证券代码：600783 股票简称：鲁信创投 编号：临2014-70

  鲁信创业投资集团股份有限公司

  八届二十次董事会决议公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

  鲁信创业投资集团股份有限公司第八届董事会第二十次会议于2014年10月29日以通讯方式召开，本次会议通知已于2014年10月27日以书面方式发出。会议应参加表决的董事9人，实际参加表决董事9人。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议表决通过了以下议案：

  一、会议审议并全票通过了《关于公司会计政策变更的议案》：

  2014年财政部修订了《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》，以及颁布了《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》等具体规则，并要求2014年7月1日起施行。

  2014年6月20日财政部对《企业会计准则第37号-金融工具列报》进行了修订，执行企业会计准则的企业应当在2014年度及以后期间的财务报告中按照本准则要求对金融工具进行列报。

  2014年7月23日《财政部关于修改<企业会计准则-基本准则>的决定》,自公布之日起施行。

  同意公司对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。内容详见《关于公司会计政策变更的公告》（临2014-71）。

  表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

  二、会议审议并全票通过了《2014年第三季度报告》。

  内容详见上海证券交易所网站 （http:/www.sse.com.cn）。

  表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

  特此公告。

  鲁信创业投资集团股份有限公司董事会

  2014年10月29日

  证券代码：600783 股票简称：鲁信创投 编号：临2014-71

  鲁信创业投资集团股份有限公司

  关于公司会计政策变更的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

  重要内容提示：

  ● 本次会计政策变更是按照财政部2014年颁布和修订的企业会计准则，对公司会计政策进行相应变更。

  ● 本次会计政策变更和会计科目核算的调整致公司2013年1-9月净利润增加 46,855,658.63元，对公司2013年度总资产、净资产不产生影响。

  一、会计政策变更概述

  2014年财政部修订了《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》，以及颁布了《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》等具体规则，并要求2014年7月1日起施行。

  2014年6月20日财政部对《企业会计准则第37号-金融工具列报》进行了修订，执行企业会计准则的企业应当在2014年度及以后期间的财务报告中按照本准则要求对金融工具进行列报。

  2014年7月23日《财政部关于修改<企业会计准则-基本准则>的决定》,自公布之日起施行。

  由于上述会计准则的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

  2014年10月29日，公司召开第八届董事会第二十次会议，审议并通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

  二、 会计政策变更具体情况及对公司的影响

  （一） 执行《企业会计准则第2号-长期股权投资》的相关情况

  1、根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算，并对其采用追溯调整法进行调整。详见“长期股权投资准则变动对于合并财务报表的影响(一)”

  2、根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》，按照修订后的准则核算权益法下被投资单位的其他所有者权益变动，并追溯调整对于前期比较财务报表的影响。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

  根据各被投资单位发生的其他所有者权益变动的性质、时点、金额，计算并追溯调整对2013年1月1日及2013年12月31日财务报表的影响。详见“长期股权投资准则变动对于合并财务报表的影响(二)”

  长期股权投资准则变动对于合并财务报表的影响(一)

  单位：人民币元

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  ■

  备注：2013年12月31日，公司对不具有控制、共同控制或重大影响的股权投资余额为1,022,981,939.67元，计提股权投资减值准备37,188,751.99元，其中横店草业、农星种业、中汇威海分别计提减值准备2700万元、5,140,920.48元、5,047,831.51元。

  长期股权投资准则变动对于合并财务报表的影响(二)

  ■

  三、独立董事、监事会的结论性意见

  独立董事：公司依照财政部颁布的新企业会计准则对公司会计政策进行变更，符合财政部、中国证监会和上海证券交易所的规定，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意公司实施本次会计政策变更。

  监事会：本次会计政策变更符合相关法律法规的规定；符合公司实际情况，变更及追溯调整有关项目和金额能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果；相关决策程序符合法律法规相关规定，不存在损害股东和公司利益的情况。

  四、备查文件

  （一）第八届董事会第二十次会议决议；

  （二）独立董事关于公司会计政策变更的独立意见；

  （三）第八届监事会第六次会议决议；

  (四) 瑞华会计师事务所关于公司会计政策变更的专项说明。

  特此公告。

  鲁信创业投资集团股份有限公司董事会

  2014年10月29日

  证券代码：600783 股票简称：鲁信创投 编号：临2014-72

  鲁信创业投资集团股份有限公司

  八届六次监事会决议公告

  本公司及监事会全体成员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  鲁信创业投资集团股份有限公司第八届监事会第六次会议于2014年10月29日以通讯方式召开，本次会议通知已于2014年10月27日以书面方式发出。会议应参加表决的监事5人，实际参加表决监事5人。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议表决通过了以下议案：

  一、会议审议并全票通过了《关于选举公司监事会主席的议案》：

  选举许临晖先生为公司监事会主席，任期与本届监事会任期一致。（许临晖先生简历附后）

  表决结果：同意5票，弃权0票，反对0票。

  二、会议审议并全票通过了《关于公司会计政策变更的议案》：

  监事会认为：本次会计政策变更符合相关法律法规的规定；符合公司实际情况，变更及追溯调整有关项目和金额能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果；相关决策程序符合法律法规相关规定，不存在损害股东和公司利益的情况。

  表决结果：同意5票，弃权0票，反对0票。

  三、会议审议并全票通过了《公司2014年第三季度报告》，并发表以下审核意见：

  1、 2014年第三季度报告的编制及审议程序符合有关法律法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；

  2、 2014年第三季度报告的内容与格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映报告期内公司的财务状况和经营成果；

  3、 在提出本意见前，未发现参与三季报编制与审议的人员有违反保密规定的行为；

  4、 我们保证2014年第三季度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  表决结果：同意5票，弃权0票，反对0票。

  特此公告。

  鲁信创业投资集团股份有限公司监事会

  2014年10月29日

  附：许临晖先生简历：

  许临晖,男，汉族，1956年6月出生，大专，经济师，历任济南军区体工大队队员，济南军区通信总站战士、技师、技术员，武警山东总队政治部宣传科干事，武警山东总队直属支队宣传股副股长，中国人民武装警察学院政治系学员，武警山东总队政治部电视报道组组长，武警济南指挥学校图书资料室主任，山东省国际信托投资公司人事教育部科长、副经理，山东省国际信托投资公司国际金融部副经理，外派担任山东和华电子信息集团公司办公室主任，山东鲁信实业集团公司高级业务经理，山东鲁信投资集团股份有限公司、山东鲁信房地产投资开发有限公司副总经理，山东鲁信投资集团股份有限公司副总经理，山东鲁信实业集团有限公司副总经理等。现任山东省鲁信投资控股集团有限公司所属公司监事会主席。