公司代码：600211 公司简称：西藏药业
2014年年度报告摘要
一重要提示
1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2 公司简介
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二主要财务数据和股东情况
2.1公司主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位: 股
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2.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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三管理层讨论与分析
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
一、公司2014年经营业绩：
2014年全年实现营业总收入166803.60万元，比去年同期增加26581.49万元，上升18.96%，其中自有产品收入上升24.16%，商业批发收入上升17.81 %；实现净利润2020.89万元，比上年同期减少375.25万元，下降15.66%。
二、2014年主要工作：
1、内部控制规范建设：2014年，公司结合实际，全力推进内控规范建设工作，建立和完善了内部控制制度和内部控制手册，顺利完成了内部控制自我评价和审计工作。同时，通过内控规范建设，公司管理水平得到提升。
2、对于2014年内公司出现的股权之争，在上级部门的协调下，通过股东间的沟通和努力，已得以顺利解决。目前公司董事会和监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，公司已选举了新的董事长和聘任了新的总经理，并调整了董事会专业委员会成员，公司董事会和监事会团结稳定，能够依法履行职责。
3、GMP改造工作：公司按照国家新版GMP的要求，克服困难，积极推动公司下属子公司的GMP改造工作，全面提升软件和硬件水平，进一步完善质保体系。软件方面，认真抓好相关知识培训，以内部培训和外部培训相结合、专家授课和个人自学相结合的方式，加深员工对GMP相关知识的理解，提升全员质量意识；硬件方面，公司完成了多条生产线的厂房（库房）改造和设备采购安装工作，提升了公司整体硬件水平。截止目前，公司下属子公司四川诺迪康威光制药有限公司和成都诺迪康生物制药有限公司的GMP改造已经完成，并取得了药品GMP证书；其他子公司的GMP/GSP改造工作均在按计划实施中。公司下属子公司GMP认证的顺利通过，保证了公司药品的生产和销售，为公司的发展奠定了基础。
4、药品生产：报告期内，公司及下属分子公司相继开始GMP停工改造，公司根据市场预估，精心计划和合理安排，保质保量地完成了生产任务，且未发生一起重大安全责任事故。
5、研发和项目申报：
滴眼液项目：按现行法规，撰写了滴眼液新药申报资料初稿；补充了滴眼液药学研究资料。
完成了股份公司高新技术企业再认定工作；开展红景天等药材的播种、种茎移栽、种茎育苗试验； 开展项目申报工作，获得政府项目支持资金。
6、销售工作：完成了医药公司市场的深度梳理，对客户的细化分析；大力拓展和创新了新的营销模式，建立了以学术化、精益化、专业化为基准的市场支持体系；同时，公司内部各部门通力合作，密切配合，建立了全新、高效的内部管理制度，各业务流程更加顺畅的运作。
7、关联交易：近年来，公司自有产品的销量出现下滑趋势，为了改变这一劣势，公司通过充分讨论，严格履行决策程序，决定充分发挥利用大股东深圳康哲在药品销售上的优势，和深圳康哲达成了关于新活素和诺迪康的关联交易协议，拉动公司自有产品的销售。
8、重大诉讼
我公司与中国农业银行股份有限公司拉萨康昂东路支行借款纠纷一案，申请执行人已变更为西藏自治区国有资产经营公司，法院选定的评估机构对本公司在本案中被查封资产的司法评估工作已经完成。双方经沟通协商，已于2015年3月24日签署了《关于国资公司与西藏药业协商处理债权债务事宜的备忘录》。
9、2014年度重大资金支出项目：公司在报告期内支付重大资金项目2,252.93万元，主要用于GMP/GSP改造。
(一)主营业务分析
1利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
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2收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
2014年全年实现营业总收入166803.60万元，比去年同期增加26581.49万元，上升18.96%，其中自有产品收入上升24.16%，商业批发收入上升17.81 %。
(2)主要销售客户的情况
本期公司前五名客户销售收入金额合计27921万元，占营业总收入的16.74%
3成本
(1)成本分析表
单位：元
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(2)主要供应商情况
本期公司前五名客户采购金额合计33211万元，占采购比重的27%。
4费用
本期财务费用较上期减少905.43万元，降低107.41%，主要原因一是本期公司银行存款平均余额增加且将更多闲置资金在银行做结构性存款和定期存款，增加了利息收入，二是本期因农行西藏分行与西藏自治区国有资产经营公司签订《委托资产整体转让协议》，将债务全部转让给西藏自治区国有资产经营公司，公司涉及该债务转让的债务本期按合同利率计算利息支出，不再计提罚息和复息。
5研发支出
(1)研发支出情况表
单位：元
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6现金流
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7其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
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(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
无
(3)发展战略和经营计划进展说明
根据公司的发展战略和经营计划，公司及下属分子公司的GMP/GSP改造工作均在按计划进行中，其中成都诺迪康生物制药有限公司和四川诺迪康威光制药有限公司都已完成GMP改造，并获得药品GMP证书。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
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主营业务分行业和分产品情况的说明
无
2、主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
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主营业务分地区情况的说明
无
(三)资产、负债情况分析
1资产负债情况分析表
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(四)核心竞争力分析
公司的核心竞争力主要在于产品优势，其中：
1、新活素是国内独家生产的生物制剂类国家一类新药，公司已申请了发明专利并获得授权，该产品能迅速改善心衰症状，有效阻止心脏重塑，降低死亡率，近年来销量不断增长。
2、诺迪康胶囊是我公司独家产品，属于国家级新药，能够全面改善机体缺血缺氧状态，迅速缓解头昏、胸闷、气短等症状，已入选2012《国家基本药物目录》。
3、雪山金罗汉止痛涂膜剂是国家级新药，国际最新剂型，国内独家。能快速消肿、止痛，且剂型先进，不会导致皮肤过敏。
4、此外，公司还拥有十味蒂达胶囊、小儿双清颗粒等优秀品种。
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四涉及财务报告的相关事项
4.1与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响。
根据财政部颁布的《企业会计准则第2号-长期股权投资》（2014年修订）规定，对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算，并要求进行追溯调整。经本公司第五届董事第三次临时会议审议通过，对本公司原来在长期股权投资核算的不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的成都高新锦泓小额贷款有限责任公司的核算科目从长期股权投资，变更为在可供出售金融资产核算并按照公允价值进行计量。
按上述政策追溯调整后的财务报表项目的影响列示如下：
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4.2报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的，公司应当说明情况、更正金额、原因及其影响。
无
4.3与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
本年度纳入公司合并财务报表编制范围的公司共有7家，分别为：西藏诺迪康医药有限公司、西藏康达药业有限公司、四川诺迪康威光制药有限公司 、成都诺迪康生物制药有限公司、西藏诺迪康藏药材开发有限公司、四川本草堂药业有限公司、成都新江房地产开发有限公司。
4.4年度财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见的，董事会、监事会应当对涉及事项作出说明。
四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司2014年度财务报告内控审计出具了带强调事项段的无保留意见之内部控制审计报告，详细情况如下：“财务报告内部控制审计意见：我们认为，西藏药业于2014年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。强调事项的内容：1、公司治理层面存在的重大缺陷2014年度内，西藏药业新一届董事会运行期间，在一些重要事项讨论和表决过程中出现了重大分歧，进而演变为两大股东阵营的股权及董事席位之争，并一度给企业声誉及正常经营带来一定的负面影响。截止审计报告日，该事项已基本平息，新的董事会及管理层已逐步恢复正常。2、对重要子公司管理控制力度不强从股权比例和董事会席位来看，西藏药业在子公司四川本草堂药业有限公司中所占比例均超过半数，并且委派了财务总监和财务经理，满足实质控制的条件。但是西藏药业未派员参与该公司的日常经营管理，导致对四川本草堂的日常经营管理参与程度不强，西藏药业对四川本草堂经营管理层无明确的经营业绩指标考核政策，该项重大缺陷可能不能完全保证四川本草堂提高经营效率和效果，同时也不利于促进企业发展战略目标。本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。”
我公司董事会对上述说明如下：1、2014年8月——10月，由于公司股东意见分歧，引起股权之争，给公司声誉和经营带来一定的负面影响。在上级部门的协调下，通过股东间的沟通和努力，相关方于2014年10月29日达成股权转让协议，由深圳市康哲医药科技开发有限公司（以下简称“康哲医药”）分别受让北京新凤凰城房地产开发有限公司20,000,000股、西藏通盈投资有限公司及其一致行动人6,162,719股股份，该股份过户手续于2014年11月10日完成后，康哲医药及其一致行动人共持有本公司38,743,834股股份，占本公司总股本14558.9万股的26.61%。大股东变更后，经公司董事会和股东大会审议通过，公司董事会成员作了相应调整。目前公司董事会和监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，公司已选举了新的董事长和聘任了新的总经理，并调整了董事会专业委员会成员，公司董事会和监事会能够依法履行职责。截止本公告日，该事项已平息，董事会及管理层工作已恢复正常。2、四川本草堂药业有限公司是我公司的控股子公司，我公司持有其51%的股份。根据整改要求，四川本草堂药业有限公司于2014年12月完成了董事会换届选举，董事会成员共5人，公司选派了3人进入董事会。2015年公司将加强对本草堂的经营管理，具体举措如下：签订经营目标考核责任书，派遣管理人员，加强经营渠道管理，有效管控经营风险，加强内部审计、监督工作，以及加强日常的经营管理工作。总之，公司将在2015年继续进行内部控制规范建设，不断完善法人治理结构，规范运作，提升公司管理水平。
公司监事会的说明如下：1、同意四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的内控审计报告。2、公司董事会对于上述非标准无保留内控审计意见涉及事项的说明，符合公司实际情况；监事会认同说明中的整改结果。3、监事会将持续关注并监督公司内控规范建设工作的进展，要求公司进一步完善法人治理结构，规范运作，控制经营风险。
西藏诺迪康药业股份有限公司
2015年3月26日