证券代码：００２５７５ 证券简称：群兴玩具 公告编号：２０１５－００１

  广东群兴玩具股份有限公司

  第二届董事会第二十次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  广东群兴玩具股份有限公司（下称“公司”）于２０１５年１月６日以通讯方式召开第二届董事会第二十次会议。会议通知已于２０１４年１２月２６日以直接送达、传真和电子邮件等方式向全体董事发出。本次会议应表决的董事７人，实际表决的董事７人。会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》、《董事会议事规则》和《公司章程》等有关法律法规的规定，合法有效。经参会董事认真审议，形成如下决议：

  一、会议以７票同意，０票反对，０票弃权的表决结果，审议并通过了《关于开展远期结售汇业务的议案》。

  根据目前公司出口业务的实际规模，本着审慎原则，公司董事会决定拟在２０１５年１月至２０１５年１２月期间，开展美元远期结售汇业务，累计发生交易额不超过６００万美元。２０１５年１２月３１日之后，如公司仍进行远期结售汇业务将另行公告。

  在董事会决策权限内，董事会授权董事长决定是否进行远期外汇交易业务，并负责签署相关协议及文件。董事长授权财务总监负责远期结汇业务的运作和管理业务。

  《关于开展远期结售汇业务的公告》的具体内容已同日披露于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）。

  特此公告。

  广东群兴玩具股份有限公司

  董事会

  ２０１５年１月６日

  证券代码：００２５７５ 证券简称：群兴玩具 公告编号：２０１５－００2

  广东群兴玩具股份有限公司

  关于开展远期结售汇业务的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  ２０１５年１月６日，广东群兴玩具股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于开展远期结售汇业务的议案》。因业务发展需要，本公司决定开展远期结售汇业务，现将相关情况公告如下：

  一、开展远期结售汇业务的目的

  自人民币汇率制度改革以来，人民币对美元、港币持续升值，目前公司出口业务主要采用美元进行结算，汇率波动产生的汇兑损益将对公司经营业绩造成一定影响。为尽可能降低经营风险，减少汇率波动对公司业绩的影响，公司拟与银行开展远期结售汇业务，锁定公司的汇率风险，实现以规避风险为目的资产保值。

  二、远期结售汇业务概述

  远期结售汇业务是指与银行签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，到期再按照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理结汇和售汇的业务。

  公司开展的远期结售汇业务，只限于公司生产经营所使用的主要结算货币美元，本次开展的远期结售汇业务满足《企业会计准则》规定的运用套期保值会计方法的相关条件。

  三、预期开展远期结售汇业务

  １、业务期间和远期结售汇金额

  本着审慎原则，公司董事会决定拟在２０１５年１月至２０１５年１２月期间，开展美元远期结售汇业务，累计发生交易额不超过６００万美元。２０１５年１２月３１日之后，如公司仍进行远期结售汇业务将另行公告。

  在董事会决策权限内，董事会授权董事长决定是否进行远期外汇交易业务，并负责签署相关协议及文件。董事长授权财务总监负责远期结汇业务的运作和管理业务。

  ２、预计占用资金

  开展远期结汇交易业务，公司除根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金外，不需要投入其他资金。缴纳的保证金比例根据与不同银行签订的具体协议确定。

  四、远期结售汇的风险分析及风险控制措施

  远期结售汇操作可以熨平汇率波动对公司业绩的影响，使公司专注于生产经营，在汇率发生大幅波动时，公司仍保持一个稳定的利润水平，但同时远期结售汇操作也会存在一定风险：

  １、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。

  针对该风险，公司加强对汇率走势的研究分析，适时调整经营策略，以稳定出口业务和最大限度避免汇兑损失。

  ２、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。

  针对该风险，公司制定《远期外汇交易业务内部控制制度》规定公司从事外汇套期保值业务，以规避风险为主要目的，禁止投机和套利交易。对公司套期保值额度、套期品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。

  ３、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成远期结汇延期交割导致公司损失。

  针对该风险，为防止远期结售汇延期交割，公司加强重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。

  ４、回款预测风险：公司根据客户订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预期，造成公司回款预测不准，导致远期结汇延期交割风险。

  针对该风险，公司将严格控制远期结汇规模，将公司可能面临的风险控制在可承受的范围内。

  五、相关审批程序

  本议案已经公司第二届董事会第二十次会议审议通过。

  六、独立董事意见

  公司开展远期结汇业务是围绕公司主营业务进行的，不是单纯以盈利为目的远期外汇交易，而是以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率波动风险为目的，以保护正常经营利润为目标，具有一定的必要性；公司已制定了《远期外汇交易业务内部控制制度》，完善了相关内控流程，公司采取的针对性风险控制措施是可行的；同时，公司拟开展的远期结汇业务的保证金将使用自有资金，不涉及募集资金。

  经审慎地判断，我们认为公司通过开展远期结汇业务，可以锁定未来时点的交易成本或收益，实现以规避风险为目的的资产保值。因此，我们同意公司在第二届董事会第二十次会议审议的业务规模（不超过６００万美元）和业务期限内（２０１５年１月－２０１５年１２月）开展远期结汇业务，同意在董事会决策权限内，董事会授权董事长决定是否进行远期外汇交易业务，并负责签署相关协议及文件。董事长授权财务总监负责远期结汇业务的运作和管理业务。

  七、备查文件

  １．广东群兴玩具股份有限公司第二届董事会第二十次会议决议。

  ２．独立董事关于公司开展远期结售汇业务的独立意见

  特此公告。

  广东群兴玩具股份有限公司

  董事会

  ２０１５年１月６日