证券代码：600861 证券简称：北京城乡 编号：临2014-011号

  北京城乡贸易中心股份有限公司

  第七届第十五次董事会决议公告

  北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称“公司”）第七届第十五次董事会议通知于2014年10月18日以专人送达或电子邮件等方式发出，会议于10月28日以通讯方式召开。会议应参加董事7人，实际参加7人。 会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。与会董事审议并通过了以下议案：

  一、 审议《公司2014年三季度报告》

  同意 7 票，反对 0 票，弃权0 票。

  二、审议《公司关于会计政策变更的议案》

  1、会计政策变更概述

  2014年，财政部修订了《企业会计准则第2号—长期股权投资》财会【2014】14号、《企业会计准则第9号—职工薪酬》财会【2014】8号、《企业会计准则第30号—财务报表列报》财会【2014】7号、《企业会计准则第33号—合并财务报表》财会【2014】10号，以及颁布了《企业会计准则第39号—公允价值计量》财会【2014】6号、《企业会计准则第40号—合营安排》财会【2014】11号、《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》等具体准则财会【2014】16号，并自2014年7月1日起施行。

  由于上述企业会计准则的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

  2、会计政策变更具体情况及对公司的影响

  执行《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》，《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》的相关情况:

  公司本次会计政策变更之前财务报表中关于长期股权投资、职工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项，自2014年7月1日起按上述准则的规定进行核算与披露。新准则的实施而进行的会计政策变更不会对公司2013年度及本期的经营成果及现金流量产生影响，无需进行追溯调整。

  同意 7 票；反对 0票；弃权 0 票。

  北京城乡贸易中心股份有限公司

  董事会

  2014年10月29日

  证券代码：600861 证券简称：北京城乡 编号：临2014-012号

  北京城乡贸易中心股份有限公司

  第七届第十二次监事会决议公告

  北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第十二次会议于2014年10月28在公司第二会议室召开。会议应到4人，实到4人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议通过了如下决议：

  一、审议《公司2014年三季度报告》

  公司监事会在审议、核查公司2014年三季度报告后，发表意见如下：

  认为2014年三季度报告编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；报告真实、准确、完整地反映了公司2014年三季度的财务状况和经营成果，符合中国证监会和上交所的各项规定。

  二、审议《公司关于会计政策变更的议案》

  监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行合理变更的，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策的变更。

  北京城乡贸易中心股份有限公司

  监事会

  2014年10月29日