一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人余涤非、主管会计工作负责人梁传玉及会计机构负责人（会计主管人员）于雪冬保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第三季度报告中的财务报表未经审计。
说明：1、公司去年同期合并报表范围未包含山东胜利生物工程有限公司。2、公司去年同期用于计算基本（稀释）每股收益的股本总额为3.9亿股，本报告期用于计算基本（稀释）每股收益的股本总额为4.298亿股。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 4,160,074,674.79 | 3,714,007,862.35 | 12.01 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,787,044,976.33 | 2,584,016,585.33 | 7.86 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -36,546,873.69 | -413,049,816.69 | 不适用 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减 （%） | |
| 营业收入 | 2,570,447,416.27 | 2,423,232,092.21 | 6.08 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 238,867,138.93 | 254,996,621.26 | -6.33 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 234,391,007.67 | 249,616,115.40 | -6.10 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 8.76 | 12.26 | 减少3.50个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.5558 | 0.6538 | -14.99 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.5558 | 0.6538 | -14.99 |
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 股东总数（户） | 27,497 |
| 前十名股东持股情况 | |
| 股东名称 （全称） | 报告期内 增减 | 期末持股 数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份 数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 中国牧工商（集团）总公司 | 0 | 228,000,000 | 53.05 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证券投资基金 | 5,582,232 | 5,582,232 | 1.30 | 0 | 未知 | 0 | 其他 |
| 中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 | 0 | 4,994,789 | 1.16 | 0 | 未知 | 0 | 其他 |
| 银华基金－光大银行－银华定向增发1号资产管理计划 | 0 | 4,500,000 | 1.05 | 4,500,000 | 未知 | 0 | 其他 |
| 中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金 | 0 | 4,275,665 | 0.99 | 0 | 未知 | 0 | 其他 |
| 招商银行股份有限公司－华富成长趋势股票型证券投资基金 | 900,000 | 4,099,853 | 0.95 | 0 | 未知 | 0 | 其他 |
| 吉富创业投资股份有限公司 | 0 | 4,000,000 | 0.93 | 4,000,000 | 未知 | 0 | 其他 |
| 汇添富基金－工商银行－外贸信托·恒盛定向增发投资集合资金信托 | 0 | 4,000,000 | 0.93 | 4,000,000 | 未知 | 0 | 其他 |
| 中国工商银行－申万菱信新动力股票型证券投资基金 | -1,791,866 | 4,000,000 | 0.93 | 3,000,000 | 未知 | 0 | 其他 |
| 中国工商银行－申万菱信新经济混合型证券投资基金 | 0 | 4,000,000 | 0.93 | 4,000,000 | 未知 | 0 | 其他 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件 流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 中国牧工商（集团）总公司 | 228,000,000 | 人民币普通股 | 228,000,000 |
| 中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证券投资基金 | 5,582,232 | 人民币普通股 | 5,582,232 |
| 中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 | 4,994,789 | 人民币普通股 | 4,994,789 |
| 中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金 | 4,275,665 | 人民币普通股 | 4,275,665 |
| 招商银行股份有限公司－华富成长趋势股票型证券投资基金 | 4,099,853 | 人民币普通股 | 4,099,853 |
| 海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户-安徽润泽投资咨询有限公司 | 2,030,000 | 人民币普通股 | 2,030,000 |
| 涿州京南永乐高尔夫俱乐部有限公司 | 2,000,000 | 人民币普通股 | 2,000,000 |
| 中国工商银行－建信优选成长股票型证券投资基金 | 1,999,999 | 人民币普通股 | 1,999,999 |
| 中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金 | 1,850,619 | 人民币普通股 | 1,850,619 |
| 东北证券股份有限公司 | 1,770,315 | 人民币普通股 | 1,770,315 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 2、中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金和中国工商银行－建信优选成长股票型证券投资基金均为建信基金管理公司管理的基金，存在关联关系。 3、除上述所列关联股东以外，上表其他股东间不存在关联关系。 | ||
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | 变动比率% | 说明 |
| 货币资金 | 388,462,579.46 | 954,124,902.23 | -59.29 | 公司正常生产经营支出 |
| 应收票据 | 10,024,312.84 | 18,611,285.90 | -46.14 | 票据已到期承兑 |
| 应收账款 | 852,457,546.74 | 404,427,977.57 | 110.78 | 主要为政府采购货款未到结算期及尚在信用期内应收款项 |
| 预付款项 | 209,054,754.66 | 123,928,135.75 | 68.69 | 为采购预付的供应商货款及预付的工程项目款 |
| 其他应收款 | 151,085,580.14 | 88,875,412.94 | 70.00 | 保证金及其他往来款项增加 |
| 固定资产 | 989,803,817.99 | 707,162,640.99 | 39.97 | 主要为新并入报表的控股子公司山东胜利生物工程有限公司形成的资产增加 |
| 在建工程 | 295,879,488.37 | 221,242,284.24 | 33.74 | 为扩大生产规模、提高产品品质而增加基建项目投入 |
| 无形资产 | 285,016,995.46 | 215,463,251.06 | 32.28 | 主要为新并入报表的控股子公司山东胜利生物工程有限公司形成的资产增加 |
| 短期借款 | 124,215,336.08 | 65,000,000.00 | 91.10 | 为正常生产经营需要的借款 |
| 应交税费 | 32,710,539.12 | 7,852,662.73 | 316.55 | 应交未缴纳的税金 |
| 应付股利 | 12,452,920.00 | 6,178,020.00 | 101.57 | 控股子公司乾元浩生物股份有限公司应付股利 |
| 专项应付款 | 24,829,215.57 | 68,701,370.32 | -63.86 | 控股子公司成都华罗生物科技有限公司拆迁结束，补偿款余额结转资本公积 |
| 项目 | 2014年1-9月 | 2013年1-9月 | 变动比率% | 说明 |
| 财务费用 | 4,878,345.00 | 2,406,868.27 | 102.68 | 主要为新并入报表的控股子公司山东胜利生物工程有限公司利息支出 |
| 投资收益 | 41,133,483.51 | 26,893,052.16 | 52.95 | 主要为参股公司厦门金达威集团股份有限公司经营状况变化 |
| 营业外收入 | 5,763,556.35 | 8,580,441.47 | -32.83 | 主要为上年各项政府部门专项奖励资金转入 |
| 营业外支出 | 424,057.57 | 1,117,571.61 | -62.06 | 主要为上年同期向雅安地震区进行捐款 |
| 少数股东损益 | 3,670,095.28 | 12,533,740.65 | -70.72 | 控股子公司乾元浩生物股份有限公司利润同比下降 |
| 收到的税费返还 | 363,465.52 | 1,821,273.86 | -80.04 | 收到税费返还减少 |
| 取得投资收益收到的现金 | 23,822,060.00 | 14,293,236.00 | 66.67 | 主要为参股公司厦门金达威集团股份有限公司分红政策变化 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 230,911,050.11 | 141,643,628.51 | 63.02 | 增加基建项目投入支出 |
| 投资支付的现金 | 60,978,702.68 | 6,824,181.04 | 793.57 | 主要为并购山东胜利生物工程有限公司支付的款项 |
| 取得借款收到的现金 | 142,000,000.00 | 252,000,000.00 | -43.65 | 本期借款减少 |
| 偿还债务支付的现金 | 261,698,943.49 | 30,000,000.00 | 772.33 | 归还借款 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 111,000,000.00 | 450,000.00 | 24,566.67 | 主要为本年偿还向控股股东中国牧工商（集团）总公司所借款项 |
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、公司控股股东中国牧工商（集团）总公司（以下简称“中牧总公司”）于2006年在公司股权分置改革中做出如下特别承诺：
①持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在二十四个月内不上市交易或者转让。
②在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份占股份总数的比例在十二个月内不超过5%,在二十四个月内不超过10%，且承诺上述期限内通过证券交易所挂牌交易出售价格不低于每股5.90元，若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权、除息事项，则对该价格进行除权处理。
③通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量达到公司股份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内将及时履行公告义务。
④公司将在股权分置改革完成后，根据国家相关管理制度和办法实施管理层股权激励计划。
截止目前，中牧总公司所持有的中牧股份的股份已全部上市流通，持股总数未发生变化，履行了在股权分置改革中所做出的关于所持股份限售流通的相关承诺事项。
2014年10月，中牧总公司对上述正在履行的第③、④项承诺的内容进行了修改，内容如下：
①作为中牧股份控股股东，如所持股份发生变动，将按照中国证监会相关规定履行信息披露义务。
②根据国资委、中国证监会、上海证券交易所等相关规定和要求，在两年内提出中牧股份管理层中长期激励计划草案。
目前，中牧总公司继续履行修改后承诺事项。
2、依照上市公司非公开发行申请报送要求，公司实际控制人中国农业发展集团有限公司（以下简称“中国农业集团”）和控股股东中牧总公司于2012年10月分别出具了《关于避免同业竞争及规范关联交易的承诺函》，其中：
中国农业集团的承诺内容如下：
①中国农业集团及其控制的公司或其他经营组织，目前所从事业务与中牧股份主营业务不存在实质性同业竞争，将来也不会从事与中牧股份主营业务有实质性同业竞争的生产经营活动。如未来产生或出现与中牧股份主营业务相关的业务及其他商业机会，则在中牧股份提出要求的前提下，及时将该等业务以公平、公允的市场价格注入中牧股份或者直接将该等商业机会让渡给中牧股份。
②中国农业集团与中牧股份及其控股企业之间将规范并尽可能地减少关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的原则进行，并按照有关法律法规、规范性文件和中牧股份公司章程等有关规定依法签订协议，履行合法程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害中牧股份及其他股东的合法权益。
③中国农业集团承诺杜绝一切非法占用中牧股份的资金、资产的行为；杜绝中牧股份为中国农业集团违规提供担保的行为。
中牧总公司的承诺内容如下：
①中牧总公司及其控制的公司或其他经营组织，目前所从事业务与中牧股份主营业务不存在实质性同业竞争，将来也不会从事与中牧股份主营业务有实质性同业竞争的生产经营活动。如未来产生或出现与中牧股份主营业务相关的业务及其他商业机会，则在中牧股份提出要求的前提下，及时将该等业务以公平、公允的市场价格注入中牧股份或者直接将该等商业机会让渡给中牧股份。
②中牧总公司与中牧股份及其控股企业之间将规范并尽可能地减少关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的原则进行，并按照有关法律法规、规范性文件和中牧股份公司章程等有关规定依法签订协议，履行合法程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害中牧股份及其他股东的合法权益。
③中牧总公司将继续严格按照有关法律法规、规范性文件以及中牧股份公司章程的有关规定行使股东权利；在中牧股份股东大会对有关涉及中牧总公司的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。
④中牧总公司承诺杜绝一切非法占用中牧股份的资金、资产的行为；杜绝中牧股份为中牧总公司违规提供担保的行为。
截止目前，中国农业集团和中牧总公司继续履行避免同业竞争及规范关联交易的承诺事项。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 交易基本信息 | 2013年1月1日归属于母公司股东权益（+/-） | 2013年12月31日 | ||
| 长期股权投资 （+/-） | 可供出售金融资产（+/-） | 归属于母公司股东权益（+/-） | |||
| 华农财产保险股份有限公司 | -28,450,000.00 | 28,450,000.00 | |||
| 广西华桂源种禽有限公司 | -645,000.00 | 645,000.00 | |||
| 深圳量科创业投资有限公司 | -4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |||
| 合计 | - | -33,095,000.00 | 33,095,000.00 | ||
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
执行修订后的《企业会计准则第2号-长期股权投资》，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对本公司2013年度经营成果和现金流量未产生影响。
中牧实业股份有限公司
法定代表人:余涤非
2014年10月28日
中牧实业股份有限公司
2014年第三季度报告