其他与经营活动相关的现金”的融出资金净增加额调整至新设项目“融出资金净增加额” |
| 支付其他与经营活动相关的现金 | 760,652,996.21 | -414,692,383.17 | 345,960,613.04 |
公司董事会审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》，认为：公司本次变更会计政策符合财政部和中国证监会的相关规定和公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形。本次变更会计政策的决策程序符合相关法律法规及公司《章程》的规定。同意公司本次会计政策的变更。”
公司对年报财务报表附注相关章节进行了同步修订，修订后的公司《2013年年度报告》及《2013年年度报告摘要》同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露，敬请投资者留意。
特此公告。
东吴证券股份有限公司董事会
2014年7月12日