2014年年度报告摘要

  证券代码：002583 证券简称：海能达 公告编号：2015-012

  1、重要提示

  本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于深圳证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。

  公司简介

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  2、主要财务数据和股东变化

  （1）主要财务数据

  公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

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  （2）前10名普通股股东持股情况表

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  （3）前10名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无优先股股东持股情况。

  （4）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

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  3、管理层讨论与分析

  2014年，全球经济持续低迷，国际社会环境复杂多变，地区冲突时有发生，尤其是全球范围内接连发生的恐怖袭击，世界正变得越来越不太平，公共安全问题提升到了前所未有的高度；同时，全球自然灾害频繁发生， 加上“信息安全门”等事件，使得各国政府对专网通信建设越来越重视。在国内，随着国家安全委员会的成立，我国政府对公共安全也高度重视，国务院发布了《国务院办公厅关于加快应急产业发展的意见》，平安城市和智慧城市的建设也正在大幕拉起。国际国内的整体大形势对于公司来说，正处在一个历史性大发展的市场机遇上。另外，行业内厂商的收购兼并趋于频繁，行业集中度进一步提高，专网市场的竞争加剧；同时随着物联网、云计算技术、大数据等新兴技术的兴起，专网用户对下一代宽带集群技术的需求逐渐显现，宽窄带结合将成为专网行业未来的发展方向，在窄带基础上是否能够提供更加满足客户需求的宽带化产品和功能成为了未来取胜的关键，也给公司提出了新的挑战。

  公司管理层积极采取措施抓住机遇和应对挑战，紧紧围绕“营销再变革、研发再创新、管理再提升”的总体思路，根据年度总体经营计划，加大全球营销网络建设力度和产品宣传力度，提升公司全球市场地位；提前布局下一代产品的技术研发，引领全球专网行业发展；加速组织内部调整，使公司组织更加优化合理。报告期内，公司实现营业收入194,938.26万元，同比增长15.80%；利润总额5,975.67万元，同比下降61.99%；归属上市公司股东的净利润为4,326.56万元，同比下降67.97%。

  造成销售收入增长但净利润下滑的原因主要是：

  1、收入增长原因：①公司前期大力投入的数字产品销售收入快速增长，报告期内，数字产品销售收入116,348.70万元，同比增长21.10%；②公司前期收购的企业逐渐体现出整合效应，公司全资子公司天海报告期内实现销售收入32,015.10万元，同比增长75.83%。

  2、利润下滑原因：①为了抓住当前专网通信市场的良好发展机遇，为了今后的销售收入能够持续快速增长，公司在报告期加大力度拓展全球营销网络的广度和深度，同时加大了数字新产品的推广力度，因此销售费用增加4,869.23万元，同比增长16.37%；②公司为了继续占据技术领先的制高点，不断提升公司的核心竞争优势，从而不断提升公司的销售收入规模，在今年进一步加大了研发投入，研制下一代新产品，使得管理费用同比增加3,089.67万元，同比增长8.62%；③公司海外销售占比较高，报告期内欧元、英镑汇率变动较大，造成汇兑损失较大，再加上随着销售规模的不断扩展和募集资金的使用，银行借款增加较多，因此财务费用同比增加4,938.88万元，同比增长204.84%。

  （一）市场经营情况

  报告期内，公司销售收入保持稳定增长，其中数字产品销售收入116,348.70万元，占公司主营业务收入的60.89%，同比增长21.10%。

  PDT（Police Digital Trunking）数字集群产品线：推出数据增强版，强化了公司在PDT领域的技术领先地位；针对不同用户需求发布相应PDT软件版本，率先取得公安部M1入网检测证书；PDT下一代产品研发有序进行，持续引领国内专网行业发展；国内PDT市场份额持续扩大，成功中标重庆公安、南京公安、徐州公安、长沙地铁等多个项目。

  DMR（Digital Mobil Radio）数字对讲机产品线：积极参与DMR标准制定，多项技术方案得到采纳及认可，极大提升了公司在专网通信行业的影响力；产品系列越趋丰富，技术指标和产品成熟度处于全球领先水平；推出一系列商业数字对讲机，极大地提升了公司在工商业高端市场的竞争力。报告期内，DMR销售收入保持高速增长，实现销售收入64,103.32万元，同比增长41.40%。

  Tetra（Terrestrial Trunked Radio）数字集群对讲机产品线：自收购德国子公司HMF以来，公司在全球Tetra领域的竞争优势逐年提升，整合效应越趋明显。国内，Tetra产品实现了国内地铁市场的突破，成功中标深圳地铁三期项目和长沙地铁二号线项目，为公司Tetra产品在国内轨道交通行业及其他行业的推广夯实了基础；海外，TETRA产品持续取得突破，并成功中标智利地铁和委内瑞拉国家警察项目。

  天海电子方面：子公司天海电子完成了新厂房的建设和搬迁工作，通过狠抓内部管理、采取有效的市场拓展工作、以及不断加强技术提升，从而迅速打开市场 。销售收入快速增长，报告期内实现销售收入32,015.10万元，同比增长75.83%。

  其他方面：在国内，进一步深化行业拓展，继续保持在铁路行业、林业、石油石化行业等行业的领先地位，市场占有率稳步提升；通过重点区域和重点项目的培育，在民航和港口等行业取得较大突破。在海外，公司持续加大全球营销网络的投入，欧洲、中东非洲等区域销售收入快速增长，国际化进程取得长足发展。

  （二）研发和创新能力提升方面

  报告期内，公司共完成专利申请109项，全年专利授权67项，累计申请专利574项，累计授权240项。相继推出TD3、TD5一系列商业中低端数字对讲机，填补了公司数字商业终端的空白；开发增强型虚拟集群系统，填补了中低端集群系统的空白；Tetra终端研发突破多项加密技术难点，并成功在下一代Tetra产品中得以应用；构建Hytera常规应用和解决方案生态圈，为各行业用户提供解决方案；加大投入研发下一代产品及宽带产品。

  工业设计方面，不断突破创新，荣获2014年德国红点设计奖和2014年台湾金点设计奖，公司工业设计部门被认定为深圳市工业设计中心。

  （三）生产交付和服务能力方面

  打造“精工智坊”制造基地，生产和交付能力持续提升；议价能力逐步提升，有效控制了采购成本；OEM业务拓展成效显著，收入快速增长；子公司深圳市海能达通信有限公司通过国家高新技术企业认定。持续加大全球营销和服务网络建设力度，采用产品化、标准化的设计理念，规范服务活动，持续提升服务收入。圆满完成了南京青奥会、新疆亚欧博览、南非国际田径锦标赛等重点项目的通信保障工作。

  （四）平台支撑方面

  加强品质管控，保证新产品上市质量。提升公司信息化水平，完成深圳总部、哈尔滨子公司、天海电子等地IT平台规划和搭建工作。优化组织，聚焦关键价值创造流程开展梳理及整合，打造精简高效的运营管理体系。开展干部结构优化和梯队建设，强化执行力，进一步夯实“诚勤创业”核心文化。创办“海能达学院”，打造学习型组织。获得国家技术创新示范企业、国家地方联合工程实验室、深圳市重点软件企业（安智捷）等重要荣誉称号，并入选“广东省全国名牌”。

  4、涉及财务报告的相关事项

  （1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

  √ 适用 □ 不适用

  （一）会计政策变更情况

  1、会计政策变更原因

  中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）2014 年 1 月 26 日起陆续颁布《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》三项新增会计准则，并修订了《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》四项具体会计准则，要求上述准则自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。

  2014 年 6 月 20 日，财政部修订《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》，要求执行企业会计准则的企业在 2014 年度及以后期间的财务报告中按照该准则要求对金融工具进行列报。

  2014 年 7 月 23 日，财政部发布了《财政部关于修改<企业会计准则——基本准则>的决定》，要求所有执行企业会计准则的企业发布之日起施行。

  2、变更前公司采用的会计政策

  本次变更前公司执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

  3、变更后公司采用的会计政策

  根据财政部的规定，公司自上述文件规定的起始日开始执行上述新修订和新颁布的会计准则，本次准则修订未涉及部分，公司仍采用财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的相关会计准则及有关规定。

  4、会计政策变更日期

  根据规定，公司自上述文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

  5、本次会计政策变更对公司的影响

  执行《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》和《财政部关于修改<企业会计准则——基本准则>》的情况：公司本次会计政策变更之前财务报表中关于长期股权投资、职工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允价值计量、合营安排、在其他主体中权益的披露、金融工具列报的相关业务及事项，从以上文件规定的起始日起按上述准则的规定进行核算与披露，并根据各准则衔接要求进行了调整。本次会计政策变更对当期和列报前期财务报表项目及金额的影响如下：

  单位：人民币元

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  除上述之外，本次变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，也无其他需追溯调整会计事项。

  （二）对采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例进行变更的会计估计变更情况

  1、变更生效日期：2015 年 3 月 1 日 。

  2、变更原因：公司认为，公司现有 1 年以内（含 1 年）应收账款存在坏账风险的可能性很小，同时 4-5 年及 5 年以上的应收款存在坏账风险可能性较大，但原计提比例较低。为使应收款项坏账准备的计提更加合理和规范，能客观、公允的反映公司资产状况和经营成果，根据《企业会计准则》等相关规定，本着谨慎性原则，公司决定对 1 年以内（含 1 年）、4-5 年及 5年以上的应收账款坏账准备计提比例进行适当变更，除此之外，其他不做变更。

  3、变更前采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：

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  4、变更后采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：

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  5、本次会计估计变更对公司的影响

  （1）根据《中小企业板信息披露业务备忘录第 13 号：会计政策及会计估计变更》以及相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法处理，不追溯调整，不会对以往各年度财务状况和经营成果产生影响。

  （2）经公司财务部门初步测算, 本次会计估计变更预计2015年将减少计提应收款项坏账准备约1596万元、预计增加 2015 年度归属于上市公司股东净利润约1436万元。

  （3）根据《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第 13 号：会计政策及会计估计变更》的规定，本次会计估计变更影响比例未超过公司最近一个会计年度经审计的净利润的50%，未超过公司最近一期经审计的所有者权益的50%，也不会导致公司最近一期定期报告的盈亏性质发生变化。

  （2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

  （3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

  √ 适用 □ 不适用

  与上年相比本年新增合并单位4家，原因为：

  ①2014年4月1日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于收购南京宙达通信技术有限公司100%股权的议案》，同意通过全资孙公司鹤壁市新元电子有限公司（以下简称“新元电子”）收购南京宙达通信技术有限公司（以下简称“宙达通信”）100%股权。本次股权收购价格以宙达通信2013年度经审计的财务报表及2014年1-2月的财务报表为作价参考依据，确定收购价格为1000万元人民币。2014年4月21日，公司与宙达通信原4位自然人股东签订了《股权转让合同》，约定公司以人民币1000万元收购宙达通信100%股权。2014年5月23日，公司就上述收购事宜办结股权移交手续，并完成了相应的工商登记变更手续，领取了股权变更后的营业执照。2014年6月，宙达通信正式纳入公司的合并范围。

  ② 2014年12月2日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于收购深圳市运联通通信服务有限公司100%股权的议案》，同意公司使用自有资金收购深圳市运联通通信服务有限公司（以下简称“运联通”）100%股权。2014年12月10日，经深圳联合产权交易所公告确认，深圳市对外经济贸易投资有限公司持有的运联通100%股权最终以人民币1079万元的价格协议转让给海能达通信股份有限公司。公司已完成股权转让事宜的办理，并于2014年12月30日取得了深圳市市场监督管理局颁发的《企业法人营业执照》。2014年12月31日，运联通正式纳公司入合并范围。

  ③2013年8月13日公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于设立澳大利亚子公司的议案》，同意公司使用自有资金50万美元设立澳大利亚子公司。2013年9月18日澳大利亚证劵和投资委员会核准并颁发了海能达通信（澳大利亚）有限公司注册登记证明文件。公司名称：海能达通信（澳大利亚）有限公司；注册号：165879701；地址：澳大利亚昆士兰州；公司类型：股份有限责任公司。公司主营业务为专业无线通信产品的销售和服务。该投资款已于2014年4月2日支付，并于2014年4月纳入公司合并范围。

  ④2014年8月14日，公司以自有资金200万雷亚尔（约合89万美元）投资设立巴西子公司，子公司名称为Hytera Communication DO BRASIL LTDA，注册号：17.521.666/0001-98；地址：巴西圣保罗州；公司类型：有限责任公司。公司主营业务为专业无线通信产品的销售和服务。于2014年8月纳入公司合并范围。

  （4）董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

  □ 适用 √ 不适用

  （5）对2015年1-3月经营业绩的预计

  2015年1-3月预计的经营业绩情况：净利润为负值

  净利润为负值

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