一、 重要提示

  1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  1.2 董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实、准确和完整，理由是：   

  请投资者特别关注。

  1.3 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

  1.4 公司负责人他盛华、主管会计工作负责人钟德红及会计机构负责人（会计主管人员）钟德红保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  1.5 本公司第三季度报告未经审计。

  二、 公司主要财务数据和股东变化

  2.1 主要财务数据

  单位：元 币种：人民币

  ■

  2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

  单位：股

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  ■

  ■

  三、 重要事项

  3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

  √适用 □不适用

  1.截止报告期末，公司资产负债表项目大幅度变动原因分析

  单位：元

  ■

  （1）应收票据期末数比年初数减少62.78%，主要原因是本期应收票据背书转让和贴现增加。

  （2）预付账款期末数比年初数增加73.32%，主要原因是公司商贸业务预付款增加。

  （3）其他应收款期末数比年初数增加86.98%，主要原因是应收临时粮食储备补贴以及保证金增加。

  （4）存货期末数比年初数增加55.99%，主要原因是子公司商贸采购业务的产品库存增加。

  （5）长期应收款期末数比年初数增加32.28%，主要原因是子公司金新化工融资保证金增加。

  （6）交易性金融负债期末比年初数增加48,344,146.78元，主要原因是期货交易保证金增加。

  （7）应付账款期末数比年初数增加38.07%，主要原因是公司大豆等商贸业务应付款增加。

  （8）预收账款期末数比年初数增加88.56%，主要原因是公司商贸业务预收款增加。

  （9）应付职工薪酬期末数比年初数增加80.60%，主要原因是部分社保费用跨月支付。

  （10）应交税费期末数比年初数增加70.19%，主要原因是子公司商贸业务存货增值税进项税增加。

  （11）专项应付款期末数比年初数增加62.85%，主要原因是子公司吉林云天化工程项目补助增加。

  （12）未分配利润期末数比年初数减少110.21%，主要原因是公司本期亏损及分配2013年度股利。

  2.年初至报告期末，公司利润表及现金流量表项目大幅度变动原因分析

  单位： 元

  ■

  （1）资产减值损失转回比上年同期增加25,635,620.00元，主要原因是坏账准备转回所致。

  （2）投资收益比上年同期增加250,357,814.03元，主要原因是子公司联合商务基于商贸现货业务风险对冲进行期货投资，期货投资盈利增加，但与商贸现货业务对冲后总体基本略有盈利。

  （3）营业外收入比上年同期增加142.04%，主要原因是子公司吉林云天化本期收到粮食储备补助增加。

  （4）利润总额比上年同期增加亏损73.66%，主要原因是①由于化肥市场未见明显好转，2014年1-9月公司主要产品磷酸二铵、磷酸一铵、重钙、尿素的平均销售价格，与上年同期相比下降幅度仍然较大，主要产品磷酸二铵、磷酸一铵的销售量同比有所减少，主要原料硫磺采购价格同比下降幅度较小，导致产品销售毛利同比下降较大； ②公司综合资金成本上升，导致财务费用同比增加； ③铁路运费上涨，导致公司销售费用同比增加；④公司狠抓生产管理，优化工艺操作，强化子公司绩效考核，强化营销管控，切实降低成本费用，但是成本费用的下降幅度远小于主要产品销售价格的下降幅度。

  （5）投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少54.34%，主要原因是工程项目投资支付的现金减少。

  （6）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少34.87%，主要原因是偿还银行借款支付的现金增加。

  3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  √适用 □不适用

  公司于2014年9月30日在上海证券交易所网站发布了《云天化关于吸收合并全资子公司云南云天化国际化工有限公司的公告》，目前相关工作正在持续进行中。

  3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况

  √适用 □不适用

  公司的承诺事项详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn 临2014-026号。

  3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

  √适用 □不适用

  由于化肥市场未见明显好转，2014年公司主要产品磷酸二铵、磷酸一铵、重钙、尿素的平均销售价格，与上年同期相比有所下降，主要产品磷酸二铵、磷酸一铵的销售量同比有所减少，预计2014年公司归属于母公司净利润为亏损。

  3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响

  3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）

  单位：元 币种：人民币

  ■

  长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明

  执行修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》，仅对资产负债表中的长期股权投资和可供出售金融资产两个报表项目金额产生影响，对所有者权益、经营成果和现金流量未产生影响。

  2014年第三季度报告