第五届董事会第二十次会议决议公告
证券代码：600258 证券简称：首旅酒店 公告编号：临2014-056
北京首旅酒店（集团）股份有限公司
第五届董事会第二十次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、 董事会召开审议及表决通过情况
首旅酒店第五届董事会第二十次会议于2014年10月27日（星期一）上午10：00以通讯方式召开。本次会议的通知已于10月17日以邮件、短信方式送达公司各位董事、监事和公司高管人员。会议由公司董事长张润钢先生主持，本次会议应到董事9名，实到董事9名。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议提出并经过表决，审议通过了以下两项提案：
1、《公司2014年第三季度报告全文及正文》；
以赞成9票，占全体董事表决票数的100%；回避0票；反对0票；弃权0票的表决结果通过。
公司第三季度报告全文刊登在上交所网站http://www.sse.com.cn；第三季度报告正文刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。
2、《关于公司会计政策变更的提案》。
以赞成9票，占全体董事表决票数的100%；回避0票；反对0票；弃权0票的表决结果通过。
公司董事会关于会计政策变更的说明详见公司临2014-057号公告。
公司独立董事对此次项提案发表了独立意见，全文刊登在上交所网站http://www.sse.com.cn。
特此公告。
北京首旅酒店（集团）股份有限公司
董事会
2014年10月29 日
证券代码：600258 证券简称：首旅酒店 公告编号：临2014-057
北京首旅酒店（集团）股份有限公司
董事会关于会计政策变更的说明公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、会计政策变更概述
国家财政部于2014年1月26日起对企业会计准则进行修订，相继修订和发布了《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》等七项具体准则，并要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。
2014年6月20日，财政部修订《企业会计准则第37号—金融工具列报》,执行企业会计准则的企业应当在2014年年度及以后期间的财务报告中按照本准则要求对金融工具进行列报。
2014年7月23日，财政部发布《财政部关于修改<企业会计准则—基本准
则>的决定》,自公布之日起施行。
二、变更前采用的会计政策
中国财政部于 2006 年 2月 15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
三、变更后采用的会计政策
本次变更后，公司根据财政部的规定，本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行上述八项新会计准则和于 2014年 7月 23日修订的《企业会计准则—基本准则》等具体准则。其余未变更部分仍采用财政部在2006年2月15日颁布的相关准则及有关规定。
四、会计政策变更具体情况
1、根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定，规范对子公司、合营企业和联营企业长期股权投资的确认和计量，投资方对被投资单位不具有控制、共同控制和重大影响的长期股权投资纳入《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规范范围。本公司根据该准则要求，修订了有关长期股权投资的会计政策，同时本公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算，并对其采用追溯调整法进行调整。
具体调整事项为：
（1）对北京燕京饭店有限责任公司（简称燕京饭店）的股权投资由原来的“长期股权投资”科目重分类至“可供出售金融资产”科目核算和计量，燕京饭店股权价值不存在活跃市场报价，按照成本计量。
（2）公司通过海南南山文化旅游开发有限公司间接持有五指山旅游开发有限公司5%的股权投资，由原来的“长期股权投资”科目重分类至“可供出售金融资产”科目核算和计量。
（3）公司间接控股北京神舟环球出入境服务有限公司（简称神舟环球）、北京首旅雅高旅行社有限公司（简称首旅雅高），神舟环球、首旅雅高已进入清算程序，公司持有的股权由原来的“长期股权投资”科目重分类至“可供出售金融资产”科目核算，按照清算时点合并报表对上述股权的账面成本计量。
上述会计政策变更，仅对可供出售金融资产、长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对本公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 2、根据《企业会计准则第9号-职工薪酬》的规定，规范了职工薪酬的定义，短期薪酬会计处理规范，辞退福利的会计处理规定，并引入了其他长期职工福利，完整地规范职工薪酬的会计处理，公司按照该准则的要求做了适当的修改。
具体调整事项：将离退休人员的相关费用支出由“应付职工薪酬-应付福利费”科目（社会保险费）重分类至“应付职工薪酬-离职后福利（设立提存计划）”核算和计量。
因离退休人员相关离职后福利尚需测算，公司在2014年三季度报告中暂未披露此项会计准则变更对公司财务状况和经营成果的影响。公司拟在2014年年度报告中补充披露会计政策变更的影响。
3、公司根据财政部的通知要求，执行《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》、《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》。
公司本次会计政策变更之前财务报表中关于财务报表列报、合并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项、金融工具列报，自2014年7月1日起按上述准则的规定进行核算与披露，以上会计准则变更对本公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
特此公告。
北京首旅酒店（集团）股份有限公司
董事会
2014年10月29日
证券代码：600258 证券简称：首旅酒店 编号：临2014-058
北京首旅酒店（集团）股份有限公司
重大资产重组进展公告
本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
北京首旅酒店（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）已于2014年9月17日起连续停牌。公司于9月25日、10月1日、10月15日、10月22日发布了编号为临2014-051号、临2014-052号、临2014-053号和临2014-055的重大资产重组进展公告。
目前，中介机构仍在进行审计、评估工作。公司与控股股东北京首都旅游集团有限责任公司就北京神舟国际旅行社集团有限公司51%股权出售的重大事宜已达成共识，但与浙江南苑控股集团有限公司就收购宁波南苑集团股份有限公司70%股权仍在进一步谈判过程中。因本次重大资产重组正在进行中，有关事项尚存在不确定性，为避免公司股价异常波动，切实维护投资者利益，本公司股票将继续停牌。
停牌期间，公司将按照证券监管部门和上海证券交易所的要求，及时履行信息披露义务，每周发布一次重大事项进展公告。
特此公告。
北京首旅酒店（集团）股份有限公司
董 事 会
2014年10月29日
证券代码：600258 证券简称：首旅酒店 公告编号：临2014-059
北京首旅酒店（集团）股份有限公司
第五届监事会第十三次会议决议公告
二、监事会召开审议及表决通过情况
首旅酒店第五届监事事会第十三次会议于2014年10月27日（星期一）上午10：30以通讯方式召开。本次会议的通知已于10月17日以邮件、短信方式送达公司各位监事。会议由公司监事会主席东海全先生主持，本次会议应到监事3名，实到监事3名。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议提出并经过表决，审议通过以下两项提案：
1、《公司2014年第三季度报告全文及正文》；
以赞成3票，占全体监事表决票数的100%；回避0票；反对0票；弃权0票的表决结果通过。
公司第三季度报告全文刊登在上交所网站http://www.sse.com.cn；第三季度报告正文刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。
2、《关于公司会计政策变更的提案》。
以赞成3票，占全体监事表决票数的100%；回避0票；反对0票；弃权0票的表决结果通过。
特此公告。
北京首旅酒店（集团）股份有限公司
监事会
2014年10月29 日