清算审计报告
富国7天理财宝债券型证券投资基金
清算审计报告
2015年1月14日
审计报告
安永华明(2015)专字第60467606_B01号
富国7天理财宝债券型证券投资基金财产清算小组：
我们审计了后附的富国7天理财宝债券型证券投资基金的清算报表，包括截至最后运作日2015年1月12日富国7天理财宝债券型证券投资基金资产负债表及自2015年1月13日至2015年1月14日止期间的清算事项说明。清算报表已由富国7天理财宝债券型证券投资基金财产清算小组按照后附的清算事项说明二所述的编制基础编制。
一、富国7天理财宝债券型证券投资基金财产清算小组对清算报表的责任
富国7天理财宝债券型证券投资基金财产清算小组负责按照后附的清算事项说明二所述的编制基础编制清算报表，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，以使清算报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对清算报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对清算报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关清算报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的清算报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与清算报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价富国7天理财宝债券型证券投资基金财产清算小组选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价清算报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述清算报表在所有重大方面已经按照后附的清算事项说明二所述的编制基础编制。
审计报告（续）
安永华明(2015)专字第60467606_B01号
四、编制基础以及对分发和使用的限制
我们提醒报表使用者关注后附的清算事项说明二所述的编制基础的说明。本报告仅供富国7天理财宝债券型证券投资基金财产清算小组呈报富国7天理财宝债券型证券投资基金全体持有人以及中国证券监督管理委员会使用。因使用不当造成的后果，与执行本业务的注册会计师及会计师事务所无关。本段内容不影响已发表的审计意见。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 边卓群
中国 北京 中国注册会计师 黎 燕
2015年1月14日
单位：人民币元
| 最后运作日 2015年1月12日 | |
| 资 产： | |
| 银行存款 | 16,868,671.47 |
| 结算备付金 | 156,521.74 |
| 应收利息 | 2,899.76 |
| 资产总计 | 17,028,092.97 |
| 负 债： | |
| 应付管理人报酬 | 1,610.02 |
| 应付托管费 | 556.11 |
| 应付销售服务费 | 1,788.94 |
| 应付交易费用 | 613.84 |
| 应付利润 | 1,036.94 |
| 应交税费 | 375,200.00 |
| 其他负债 | 3,000.00 |
| 负债合计 | 383,805.85 |
| 所有者权益： | |
| 实收基金 | 16,644,287.12 |
| 未分配利润 | - |
| 所有者权益合计 | 16,644,287.12 |
| 负债和所有者权益总计 | 17,028,092.97 |
管理人：富国基金管理有限公司（签章）
托管人：中国农业银行股份有限公司托管业务部（签章）
一、 富国7天理财宝债券型证券投资基金简介
1、 基本情况
富国7天理财宝债券型证券投资基金 (以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2012]1280号文《关于核准富国7天理财宝债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人富国基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2012年10月19日正式生效，首次设立募集规模为9,711,053,114.03份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人与注册登记机构均为富国基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，通知存款，短期融资券（包含超短期融资券），一年以内（含一年）的银行定期存款、协议存款和大额存单，期限在一年以内（含一年）的债券回购，期限在一年以内（含一年）的中央银行票据，剩余期限（或回售期限）在397天以内（含397天）的债券、资产支持证券、中期票据，及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金采用积极管理型的投资策略，将投资组合的平均剩余期控制在127天内，在控制利率风险、尽量降低基金净值波动风险并满足流动性的前提下，提高基金收益。本基金的业绩比较基准为：七天通知存款利率（税后）。
富国7天理财宝债券型证券投资基金基金份额持有人大会于2015年1月9日表决通过了《关于终止富国7天理财宝债券型证券投资基金基金合同有关事项的议案》，本次大会议案自该日起生效。根据持有人大会通过的议案及议案说明，本基金将从2015年1月13日起进入清算期。
2、 清算原因
本基金基金份额持有人大会通过《关于终止富国7天理财宝债券型证券投资基金基金合同有关事项的议案》
3、 清算起始日
根据2015年1月9日本基金基金份额持有人大会通过的议案及议案说明，本基金将于2015年1月13日起进入清算期，故本基金清算起始日为2015年1月13日。
二、 清算报表编制基础
本基金的清算报表是在非持续经营的前提下参考《企业会计准则》及《证券投资基金会计核算业务指引》的有关规定编制的。自本基金最后运作日起，资产负债按清算价格计价。由于报告性质所致，本清算报表并无比较期间的相关数据列示。
三、 清算情况
自2015年1月13日至2015年1月14日止清算期间，基金财产清算小组对本基金的资产、负债进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手续进行。具体清算情况如下：
三、 清算情况（续）
1、 资产处置情况
(1) 本基金最后运作日应收利息人民币2,899.76元该款项由基金管理人富国基金管理有限公司以自有资金垫付，并已于2015年1月13日划入托管账户。基金管理人垫付资金到账日起孳生的利息归基金管理人所有。
(2) 本基金最后运作日结算备付金人民币156,521.74元，该款项由基金管理人富国基金管理有限公司以自有资金垫付，并已于2015年1月13日划入托管账户。基金管理人垫付资金到账日起孳生的利息归基金管理人所有。
2、 负债清偿情况
(1) 本基金最后运作日应付管理人报酬为人民币1,610.02元，该款项已于2015年1月13日支付。
(2) 本基金最后运作日应付托管费为人民币556.11元，该款项已于2015年1月13日支付。
(3) 本基金最后运作日应付销售服务费为人民币1,788.94元，该款项已于2015年1月13日支付。
(4) 本基金最后运作日应付交易费用为人民币613.84元，该款项将于2015年1月14日后支付。
(5) 本基金最后运作日应付利润为人民币1,036.94元，其中人民币1.98元已于2015年1月13日支付给于2015年1月12日提交基金份额赎回转出申请并于2015年1月13日确认的投资者或相应转换基金，其余款项人民币1,034.96元已于清算期间结转为基金份额。
(6) 本基金最后运作日应交税费为人民币375,200.00元，该款项将于2015年1月14日后划付给富国基金管理有限公司，由其代缴该税费。
(7) 本基金最后运作日其他负债为人民币3,000.00元，为预提银行间账户维护费，该款项将于2015年1月14日后支付。
3、 清算期间的清算损益情况
| 项目 | 至2015年1月14日 止清算期间 |
| 一、清算收益 | |
| 1、利息收入-银行存款利息收入（注1） | 687.24 |
| 清算收入小计 | 687.24 |
| 二、清算费用 | |
| 清算费用小计（注2） | - |
三、清算净收益 687.24
三、 清算情况（续）
3、 清算期间的清算损益情况（续）
注1：利息收入系计提的自2015年1月13日至2015年1月14日止清算期间的银行存款利息及结算备付金利息。
注2：经本基金管理人富国基金管理有限公司确认，本次清算相关的清算费用由本基金管理人承担，不从基金财产中支付。
四、 资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况
单位：人民币元
| 项目 | 金额 |
| 一、最后运作日2015年1月12日基金净资产 | 16,644,287.12 |
| 加：清算期间净收益 | 687.24 |
| 加：应付利润结转实收基金 | 1,034.96 |
| 减：基金净赎回转出金额（于2015年1月12日确认的投资者赎回转出申请） | (35,853.28) |
| 二、2015年1月14日基金净资产 | 16,610,156.04 |
资产处置及负债清偿后，于2015年1月14日本基金剩余财产为人民币16,610,156.04元，根据本基金的基金合同约定，依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
清算起始日2015年1月13日至清算款划出日前一日的银行存款产生的利息亦属份额持有人所有。基金管理人富国基金管理有限公司于2015年1月13日以自有资金垫付并已于2015年1月13日划入托管账户人民币200,000.00元，用以垫付应收利息及结算备付金等，基金管理人垫付资金到账日起孳生的利息归基金管理人所有。基金管理人垫付的资金以及垫付资金到帐日起孳生的利息将于清算期后返还给基金管理人。
富国信用增强债券型证券投资基金
二0一五年第一次收益分配公告
2015年02月11日
1 公告基本信息
| 基金名称 | 富国信用增强债券型证券投资基金 | ||
| 基金简称 | 富国信用增强债券 | ||
| 基金主代码 | 000107 | ||
| 基金合同生效日 | 2013年05月21日 | ||
| 基金管理人名称 | 富国基金管理有限公司 | ||
| 基金托管人名称 | 中国工商银行股份有限公司 | ||
| 公告依据 | 《中华人民共和国证券投资基金法》及配套法规、《富国信用增强债券型证券投资基金基金合同》、《富国信用增强债券型证券投资基金招募说明书》及其更新 | ||
| 收益分配基准日 | 2015年1月31日 | ||
| 有关年度分红次数的说明 | 本次分红为2015年度的第1次分红 | ||
| 下属分级基金的基金简称 | 富国信用增强债券A/B | 富国信用增强债券C | |
| 下属分级基金的交易代码 | 000107 | 000109 | |
| 截止基准日下属分级基金的相关指标 | 基准日下属分级基金份额净值（单位：人民币元） | 1.066 | 1.057 |
| 基准日下属分级基金可供分配利润（单位：人民币元） | 4,183,236.80 | 5,388,201.03 | |
| 截止基准日下属分级基金按照基金合同约定的分红比例计算的应分配金额（单位：人民币元） | 2,091,618.40 | 2,694,100.52 | |
| 本次下属分级基金分红方案（单位：元/10份基金份额） | 0.22 | 0.22 | |
注：本基金合同约定，基金合同生效满3个月后，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12 次，若每月最后一个自然日本基金同一类别的每10 份基金份额的可供分配利润不低于0.05元，则基金须进行收益分配，并以该日作为收益分配基准日，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的50%。本次收益分配方案经基金管理人计算后已由基金托管人中国工商银行复核。
2 与分红相关的其他信息
| 权益登记日 | 2015年02月13日 |
| 除息日 | 2015年02月16日 |
| 现金红利发放日 | 2015年02月25日 |
| 分红对象 | 权益登记日交易结束后在富国基金管理有限公司登记在册的本基金全体投资者。权益登记日当天有效申购基金份额享有红利分配权，权益登记日当天有效赎回基金份额不享有红利分配权。 |
| 红利再投资相关事项的说明 | 选择红利再投资方式的投资者所得再投资基金份额的计算基准为2015年2月16日的基金份额净值，自2015年2月25日起投资者可以办理该部分基金份额的查询、赎回等业务。 |
| 税收相关事项的说明 | 根据财政部、国家税务总局相关规定，基金向投资者分配的基金收益，暂免征收所得税。 |
| 费用相关事项的说明 | 本基金本次分红免收分红手续费。 选择红利再投资方式的投资者其红利所转换的基金份额免收申购费用。 |
3 其他需要提示的事项
1、对于未选择具体分红方式的投资者，本基金默认的分红方式为现金方式。
2、投资者可以在每个基金开放日的交易时间内到销售网点修改分红方式，本次分红确认的分红方式将按照投资者在权益登记日之前（含权益登记日）最后一次选择的分红方式为准。
3、投资者可以登陆富国基金管理有限公司网站www.fullgoal.com.cn或拨打富国基金管理有限公司客户服务热线95105686、4008880688（全国统一，均免长途费）进行相关咨询。
4、风险提示
本基金分红并不改变本基金的风险收益特征，也不会因此降低基金投资风险或提高基金投资收益。本公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。敬请投资者注意投资风险。
富国基金管理有限公司
2015年2月11日
富国国有企业债债券型证券投资基金
二0一五年第一次收益分配公告
2015年02月11日
4 公告基本信息
| 基金名称 | 富国国有企业债债券型证券投资基金 | ||
| 基金简称 | 富国国有企业债债券 | ||
| 基金主代码 | 000139 | ||
| 基金合同生效日 | 2013年09月25日 | ||
| 基金管理人名称 | 富国基金管理有限公司 | ||
| 基金托管人名称 | 中国农业银行股份有限公司 | ||
| 公告依据 | 《中华人民共和国证券投资基金法》及配套法规、《富国国有企业债债券型证券投资基金基金合同》、《富国国有企业债债券型证券投资基金招募说明书》及其更新 | ||
| 收益分配基准日 | 2015年1月31日 | ||
| 有关年度分红次数的说明 | 本次分红为2015年度的第1次分红 | ||
| 下属分级基金的基金简称 | 富国国有企业债债券A/B | 富国国有企业债债券C | |
| 下属分级基金的交易代码 | 000139 | 000141 | |
| 截止基准日下属分级基金的相关指标 | 基准日下属分级基金份额净值（单位：人民币元） | 1.030 | 1.024 |
| 基准日下属分级基金可供分配利润（单位：人民币元） | 8,420,762.96 | 662,539.89 | |
| 截止基准日下属分级基金按照基金合同约定的分红比例计算的应分配金额（单位：人民币元） | 4,210,381.48 | 331,269.95 | |
| 本次下属分级基金分红方案（单位：元/10份基金份额） | 0.15 | 0.15 | |
注：本基金合同约定，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，若每月最后一个自然日本基金同一类别的每10 份基金份额的可供分配利润不低于0.05 元，则基金须进行收益分配，并以该日作为收益分配基准日，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的50%。本次收益分配方案经基金管理人计算后已由基金托管人中国农业银行复核。
5 与分红相关的其他信息
| 权益登记日 | 2015年02月13日 |
| 除息日 | 2015年02月16日 |
| 现金红利发放日 | 2015年02月25日 |
| 分红对象 | 权益登记日交易结束后在富国基金管理有限公司登记在册的本基金全体基金份额持有人。权益登记日当天有效申购基金份额享有红利分配权，权益登记日当天有效赎回基金份额不享有红利分配权。 |
| 红利再投资相关事项的说明 | 选择红利再投资方式的投资者所得再投资基金份额的计算基准为2015年2月16日的基金份额净值，自2015年2月25日起投资者可以办理该部分基金份额的查询、赎回等业务。 |
| 税收相关事项的说明 | 根据财政部、国家税务总局相关规定，基金向投资者分配的基金收益，暂免征收所得税。 |
| 费用相关事项的说明 | 本基金本次分红免收分红手续费。选择红利再投资方式的投资者其红利所转换的基金份额免收申购费用。 |
6 其他需要提示的事项
1、对于未选择具体分红方式的投资者，本基金默认的分红方式为现金方式。
2、投资者可以在每个基金开放日的交易时间内到销售网点修改分红方式，本次分红确认的分红方式将以投资者在权益登记日之前（含权益登记日）最后一次选择的分红方式为准。
3、投资者可以登陆富国基金管理有限公司网站www.fullgoal.com.cn或拨打富国基金管理有限公司客户服务热线95105686、4008880688（全国统一，均免长途费）进行相关咨询。
4、风险提示：
本基金分红并不改变本基金的风险收益特征，也不会因此降低基金投资风险或提高基金投资收益。本公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。敬请投资者注意投资风险。
富国基金管理有限公司
2015年2月11日
富国新天锋定期开放债券型证券投资
基金二0一五年第一次收益分配公告
2015年2月11日
7 公告基本信息
| 基金名称 | 富国新天锋定期开放债券型证券投资基金 | |
| 基金简称 | 富国新天锋定期开放债券(场内简称：富国天锋) | |
| 基金主代码 | 161019 | |
| 基金合同生效日 | 2012年05月07日 | |
| 基金管理人名称 | 富国基金管理有限公司 | |
| 基金托管人名称 | 中国建设银行股份有限公司 | |
| 公告依据 | 《中华人民共和国证券投资基金法》及配套法规、《富国新天锋定期开放债券型证券投资基金基金合同》、《富国新天锋定期开放债券型证券投资基金招募说明书》及其更新 | |
| 收益分配基准日 | 2015年1月31日 | |
| 截止收益分配基准日的相关指标 | 基准日基金份额净值（单位：人民币元） | 1.019 |
| 基准日基金可供分配利润（单位：人民币元） | 13,266,136.80 | |
| 截止基准日按照基金合同约定的分红比例计算的应分配金额（单位：人民币元） | 6,633,068.40 | |
| 本次分红方案（单位：元/10份基金份额） | 0.08 | |
| 有关年度分红次数的说明 | 本次分红为2015年度的第1次分红 | |
注：本基金合同约定，本基金收益每年最多分配12次；若每月最后一个自然日基金每10份基金份额的可供分配利润不低于0.05元，则基金须进行收益分配，并以该日作为收益分配基准日，每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的50%；若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配。此收益分配方案经基金管理人计算后已由基金托管人中国建设银行复核。
8 与分红相关的其他信息
| 权益登记日 | 2015年2月16日 | |
| 除息日 | 2015年2月17日（场内） | 2015年2月16日（场外） |
| 现金红利发放日 | 2015年2月26日（场内） | 2015年2月25日（场外） |
| 分红对象 | 权益登记日在本基金注册登记机构登记在册的本基金份额持有人。权益登记日当天通过场内交易买入的基金份额享有本次分红权益，而权益登记日当天通过场内交易卖出的基金份额不享有本次分红权益。 | |
| 红利再投资相关事项的说明 | 本基金不接受红利再投资，收益分配仅采用现金方式。 | |
| 税收相关事项的说明 | 根据财政部、国家税务总局相关规定，基金向投资者分配的基金收益，暂免征收所得税。 | |
| 费用相关事项的说明 | 本基金本次分红免收分红手续费。 | |
9 其他需要提示的事项
1、本公告发布当天（2015年2月11日）富国天锋在深圳证券交易所停牌一小时（9：30－10：30）。权益分派期间（2015年2月12日至2015年2月16日）暂停本基金跨系统转托管业务。敬请投资者留意。
2、投资者可以登陆富国基金管理有限公司网站www.fullgoal.com.cn或拨打富国基金管理有限公司客户服务热线95105686、4008880688（全国统一，均免长途费）进行相关咨询。
3、风险提示：
本基金分红并不改变本基金的风险收益特征，也不会因此降低基金投资风险或提高基金投资收益。本公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。敬请投资者注意投资风险。
富国基金管理有限公司
2015年2月11日