一、 重要提示
1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司全体董事出席董事会审议季度报告。
3、公司负责人马宗海、主管会计工作负责人周秀华及会计机构负责人（会计主管人员）李国生保证三季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
4、本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
1、主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 3,179,442,388.11 | 4,104,677,568.99 | -22.54 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 824,712,590.47 | 998,812,708.70 | -17.43 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 168,787,059.95 | -61,189,002.31 | 不适用 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减 （%） | |
| 营业收入 | 451,989,721.48 | 788,041,636.43 | -42.64 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -174,100,118.23 | -137,540,191.81 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -178,059,081.70 | -135,917,958.64 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -19.09% | -15.04% | 不适用 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.3888 | -0.3071 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.3888 | -0.3071 | 不适用 |
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 （7－9月） | 年初至报告期末金额（1-9月） |
| 非流动资产处置损益 | 1,013,192.19 | 34,437.18 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,916,495.50 | 3,829,800.00 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 236,272.85 | 116,388.18 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -307,358.31 | 538,031.77 |
| 所得税影响额 | -178,835.32 | -178,835.32 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -69,284.22 | -380,858.34 |
| 合计 | 3,610,482.69 | 3,958,963.47 |
2、截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：万股
| 股东总数（户） | 65,534 |
| 前十名股东持股情况 | |
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司 | 0 | 6,817.02 | 15.22 | 0 | 质押 | 3,200 | 国有法人 |
| 敦煌市供销合作社联合社 | 0 | 2,956.89 | 6.6 | 0 | 未知 | 境内非国有法人 | |
| 金塔县供销合作联社 | 0 | 1,105.35 | 2.47 | 0 | 未知 | 境内非国有法人 | |
| 酒泉市农业科学研究所 | -83.00 | 501.15 | 1.12 | 0 | 未知 | 国有法人 | |
| 瀚亚投资(香港)有限公司 | 444.98 | 444.98 | 0.99 | 0 | 未知 | 未知 | |
| 长安国际信托股份有限公司－长安信托·长安投资305号分层式证券投资集合资金信托 | 375.26 | 375.26 | 0.84 | 0 | 未知 | 未知 | |
| 四川信托有限公司－宏赢二十四号证券投资集合资金信托计划 | 264.34 | 264.34 | 0.59 | 0 | 未知 | 未知 | |
| 中国建设银行股份有限公司－华商新量化灵活配置混合型证券投资基金 | 193.71 | 193.71 | 0.43 | 0 | 未知 | 未知 | |
| 胡志斌 | 0 | 179.21 | 0.4 | 0 | 未知 | 未知 | |
| 中国对外经济贸易信托有限公司－鸿道3 | 174.80 | 174.80 | 0.39 | 0 | 未知 | 未知 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||
| 种类 | 数量 | |||
| 酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司 | 6,817.02 | 人民币普通股 | 6,817.02 | |
| 敦煌市供销合作社联合社 | 2,956.89 | 人民币普通股 | 2,956.89 | |
| 金塔县供销合作联社 | 1,105.35 | 人民币普通股 | 1,105.35 | |
| 酒泉市农业科学研究所 | 501.15 | 人民币普通股 | 501.15 | |
| 瀚亚投资(香港)有限公司 | 444.98 | 人民币普通股 | 444.98 | |
| 长安国际信托股份有限公司－长安信托·长安投资305号分层式证券投资集合资金信托 | 375.26 | 人民币普通股 | 375.26 | |
| 四川信托有限公司－宏赢二十四号证券投资集合资金信托计划 | 264.34 | 人民币普通股 | 264.34 | |
| 中国建设银行股份有限公司－华商新量化灵活配置混合型证券投资基金 | 193.71 | 人民币普通股 | 193.71 | |
| 胡志斌 | 179.21 | 人民币普通股 | 179.21 | |
| 中国对外经济贸易信托有限公司－鸿道3 | 174.80 | 人民币普通股 | 174.80 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司与其他3家发起法人股股东及其他社会公众股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；除此之外，本公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | |||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | |||
三、 重要事项
1、公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
主要会计报表项目的异常情况 单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 变动额 | 变动率(%) |
| 货币资金 | 859,420,080.77 | 1,273,922,392.54 | -414,502,311.77 | -32.54 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 10,889,849.20 | 10,889,849.20 | 100 | |
| 应收票据 | 1,543,431.02 | 23,576,136.00 | -22,032,704.98 | -93.45 |
| 应收账款 | 196,885,654.15 | 453,240,574.75 | -256,354,920.60 | -56.56 |
| 应收利息 | 2,407,714.47 | 1,609,463.46 | 798,251.01 | 49.60 |
| 其他流动资产 | 1,802,818.28 | -1,802,818.28 | -100.00 | |
| 在建工程 | 13,764,495.63 | 8,705,895.19 | 5,058,600.44 | 58.11 |
| 应付账款 | 42,004,563.24 | 236,801,012.36 | -194,796,449.12 | -82.26 |
| 预收款项 | 147,295,199.77 | 36,721,983.66 | 110,573,216.11 | 301.11 |
| 应交税费 | -15,444,527.62 | 30,309,523.58 | -45,754,051.20 | -150.96 |
| 其他应付款 | 153,645,807.37 | 281,077,133.26 | -127,431,325.89 | -45.34 |
| 项目 | 2014年1-9月 | 2013年1-9月 | 变动额 | 变动率（%） |
| 营业收入 | 451,989,721.48 | 788,041,636.43 | -336,051,914.95 | -42.64 |
| 营业成本 | 362,141,206.83 | 629,299,189.40 | -267,157,982.57 | -42.45 |
| 投资收益 | 135,313.78 | 6,622,978.28 | -6,487,664.50 | -97.96 |
| 营业外收入 | 6,079,754.27 | 8,699,224.87 | -2,619,470.60 | -30.11 |
| 营业外支出 | 1,418,416.59 | 11,321,496.35 | -9,903,079.76 | -87.47 |
| 所得税费用 | 246,237.28 | -1,162,706.95 | 1,408,944.23 | -121.18 |
主要会计报表项目的异常情况说明
1 货币资金：较期初减少414,502,311.77元，主要系本期归还银行贷款及销售减少所致；
2 交易性金融资产:较期初增加10,889,849.20元，主要是子公司甘肃敦煌种业油脂有限公司购入期货所致；
3 应收票据：较期初减少22,032,704.98元，主要系子公司敦煌种业先锋良种有限公司票据到期收现所致；
4 应收账款：较期初减少256,354,920.60元，主要系收回货款所致；
5 应收利息：较期初增加798,251.01元，主要系子公司敦煌种业先锋良种有限公司期末应收利息增加所致；
6 其他流动资产：较期初减少1,802,818.28元，主要是待认证增值税进项税减少所致；
7 在建工程：较期初增加5,058,600.44元，主要是子公司敦煌种业先锋良种有限公司等进行设备改造增加所致；
8 应付账款：较期初减少194,796,449.12元，主要系本期制种款结算所致；
9 预收款项：较期初增加110,573,216.11元，主要系本期预收客户销货款增加所致；
10 应交税费：较期初减少45,754,051.20元，主要系子公司敦煌种业先锋良种有限公司支付企业所得税所致；
11 其他应付款：较期初减少127,431,325.89元，主要系子公司敦煌种业先锋良种有限公司支付返利所致；
12 营业收入：较上年同期减少336,051,914.95元，主要系本期销售量下降所致；
13 营业成本：较上年同期减少267,157,982.57元，主要系本期销售量下降所致；
14 投资收益：较上年同期减少6,487,664.50元，主要系本期期货交易收益减少所致；
15 营业外收入：较上期减少2,619,470.60元，主要系本期收到政府补助较上年同期减少所致；
16 营业外支出：较上期减少9,903,079.76元，主要系本期非经营性支出较上期减少所致；
17 所得税费用：较上年同期增加1,408,944.23元，主要是本期对子公司敦煌种业先锋良种有限公司递延所得税资产调整所致。
2、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1）公司2014年非公开发行事宜：
2014年9月25日公司召开六届董事会第一次临时会议，审议通过了公司非公开发行相关议案，公司拟向特定对象非公开发行股份8,000万股，发行价格6.00元（不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的90%），拟募集资金不超过48,000万元,全部用于补充流动资金。
2014年10月13日，公司非公开发行股票有关事项获甘肃省国资委备案批复，经10月17日公司2014年第二次临时股东大会审议通过，公司非公开发行事宜正在准备相关资料过程中。
本次非公开发行事宜尚需获中国证监会核准后方可实施，并以中国证监会最后核准的方案为准，后续进展以公司公告为准。
2）子公司公司诉讼事项：
公司子公司酒泉敦煌种业百佳食品有限公司9月26日收到甘肃省酒泉市中级人民法院（2014）酒民二初字第66号应诉通知书，原告兰州银行股份有限公司酒泉分行诉酒泉市兴农科技食品有限公司、酒泉敦煌种业百佳食品有限公司、付新平、殷玉芬300万元借款合同纠纷一案将于2014年11月18日开庭审理。法院具体庭审认定情况公司将及时公告。
3、公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1） 大股东避免同业竞争承诺：
公司首发上市时大股东酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司承诺：控股股东及控股股东控制的关联企业今后将不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与上市公司主营业务构成实质性竞争的业务或活动。如控股股东或控股股东控制的关联企业获得的商业机会与上市公司主营业务有竞争或可能有竞争的，控股股东将立即通知上市公司，赋予上市公司针对该商业机会的优先选择权或者由上市公司收购构成同业竞争的相关业务和资产，以确保上市公司全体股东利益不受损害。
截止目前现代农业出具的《避免同业竞争承诺函》的切实履行确保了公司全体股东利益不受损害。
2） 2010年8月21日公司承诺：
敦煌种业不直接或间接使用已公开发行股票、非公开发行股票、发行可转换公司债券、发行公司债券等方式募集的资金买卖股票等交易性金融资产,也不变相使用募集资金买卖交易性金融资产。
公司按照《募集资金使用管理办法》严格履行募集资金使用程序，未发生违反承诺情况。
4、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5、证券投资情况
√适用 □不适用
| 序号 | 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资金额（元） | 持有数量 （股） | 期末账面价值 （元） | 占期末证券总投资比例（％） | 报告期损益 （元） |
| 1 | 股票 | 000400 | 许继电气 | 220,259.91 | 10000 | 209,000 | 13.10 | -11,259.91 |
| 2 | 股票 | 600839 | 四川长虹 | 504,787.83 | 130000 | 562,900 | 30.03 | 58,112.17 |
| 3 | 股票 | 300024 | 机器人 | 455,670.49 | 13100 | 468,980 | 27.11 | 13,309.51 |
| 4 | 股票 | 300137 | 先河环保 | 53,249.75 | 3500 | 54,355 | 3.17 | 1,105.25 |
| 5 | 股票 | 600362 | 江西铜业 | 135,995.38 | 9500 | 131,290 | 8.09 | -4,705.38 |
| 期末持有的其他证券投资 | 0 | / | 0 | 0 | 0 | |||
| 报告期已出售证券投资损益 | / | / | / | / | 46,421.79 | |||
| 合计 | 1,681,073.61 | 1,751,040 | 100.00 | 69,966.39 | ||||
6、执行新会计准则对合并财务报表的影响
执行新会计准则，公司对长期股权投资业务进行了追溯调整，将长期股权投资核算的不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的投资，在截止2014年6月末账面价值为6,870万元的投资转至可供出售金融资产列报，合并报表年初数也相应进行了调整。
1）长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：万元 币种：人民币
| 被投资 单位 | 交易基本信息 | 2013年1月1日归属于母公司股东权益（+/-） | 2013年12月31日 | ||
| 长期股权投资 （+/-） | 可供出售金融资产（+/-） | 归属于母公司股东权益（+/-） | |||
| 东海证券股份有限公司 | 在被投资单位持股2.99% | 0 | 5,000.00 | 5,000.00 | 0 |
| 天津昆仑天创股权投资企业（有限合伙） | 在被投资单位持股3.79% | 0 | 1,000.00 | 1,000.00 | 0 |
| 新疆九圣禾种业股份有限公司 | 在被投资单位持股2.27% | 0 | 870.00 | 870.00 | 0 |
| 合计 | - | 0 | 6,870.00 | 6,870.00 | 0 |
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
公司对财务报表进行追溯调整，将不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的股权投资，执行新会计准则由长期股权投资转至可供出售金融资产进行列报，影响上年末长期股权投资减少6,870万元，可供出售金融资产增加6,870万元，上述追溯调整不影响本期及上年同期利润及所有者权益等其他报表项目。
董事长：马宗海
甘肃省敦煌种业股份有限公司
2014年10月30日
甘肃省敦煌种业股份有限公司
2014年第三季度报告