公司代码：600255 公司简称：鑫科材料
2014年年度报告摘要
一 重要提示
1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2 公司简介
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二主要财务数据和股东情况
2.1公司主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位: 股
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2.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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三管理层讨论与分析
3.1董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014年，在国内经济增速有所放缓的大背景下，公司对新的经济形势进行了深入的研究和分析，及时调整经营策略，大力拓展新客户，积极调整产品结构，全力加大工艺技术创新，努力提升产品技术附加值，克服了国内商品市场剧烈波动、劳动力成本上升等诸多不利因素的影响。根据年初制定的经营目标，通过内部挖潜进一步提高资产使用效率，强化风险意识，稳健经营。
(一)主营业务分析
1利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
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2收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
报告期内，公司实现营业收入5,891,865,286.93元，较2013年增加34.56%，主要系本期销量增加所致。
(2)新产品及新服务的影响分析
报告期内，公司新建项目尚未正式投产，未对收入产生贡献。
(3)主要销售客户的情况
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3成本
(1)成本分析表
单位：元
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(2)主要供应商情况
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4费用
销售费用本期为43,400,574.04元，上期为41,586,667.63元，较上期增加4.36%。管理费用本期为99,227,078.77元，上期为90,785,951.69元，较上期增加9.30%。财务费用本期为46,243,549.44元，上期为42,294,897.69元，较上期增加9.34%。
5研发支出
(1)研发支出情况表
单位：元
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6现金流
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7其他
(1)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
经公司六届五次、六届六次、六届九次董事会和2014年第一次临时股东大会审议通过，同意公司以非公开发行股票募集资金的方式进行收购。公司拟以不低于2.95元/股的价格，非公开发行股票不超过44,908.47万股，募集资金总额预计不超过120,418.48万元。2014年8月，中国证监会受理了公司上述非公开发行申请。2015年2月13日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会对公司非公开发行A股股票申请进行了审核。根据审核结果，公司本次非公开发行股票的申请获得审核通过。
(2)发展战略和经营计划进展说明
报告期内，有色加工行业仍未能摆脱产能过剩、同质化竞争激烈的局面。公司在重点建设新项目的同时，采取各种措施创收增效，强化经营管理，加强市场研判，全年实现扭亏为盈。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
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2、主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
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(三)资产、负债情况分析
1资产负债情况分析表
单位：元
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(四)核心竞争力分析
1、品牌优势：经过多年的市场运作，作为中国驰名商标的“鑫科”得到了业内的普遍认可；
2、技术与研发优势：公司经过多年发展，在铜加工行业积累了丰富的经验，并通过和国外知名公司的合作，健全、完善了以公司为主体的产、学、研一体化技术创新体系。
(五)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
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(1)持有其他上市公司股权情况
单位：万元
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(2)持有非上市金融企业股权情况
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(3)买卖其他上市公司股份的情况
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2、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
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(2)募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
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注1：项目建设所需设备已全部安装，但由于进口设备的调试难度超过预计，造成安装调试时间有所增加，导致项目实施进度未能达到计划进度。
(3)募集资金变更项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
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3、主要子公司、参股公司分析
1、芜湖鑫瑞贸易有限公司
截止报告期末，本公司持有芜湖鑫瑞贸易有限公司97.5%股权，该公司注册资本6,000万元，截止2014年12月31日，该公司总资产7,431.46万元，净资产7,209.60万元。2014年度实现营业收入3,771.35万元，实现净利润-0.55万元。
2、芜湖鑫晟电工材料有限任公司
截止报告期末，本公司持有芜湖鑫晟电工材料有限公司100%股权，该公司注册资本30,000万元。截止2014年12月31日，该公司总资产67,810.17万元，净资产24,643.40万元，2014年度实现营业收入395,187.86万元，实现净利润-1,506.15万元。
3、鑫古河金属（无锡）有限公司
截止报告期末，本公司持有鑫古河金属（无锡）有限公司60%股权，该公司注册资本625,000万日元。截止2014年12月31日，该公司总资产30,696.22万元，净资产21,529.86万元，2014年度实现营业收入59,232.91万元，实现净利润2,348.04万元。
4、芜湖鑫源物资回收有限责任公司
截止报告期末，公司持有鑫源物回100%股权，该公司注册资本3,000万元。截止2014年12月31日，该公司总资产364.75万元，净资产347.85万元，2014年度实现营业收入75.22万元，实现净利润49.38万元。
5、安徽科汇铜合金材料加工工程有限公司
截止报告期末，本公司持有安徽科汇铜合金材料加工工程有限公司50%股权，该公司注册资本300万元，截止2014年12月31日，该公司总资产275.87万元，净资产275.27万元，2014年度实现营业收入14.56万元，实现净利润0.59万元。
6、安徽繁昌建信村镇银行有限责任公司
截止报告期末，本公司持有安徽繁昌建信村镇银行有限责任公司9%股权，该公司注册资本10，000万元，截止2014年12月31日，该公司总资产49,941.12万元，净资产13,652.19万元。2014年度实现营业收入2,332.81万元，实现净利润1,050.82万元。
4、非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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3.2董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业竞争格局和发展趋势
受世界经济整体长期低迷、国内经济增速放缓的影响，国内外市场对铜材的需求增长放缓；加之目前国内铜加工企业主要集中于中低端领域，整体盈利能力偏弱。虽然从长远来看，在国内庞大市场需求和经济持续增长的背景下，随着国内铜加工业在整体产业结构、产品层级和技术装备等方面的不断优化，作为基础工业的国内铜加工行业仍具有较好的发展前景。但是面对现时复杂严峻的宏观经济和行业形势，公司必须努力克服各种短期不利因素，积极应对市场变化，促进主营业务发展，持续进行产品结构调整和转型升级，力求不断提升自身在铜加工行业的市场竞争力和整体盈利能力。
(二)公司发展战略
1、公司将在稳定已有的业务单元，在整体经济新常态下持续进行产品结构调整的同时，以高精度铜板带加工为核心，以线材和资源业务为侧翼，逐步完善现有产业格局，实现从低盈利性向高盈利性、低技术含量向高技术含量产品的转变。
2、发挥上市公司资本平台作用，适应经济发展的新变化，改善公司单一主业的经营模式，努力实现管理多元化、生产专业化的新格局，为公司多元化发展夯实基础。
(三)经营计划
1、继续深化现有产品结构调整；
2、加快推进高精带厂新线生产调试进度，力争年内达到预定可使用状态；
3、按计划推进线缆工业园项目建设的前期准备工作；
4、继续再融资工作，完成收购整合，推进多元化经营。
(四)可能面对的风险
目前，我国经济正处于经济增速换档期、经济结构调整阵痛期、前期刺激政策消化期的‘三期叠加’影响之下。进入2015年以后，这些影响会更加集中的表现出来，工业经济增长将面临着传统动力减弱的压力，战略性新兴产业等高技术产业对经济的支持能力还有待进一步提升。
从公司目前状态看，仍然没有摆脱生存危机，依然处于十分困难的境地。2015年，公司面临的压力和挑战丝毫不会缓解。
1、行业风险：由于国家坚持稳中求进的方针，有色加工市场需求仍会有一定幅度的增长，但受产能过剩，产品差异化程度较低，下游行业需求增速回落的影响，供大于求的格局短时间内难以改变，市场压力依然巨大。
2、运营风险：通胀大背景下人工等各项综合成本上升，成本领先的挑战将更加突出；部分客户资金出现紧张，回款有较大的困难和压力。
3、大宗商品价格波动风险：公司生产经营所需的原材料主要为电解铜、废杂铜、电解锌等有色金属，上述原材料价格受国内国际大宗商品期货价格、市场需求等多方面因素影响，若价格在短期内大幅下跌，公司的客户可能延迟采购或拒收货物，公司存货将可能面临跌价损失风险。
4、管理风险：随着公司收购西安梦舟的逐步推进，公司正在涉足文化影视行业；但公司自成立以来一直从事传统的加工制造业，缺乏跨界经营的人才储备，如何管理将是公司管理层的重大挑战。
面对上述风险，公司将密切关注市场变化，继续调整优化产品结构，提升管理技巧，强化资本运作，拓宽融资渠道，多方位筹集资金，降低融资成本。及时根据经济变化对公司的相关业务发展进行适度调整，增强抵御风险的能力。
3.3董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
3.4利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
1、报告期内，公司现金分红政策严格执行《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则（2013 修订）》、以及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》、《公司章程》的规定，制定了《鑫科材料未来三年（2014-2016）股东回报规划》，该利润分配符合股东大会决议的要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备、合规，独立董事履职尽责并发挥了应有的作用，充分保护中小股东的合法权益。
2、报告期内，公司分别召开六届三次董事会和2013年年度股东大会审议通过了2013年度利润分配方案。因公司2013年受新建项目、原材料价格下跌等因素影响出现亏损，同意公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
3、报告期内公司分别召开六届七次董事会和2014年第二次临时股东大会审议通过了2014年中期分红方案，同意公司以资本公积金向全体股东每10股转增15股，转增后公司总股本增加至156,375万股。2014年9月29日公司发布资本公积金转增股本实施公告，2014年10月13日转增股本实施完毕并上市流通。
(二)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
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3.5积极履行社会责任的工作情况
(一).社会责任工作情况
详见2015年3月28日在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn披露的《安徽鑫科新材料股份有限公司2014年度社会责任报告》
(二).属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
不适用
四涉及财务报告的相关事项
4.1与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响。
(1) 重要会计政策变更
2014年1月至7月，财政部发布了《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）、《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订）、《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）、《企业会计准则第33号——合并财务报表》（修订）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订）、《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》等8项会计准则。除《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订）在2014年度及以后期间的财务报告中使用外，上述其他会计准则于2014年7月1日起施行。
经本公司2014年10月24日第六届董事会第八次会议审议通过，并经华普天健会计师事务所审核，出具华普会审字〔2014〕3103号专项说明，本公司于2014年7月1日开始执行前述除金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则，在编制2014年年度财务报告时开始执行金融工具列报准则。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司2013 年末和2012 年末资产总额、负债总额和净资产以及2013 年度和2012 年度净利润未产生影响。
在编制2014年年度财务报告时开始执行金融工具列报准则，并根据各准则衔接要求进行了调整，对当期和列报前期财务报表项目及金额的影响如下：
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注1.执行《企业会计准则第2号——长期股权投资（2014年修订）》之前，本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为长期股权投资并采用成本法进行核算。执行《企业会计准则第2号——长期股权投资（2014年修订）》后，本公司将对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资作为可供出售金融资产核算。
(2) 重要会计估计变更
本报告期内，本公司无重大会计估计变更。
4.2报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的，公司应当说明情况、更正金额、原因及其影响。
不适用
4.3与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
本公司本期纳入合并范围的子公司
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本公司本期合并范围与上期相比未发生变化。
4.4年度财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见的，董事会、监事会应当对涉及事项作出说明。
不适用