根据上表，在不考虑异议股东行使现金选择权且考虑进行配套融资的情况下，本次交易后，江汽控股将持有上市公司29.16%的股权，成为江淮汽车的控股股东，安徽省国资委仍然为江淮汽车的实际控制人。

交易完成前，江淮汽车股权结构为：

■

交易完成后，配套融资完成前，江淮汽车的股权结构预计为：

■

配套融资完成后，江淮汽车的股权结构预计为：

■

七、独立财务顾问是否具有保荐人资格

本次交易的独立财务顾问为国元证券，具有保荐人资格，符合本次交易中募集配套资金所要求的资格。

第六节 财务会计信息

一、交易标的最近两年一期简要合并财务报表

根据华普天健所出具的会审字[2014]2899号审计报告，江汽集团最近两年一期的财务报表数据如下：

（一）江汽集团合并资产负债表

单位：元

■

■

（二）江汽集团合并利润表

单位：元

■

（三）江汽集团合并现金流量表

单位：元

■

■

二、江淮汽车最近一年一期备考财务报表

根据华普天健出具的会审字[2014]2652号审计报告，江淮汽车最近一年一期备考合并报表数据如下：

（一）简要备考资产负债表

单位：元

■

■

（二）简要备考利润表

单位：元

■

■

项 目	2014年4月30日	2013年12月31日	2012年12月31日
流动资产
货币资金	8,641,332,036.05	10,054,094,679.18	7,847,235,851.39
交易性金融资产	146,297,441.17	162,599,745.39	50,665,731.59
应收票据	4,386,741,492.22	2,994,582,830.39	2,848,383,018.93
应收账款	2,409,182,131.31	1,402,275,843.19	1,099,788,822.71
预付款项	415,985,325.92	524,615,251.64	460,434,657.11
应收利息	420,120.27	—	133,130.13
应收股利	20,000.00	1,616,400.00	32,628,084.33
其他应收款	647,654,303.11	594,144,482.75	372,676,732.85
存货	2,587,894,580.39	1,845,240,862.78	1,632,896,409.83
一年内到期的非流动资产	110,000,000.00	110,000,000.00	—
其他流动资产	1,482,020,057.32	1,349,559,194.76	1,050,006,606.37
流动资产合计	20,827,547,487.76	19,038,729,290.08	15,394,849,045.24
非流动资产
可供出售金融资产	9,710,500.80	9,710,500.80	—
长期应收款	8,160,000.00	8,670,000.00	—
长期股权投资	764,141,604.49	835,114,205.64	845,404,568.96
固定资产	8,257,373,053.80	8,152,719,542.78	8,067,668,909.81
在建工程	2,117,746,103.87	1,761,635,615.69	1,058,827,820.22
无形资产	1,628,891,716.97	1,642,591,433.54	1,599,612,899.21
开发支出	939,399,798.26	820,011,224.33	639,848,864.81
商誉	424,038,877.88	424,038,877.88	424,038,877.88
长期待摊费用	5,531,710.96	5,235,341.03	4,498,112.02
递延所得税资产	562,264,591.78	494,082,571.42	360,746,966.87
其他非流动资产	158,966,559.30	175,728,438.68	250,182,852.86
非流动资产合计	14,876,224,518.11	14,329,537,751.79	13,250,829,872.64
资产总计	35,703,772,005.87	33,368,267,041.87	28,645,678,917.88
流动负债
短期借款	1,398,574,961.80	297,699,900.00	346,084,450.00
应付票据	8,332,065,835.20	8,577,971,825.83	6,370,899,081.17
应付账款	8,358,282,710.50	5,675,026,516.07	5,337,650,133.72
预收款项	829,760,191.43	1,104,991,507.37	917,140,268.48
应付职工薪酬	308,587,677.94	608,179,183.63	401,880,899.33
应交税费	255,234,244.26	-27,060,386.34	40,187,366.61
应付利息	33,353,989.80	54,494,214.88	57,008,426.68
应付股利	505,140,596.77	8,520,992.82	—
其他应付款	1,776,456,343.75	2,435,231,027.94	1,609,214,338.83
一年内到期的非流动负债	1,120,514,059.01	974,178,822.48	461,000,000.00
其他流动负债	76,190,582.88	37,615,688.43	18,035,477.81
流动负债合计	22,994,161,193.34	19,746,849,293.11	15,559,100,442.63
非流动负债
长期借款	884,869,509.71	985,131,177.52	1,263,380,000.00
应付债券	700,000,000.00	1,700,000,000.00	1,700,000,000.00
专项应付款	103,386,684.19	103,386,684.19	103,386,684.19
预计负债	—	—	148,018,649.36
递延所得税负债	43,644,055.18	44,840,956.77	38,094,330.58
其他非流动负债	1,472,886,952.27	1,289,459,778.41	1,040,236,872.54
非流动负债合计	3,204,787,201.35	4,122,818,596.89	4,293,116,536.67
负债合计	26,198,948,394.69	23,869,667,890.00	19,852,216,979.30
股东权益
实收资本	1,930,010,791.58	1,930,010,791.58	1,796,595,164.78
资本公积	210,208,586.81	248,059,215.24	275,866,127.51
专项储备	48,643,963.79	44,354,456.22	36,419,867.59
盈余公积	7,487,099.93	7,487,099.93	93,182,394.19

未分配利润	1,265,162,269.86	1,427,805,970.92	1,185,345,112.43
外币报表折算差额	-404,767.29	-409,192.32	-201,669.98
归属于母公司股东权益合计	3,461,107,944.68	3,657,308,341.57	3,387,206,996.52
少数股东权益	6,043,715,666.50	5,841,290,810.30	5,406,254,942.06
股东权益合计	9,504,823,611.18	9,498,599,151.87	8,793,461,938.58
负债和所有者权益总计	35,703,772,005.87	33,368,267,041.87	28,645,678,917.88

项 目	2014年1-4月	2013年度	2012年度
一、营业总收入	14,506,793,568.90	38,316,428,015.69	34,305,796,517.10
其中：营业收入	14,499,029,149.61	38,296,122,822.44	34,294,501,278.80
已赚保费	7,764,419.29	20,305,193.25	11,295,238.30
二、营业总成本	14,175,426,422.11	37,788,788,247.20	33,973,118,562.48
其中：营业成本	12,140,404,399.34	32,204,470,023.04	29,030,610,461.31
营业税金及附加	254,959,458.62	723,462,977.24	689,833,668.49
提取担保赔偿准备金	6,366,499.15	10,456,792.97	6,910,740.00
销售费用	897,014,325.97	2,269,218,643.48	2,045,388,759.72
管理费用	856,616,887.73	2,472,027,473.68	2,046,632,193.29
财务费用	-37,574,586.85	-7,895,323.08	22,347,288.46
资产减值损失	57,639,438.15	117,047,659.87	131,395,451.21
加：公允变动收益（损失以"-"填列)	-7,293,574.14	-6,238,870.72	4,784,370.23
投资收益	33,406,163.74	92,461,913.33	56,936,448.76
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	281,757.68	-3,187,637.06	9,128,052.96
三、营业利润（亏损以"-"填列)	357,479,736.39	613,862,811.10	394,398,773.61
加：营业外收入	121,938,312.40	557,218,575.06	450,600,095.48
减：营业外支出	4,637,191.25	8,749,213.34	7,268,526.48
其中：非流动资产处置损失	2,556,146.75	5,334,239.03	4,669,892.27
四、利润总额（亏损以"-"填列)	474,780,857.54	1,162,332,172.82	837,730,342.61
减：所得税费用	76,565,044.35	128,780,846.46	116,582,560.65
五、净利润（净亏损以"-"填列)	398,215,813.19	1,033,551,326.36	721,147,781.96
归属于母公司所有者的净利润	155,141,271.43	403,732,013.63	290,189,333.05
少数股东损益	243,074,541.76	629,819,312.73	430,958,448.91
六、其他综合收益	-106,819,654.01	72,350,327.59	394,378.42
七、综合收益总额	291,396,159.18	1,105,901,653.95	721,542,160.38
归属于母公司所有者的综合收益总额	117,295,068.03	429,365,734.69	290,326,813.37
归属于少数股东的综合收益总额	174,101,091.15	676,535,919.26	431,215,347.01

项 目	2014年1-4月	2013年度	2012年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金	9,624,332,913.79	28,613,934,308.50	22,464,576,505.68
收到的税费返还	166,224,558.55	563,646,648.05	449,638,502.91
收到的其他与经营活动有关的现金	141,898,142.44	761,361,408.70	662,903,123.29
经营活动现金流入小计	9,932,455,614.78	29,938,942,365.25	23,577,118,131.88
购买商品、接受劳务支付的现金	8,285,027,905.67	22,007,182,877.85	14,801,595,937.56
支付给职工以及为职工支付的现金	1,338,856,034.22	2,661,673,886.64	2,385,599,900.24
支付的各项税费	646,831,662.31	1,904,434,339.54	1,960,090,397.30
支付的其他与经营活动有关的现金	290,632,963.67	923,534,241.00	922,214,138.62
经营活动现金流出小计	10,561,348,565.87	27,496,825,345.03	20,069,500,373.72
经营活动产生的现金流量净额	-628,892,951.09	2,442,117,020.22	3,507,617,758.16
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到现金	150,818,500.01	833,308,060.22	620,555,324.90
取得投资收益所收到现金	46,158,913.07	103,420,558.51	68,704,019.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额	2,556,802.39	7,870,054.69	8,166,531.26
处置子公司及其他经营单位收到的现金净额	—	415,591.27	—
收到的其他与投资活动有关的现金	253,944,335.79	205,157,424.30	151,468,582.45

投资活动现金流入小计	453,478,551.26	1,150,171,688.99	848,894,457.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	289,850,870.52	843,337,295.85	778,068,738.89
投资所支付的现金	285,417,213.80	1,332,539,640.05	2,108,458,530.33
支付的其他与投资活动有关的现金	129,721.71	85,168,155.09	51,670,370.95
投资活动现金流出小计	575,397,806.03	2,261,045,090.99	2,938,197,640.17
投资活动产生的现金流量净额	-121,919,254.77	-1,110,873,402.00	-2,089,303,182.37
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金	98,510,000.00	1,092,141,694.00	28,043,580.89
取得借款所收到的现金	1,813,501,134.72	2,447,064,989.00	3,408,279,902.51
收到的其他与筹资活动有关的现金	6,500,000.00	20,000,000.00	33,783,239.00
筹资活动现金流入小计	1,918,511,134.72	3,559,206,683.00	3,470,106,722.40
偿还债务所支付的现金	1,683,844,331.28	2,250,519,539.00	2,256,490,112.44
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金	81,980,832.82	378,094,689.96	440,206,182.67
支付的其他与筹资活动有关的现金	1,276,996,751.66	2,568,309,256.48	936,678,032.07
筹资活动现金流出小计	3,042,821,915.76	5,196,923,485.44	3,633,374,327.18
筹资活动产生的现金流量净额	-1,124,310,781.04	-1,637,716,802.44	-163,267,604.78
四、汇率变动对现金的影响	21,068,558.21	25,909,559.37	2,367,903.05
五、现金及现金等价物净增加额	-1,854,054,428.69	-280,563,624.85	1,257,414,874.06
加：期初现金及现金等价物余额	4,325,741,999.20	4,606,305,624.05	3,348,890,749.99
六、期末现金及现金等价物余额	2,471,687,570.51	4,325,741,999.20	4,606,305,624.05

项 目	2014年4月30日	2013年12月31日
流动资产
货币资金	8,641,332,036.05	10,054,094,679.18
交易性金融资产	146,297,441.17	162,599,745.39
应收票据	4,386,741,492.22	2,994,582,830.39
应收账款	2,409,182,131.31	1,402,275,843.19
预付款项	415,985,325.92	524,615,251.64
应收利息	420,120.27	—
其他应收款	647,654,303.11	594,144,482.75
存货	2,587,894,580.39	1,845,240,862.78
一年内到期的非流动资产	110,000,000.00	110,000,000.00
其他流动资产	1,482,020,057.32	1,349,559,194.76
流动资产合计	20,827,527,487.76	19,037,112,890.08
非流动资产
可供出售金融资产	9,710,500.80	9,710,500.80
长期应收款	8,160,000.00	8,670,000.00
长期股权投资	764,141,604.49	835,114,205.64
固定资产	8,257,373,053.80	8,152,719,542.78
在建工程	2,117,746,103.87	1,761,635,615.69
无形资产	1,628,891,716.97	1,642,591,433.54
开发支出	939,399,798.26	820,011,224.33
商誉	81,760,299.21	81,760,299.21
长期待摊费用	5,531,710.96	5,235,341.03
递延所得税资产	562,264,591.78	494,082,571.42
其他非流动资产	158,966,559.30	175,728,438.68
非流动资产合计	14,533,945,939.44	13,987,259,173.12
资产总计	35,361,473,427.20	33,024,372,063.20
流动负债
短期借款	1,398,574,961.80	297,699,900.00
应付票据	8,332,065,835.20	8,577,971,825.83
应付账款	8,358,282,710.50	5,675,026,516.07

预收款项	829,760,191.43	1,104,991,507.37
应付职工薪酬	308,587,677.94	608,179,183.63
应交税费	255,234,244.26	-27,060,386.34
应付利息	33,353,989.80	54,494,214.88
应付股利	505,140,596.77	226,142,417.87
其他应付款	1,776,456,343.75	2,435,231,027.94
一年内到期的非流动负债	1,120,514,059.01	974,178,822.48
其他流动负债	76,190,582.88	37,615,688.43
流动负债合计	22,994,161,193.34	19,964,470,718.16
非流动负债
长期借款	884,869,509.71	985,131,177.52
应付债券	700,000,000.00	1,700,000,000.00
专项应付款	103,386,684.19	103,386,684.19
递延所得税负债	43,644,055.18	44,840,956.77
其他非流动负债	1,472,886,952.27	1,289,459,778.41
非流动负债合计	3,204,787,201.35	4,122,818,596.89
负债合计	26,198,948,394.69	24,087,289,315.05
股东权益
归属于母公司所有者权益	7,511,193,772.11	7,512,237,516.34
少数股东权益	1,651,331,260.40	1,424,845,231.81
股东权益合计	9,162,525,032.51	8,937,082,748.15
负债和股东权益合计	35,361,473,427.20	33,024,372,063.20

项 目	2014年1-4月	2013年度
一、营业总收入	14,506,793,568.90	37,898,977,689.74
其中：营业收入	14,499,029,149.61	37,878,672,496.49
已赚保费	7,764,419.29	20,305,193.25
二、营业总成本	14,175,426,422.11	37,390,054,165.53
其中：营业成本	12,140,404,399.34	31,858,605,800.37
营业税金及附加	254,959,458.62	720,690,178.68
提取担保赔偿准备金	6,366,499.15	10,456,792.97
销售费用	897,014,325.97	2,255,613,207.59
管理费用	856,616,887.73	2,438,522,060.13
财务费用	-37,574,586.85	-7,637,090.86
资产减值损失	57,639,438.15	113,803,216.65
加：公允变动收益（损失以"-"填列)	-7,293,574.14	-6,238,870.72
投资收益	33,406,163.74	86,048,041.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	281,757.68	-4,938,131.35
三、营业利润（亏损以"-"填列)	357,479,736.39	588,732,694.81
加：营业外收入	121,938,312.40	554,204,079.04
减：营业外支出	4,637,191.25	8,615,078.35
其中：非流动资产处置损失	2,556,146.75	5,269,956.15
四、利润总额（亏损以"-"填列)	474,780,857.54	1,134,321,695.50
减：所得税费用	76,565,044.35	122,854,276.79
五、净利润（净亏损以"-"填列)	398,215,813.19	1,011,467,418.71
归属于母公司所有者的净利润	379,278,358.21	976,793,325.22
少数股东损益	18,937,454.98	34,674,093.49
六、其他综合收益	-106,819,654.01	72,350,327.59
七、综合收益总额	291,396,159.18	1,083,817,746.30
归属于母公司所有者的综合收益总额	272,458,704.20	1,049,143,652.81
归属于少数股东的综合收益总额	18,937,454.98	34,674,093.49