一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人贾粮钢、主管会计工作负责人耿营扩及会计机构负责人（会计主管人员）任继超保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司非公开发行股票事项已在临时公告中披露，主要进展情况如下：
2014年8月25日，公司召开了2014年第三十八次董事会，会议审议通过了公司非公开发行股票相关议案；2014年10月09日，公司召开了2014年第三次临时股东大会，会议审议通过了公司非公开发行股票相关议案；2014年10月21日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（141357号）。目前，该项目正在稳步推进。
3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司及持股5%以上的股东在持续到报告期内的有关承诺事项履行情况正常。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
根据新修订的《企业会计准则第2号-长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，并对其采用追溯调整法进行调整。该项会计政策变更调整2014年合并报表下列科目的期末余额和期初余额：调增“可供出售金融资产”13,888万元，调减“长期股权投资”14,462.16万元，调减资本公积53.25万元，调减盈余公积96.44万元，调减“未分配利润”134.35万元，调减“递延所得税负债”290.12万元。
证券代码：600069 简称：银鸽投资 编号：临2014—063
河南银鸽实业投资股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 本次会计政策变更是公司为落实施行2014年财政部修订或颁布的企业会计准则而对公司会计政策进行的变更。
● 本次会计政策变更不会对公司2013年度及本年度的经营成果及现金流量产生影响；调减2014年合并报表总资产574.16万元、负债总额290.12万元、净资产284.04万元。
一、会计政策变更概述
1、会计政策变更日期：以财政部2014年颁布或修订的企业会计准则规定的起始日开始执行。
2、会计政策变更的原因：
国家财政部于2014年1月26日起对企业会计准则进行修订，相继修订和发布了《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第2号—长期股权投资》和《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》等七项具体准则，并要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，采用追溯调整法进行调整。
2014年6月20日，财政部修订了《企业会计准则第37号—金融工具列报》，要求执行企业会计准则的企业应当在2014年度及以后会计期间的财务报告中按照本准则对金融工具进行列报。
2014年7月23日，财政部发布《财政部关于修改<企业会计准则-基本准则>的决定》，自公布之日起施行。
3、变更前公司所采用的会计政策：
财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
4、变更后公司所采用的会计政策：
本次变更后公司采用的会计政策为财政部2014年1月26日起陆续发布的企业会计准则第2号、第9号、第30号、第33号、第37号、第39号、第40号、第41号等八项准则和2014年7月23日修改的《企业会计准则-基本准则》，其余未变更部分仍采用财政部在2006年2月15日颁布的相关准则及有关规定。
公司于2014年10月30日召开第七届董事会第四十三次会议和第七届监事会第十三次会议分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
二、会计政策变更具体情况及对公司的影响
1、执行《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关情况
根据新修订的《企业会计准则第2号-长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下：
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该项会计政策变更对财务报表的影响为：调整2014年合并报表下列科目的期末余额和期初余额：调增“可供出售金融资产”13,888万元，调减“长期股权投资”14,462.16万元，调减资本公积53.25万元，调减盈余公积96.44万元，调减“未分配利润”134.35万元，调减“递延所得税负债”290.12万元。
2、执行《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》、《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》的相关情况
公司自财政部规定的起始日开始执行上述会计政策，新准则的实施对公司财务报表无重大影响。
三、独立董事、监事会的意见
1、独立董事意见：公司按照财政部颁布的相关制度的规定，对公司会计政策进行了变更，并对涉及的业务核算进行了追溯调整，修订后的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。本次会计会计政策变更的决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。同意公司本次会计政策变更。
2、监事会意见：本次会计政策变更是根据财政部修订或新颁布的会计准则具体准则进行的合理变更和调整，是符合规定的，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司实施本次会计政策变更。
四、上网公告附件
1、独立董事关于公司会计政策变更的独立意见；
2、公司第七届董事会第四十三次会议决议；
3、公司第七届监事会第十三次会议决议；
特此公告。
河南银鸽事业投资股份有限公司董事会
2014年10月30日
证券代码： 600069 简称：银鸽投资 编号：临2014—064
河南银鸽实业投资股份有限公司
第七届董事会第四十三次会议
决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、有关董事会决议情况
（一）本次董事会会议的召开符合《中华人民共和国公司法》及相关法律、法规、规范性文件及本公司《章程》的有关规定。
（二）公司于2014年10月26日以传真、邮件等方式向全体董事发出董事会会议通知。
（三）本次董事会会议于2014年10月30日上午9:30在公司五楼会议室召开。
（四）本次董事会会议应参会董事9名，实际参会董事9名。
（五）本次董事会会议由董事长召集召开。
二、董事会会议审议情况
（一）审议并通过了《2014年三季报全文及正文》
表决结果：同意9票，反对 0 票，弃权 0 票。
（二）审议并通过了《关于会计政策变更的议案》
表决结果：同意9票，反对 0 票，弃权 0 票。
特此公告。
河南银鸽实业投资股份有限公司董事会
2014年10月30日
证券代码： 600069 简称： 银鸽投资 编号：临2014—065
河南银鸽实业投资股份有限公司
第七届监事会第十三次会议
决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、监事会会议召开情况
（一）此次会议符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。
（二）公司于2014年10月26日以传真、邮件等方式向全体监事发出监事会会议通知。
（三）本次监事会会议于2014年10月30日上午11:00在公司六楼会议室召开。
（四）本次监事会会议应参会监事3名，实际参会监事3名。
（五）本次监事会会议由监事会主席召集召开。
二、监事会会议审议情况
（一）审议并通过了《2014年三季报全文及正文》
表决结果：同意3票，反对 0 票，弃权 0 票。
（二）审议并通过了《关于会计政策变更的议案》
表决结果：同意3票，反对 0 票，弃权 0 票。
特此公告。
河南银鸽事业投资股份有限公司监事会
2014年10月30日
2014年第三季度报告